Виды денег как экономическая категория
Курсовая работа
По дисциплине: Финансы, денежное обращение и кредит
На тему: Виды денег как экономическая категория
Специальность: 080110 «Банковское дело»
Студентки 2 курса, группы 11 Бдо/2-02
Зайцевой Оксаны Игоревны
Руководитель: Асанов А. Н.
г. Муром
2012
Содержание
Введение…………………………………………………………
1Виды денег в настоящем и прошлом…………………………………………5
1.1 История возникновения денег………………………………………………5
1.2 Неиспользуемые виды денег………………………………………………..8
1.3 Современные виды денег…………………………………………………..11
2 Виды денег в России и за рубежом………………………………………….13
2.1 Виды денег в России………………………………………………………..1
2.2 Виды денег в США…………………………………………………………21
2.3 Виды денег в Японии………………………………………………………28
2.4 Виды денег в Европейском Союзе………………………………………..34
3 Современная практика
по совершенствованию денежного обращения………………………………………………………
Заключение……………………………………………………
Список использованных источников………………………………………….46
Введение
Деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны этим и обусловлена актуальность данной контрольной работы. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта во всех, кроме самых начальных экономических системах. В этой работе рассматривается сущность денег, их экономическое значение, и факторы, определяющие их количество (массу). Так же будет показано, насколько велико экономическое значение денежного обмена и какую роль деньги играют в формировании экономической политики
Деньги - одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались - с переменным успехом - скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признание и покупателей, и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения,- это и есть деньги. Действительно, деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего отражающего эквивалента.
Объектом исследования работы выступают современные виды денег, участники денежного обращения и процессы, связанные с ними.
Предметом исследования являются экономические взаимоотношения, возникающие в процессе выпуска и обращения современные видов денег.
Цель данной работы — определить само понятие денег, их виды и функции.
В связи с заданной целью в ходе работы решается ряд взаимосвязанных задач:
- рассматриваются виды денег в настоящем и прошлом;
- изучаются виды денег в России и за рубежом;
- раскрываются предложения по совершенствованию денежного обращения.
В работе также особое
внимание уделяется проблемам
Теоретические проблемы организации современных видов денег и их обращения достаточно многосторонне рассмотрены в публикациях О.И.Лаврушина, В.А.Слепова, М.Ю. Алексеева, Я.М. Миркина, К.Ю. Ратникова, Б.Б. Рубцова, Д.В. Соловьёва, B.C. Торкановского, В.Ю. Тюрина, А.Б. Фельдмана, В. Шапран, Н. Шапран и др. Большой вклад в разработку теории и практики внесли такие известные зарубежные ученые-экономисты, как Р. Брейли, Ю. Бригхем, Дж.Дж. Мэрфи, Э.Л. Найман, Дж.К. Ван Хорн, Д. Швагер и др.
1 Виды денег в настоящем и прошлом
1.1 История возникновения денег
Сказать когда появились первые деньги достаточно сложно.
В первобытные времена не существовало понятия «деньги». Практиковался простой обмен друг с другом, гончары выменивали свои кувшины и горшки, кузнецы-копья, наконечники для стрел и т.д. Со временем пришло понимание, что это очень неудобно. Ведь ценность вещей и пищи разная [1, с.45].
Следующей формой денег стали определенные товары, предметы или животные. Так, например, в Эфиопии рассчитывались брусками соли, на острове Науру островитяне использовали крыс, а ацтеки в качестве первых денег использовали какао-бобы. Колонистам в Америке первыми деньгами служили табачные листья и шкурки животных.
Широко распространены были раковины каури. Впервые начали использоваться в Китае, но затем служили первыми деньгами также в Индии, Тайланде, Африке.
Впоследствии сформировалось несколько требований к деньгам:
1. при хранении и при передаче друг другу они не должны портиться
2. легко можно носить с собой
и даже сравнительно
3. даже при самом мелком делении их общая ценность не должна уменьшаться.
Слово «деньги» возникло потому, что древние римляне использовали Храм богини Джуно Монета в качестве мастерской для чеканки монет. Со временем все места, где изготавливались монеты, стали называть «монета». Английский вариант этого слова «минт», французский - «моне»; от этого слова и произошло английское слово «мани» - деньги. Монеты, как таковые, существуют повсюду приблизительно уже в течение 2500 лет, но, как известно, им предшествовали разные предметы, используемые в качестве денег. В настенных рисунках Древнего Египта взвешивают на весах золотые кольца. В самых ранних рукописях (времён древней Месопотамии) упоминается использование в качестве денег отвешенного металла. В Китае, по меньшей мере 3000 лет назад, в качестве денег применяли скорлупки каури, раковины некоторых видов моллюсков из Индийского океана. (Некоторые североамериканские индейцы тоже использовали в качестве денег чешую моллюсков, которую они называли вампум). Есть также свидетельства того, что тысячи лет назад в примитивных обществах использовали камни. У бумажных денег были предшественники в виде документов, обещающих платежи золотом, серебром или другими ценными предметами. Известные истории первые находившиеся в обращении банкноты были выпущены китайскими банкирами в восемнадцатом веке. (Банки и банкиры существовали повсюду уже в течение многих веков до появления первых банкнот. На ранней стадии банкноты поддерживались монетами, и именно благодаря этому их стали воспринимать как деньги. К семнадцатому веку бумажные деньги были в обращении в очень ограниченных количествах всего в нескольких странах. Английский банк начал выпускать банкноты в 1964 году, т.е. в том году, когда было образовано это учреждение [11, с.34].
Возникновение металлических денег
На следующем историческом этапе возникновения денег прочное место в экономике многих стран заняли металлические деньги.
В VII веке до н.э. в Лидии были выпущены первые монеты. Формой они походили на фасоль и назывались статерами или стандартами. Затем, монеты стали изготавливать греки и,около ста лет спустя во многих городах Греции, Малой Азии а также на юге Италии появились свои монеты. Наиболее ценными считались золотые монеты, за ними шли серебряные и медные.
В IX-X веках началась чеканка монет в Киевской Руси. В некоторых русских княжествах чеканились свои деньги, но вместе с тем достаточно распространена была и татарская серебряная «теньга»- от нее и произошло название российских денег. Слиток серебра разрубали на несколько кусков - отсюда слово рубль.
В Китае первые монеты имели прямоугольную форму и отверстие посередине. Отверстие проделывалось для того, чтобы было удобно нанизывать монеты на веревку.
Вскоре, состоятельные торговцы столкнулись с тем, что их «ожерелья» достаточно тяжелы, и носить их с собой неудобно. Монеты стали оставлять на хранение, а взамен получали письменные обязательства. В любой момент человек, предъявивший такую расписку мог получить свои деньги обратно.
Впоследствии банки, а затем и правительства начали изготавливать такие «письменные обещания». Таким образом, появились бумажные деньги.
Возникновение бумажных денег
В 960 году в Китае начали изготавливать бумажные деньги, бумагу для печати производили из коры тутового дерева.
Нехватка металла для производства монет - одна из причин появления бумажных денег. Добыча золота и серебра зависит исключительно от развития одной отрасли - горнодобывающей, тогда как потребность в деньгах от развития всей экономики в целом.
В XVIII веке банкноты получили широкое распространение в Европе, а к концу XIX века заняли господствующее положение во всем мире.
В 1769 г. бумажные деньги впервые появились в России. Они имели покупную способность наравне с серебряными и медными монетами и назывались ассигнациями.
«Керенки» - бумажные деньги в Советской России. Выпускались номиналом 20 и 40 рублей. В 1991 году ден. знаки номиналом 1, 3, 5 рублей стали называться «Билеты Госбанка СССР». В 1993 году они были изъяты из обращения [10, с.31].
Стремление к развитию обмена стимулировало выделение из многообразия обмениваемых товаров некоего эквивалента, используемого при обмене товаров. Постепенно выделялись товары, обладавшие высокой ликвидностью (способностью к реализации). Это был скот, меха, драгоценные камни, соль, зерно, драгоценные металлы. Именно последние (главным образом золото) были выделены в качестве общего эквивалента. Этому способствовали несколько качеств, присущих золоту: редкость, однородность, делимость, длительность хранения, портативность. Итак, товар, обладающий наибольшей ликвидностью становится деньгами. По определению: деньги – это абсолютно ликвидное средство. Надо заметить, что деньги появились как результат экономических отношений в хозяйственной жизни людей. То есть появление денег абсолютно объективно. Деньги являются товаром, а товар предназначен для обмена. Никаких противоречий [8, с.52].
1.2 Неиспользуемые виды денег
Каждый человек, так или иначе, постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества. Деньги представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта. Деньги служат продуктом длительного общественного развития. Деньги обладают покупательской способностью, что они являются общепринятым средством, позволяющим нам сравнивать и складывать разные блага и услуги. Это единицы учета, удобные для осознания или описания различных ценностей. Металл можно сложить с цементом, платье - с продуктами, золото - с зерном и т.д. В деньгах выражается национальное богатство и объем производимого годового продукта. Характерной чертой денег является их абсолютная ликвидность. Они легко реализуемы, их везде от вас примут в обмен на благо или услугу.
Бумажные деньги и чековые вклады не обладают собственной стоимостью. Сторублевая купюра - это всего лишь кусок бумаги, а чековый вклад - всего лишь запись в бухгалтерской книге. Но чтобы обладать ценностью, деньгам не нужно иметь золотое обеспечение, достаточно им быть общепринятым средством обращения и ограниченно доступными. Стоимость денег определяется их редкостью по отношению к их полезности. Полезность денег состоит в их уникальной способности обмениваться на товары и услуги как сейчас, так и в будущем [9, с.45].
Неиспользуемые виды денег это средства, утраченные по причине неиспользования; средства, предназначенные для инвестирования; свободный капитал.
Этот термин часто
применяется к понятию чрезмерн
Электро́нные де́ньги — это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям [1, с.43]:
- Фиксируются и хранятся на электронном носителе.
- Выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость.
- Принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.
Российский закон «О национальной платежной системе»
содержит следующее определение электронных
денежных средств — это денежные средства,
которые предварительно предоставлены
одним лицом (лицом, предоставившим денежные
средства) другому лицу, учитывающему
информацию о размере предоставленных
денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения
денежных обязательств лица, предоставившего
денежные средства, перед третьими лицами
и в отношении которых лицо, предоставившее
денежные средства, имеет право передавать
распоряжения исключительно с использованием
электронных средств платежа. При этом
не являются электронными денежными средствами
денежные средства, полученные организациями,
осуществляющими профессиональную деятельность
на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельност
В России сейчас для совершения инвестиций в золото и прочие драгоценные металлы доступно несколько различных способов: покупка слитков, монет, открытие «металлического счета» в банке, приобретенные ценных бумаг золотодобывающих компаний или обеспеченных золотом акций.
Золото известно человечеству с древних времен. Золотые изделия не однократно находили в древних захоронениях. Издревле этот металл был символом богатства и власти, поэтому он становился причиной ссор, грабежей, убийств и даже войн.
Очень долго именно золото являлось основой мировой финансовой системы и до сих пор оно остается одной из самых твердых мировых валют. Несмотря на то, что со времен «золотой лихорадки» прошло очень много лет, золото продолжает оставаться привлекательным инструментом для инвесторов наряду с другими драгоценными металлами.
Сейчас к элитным драгоценным металлам относятся: серебро, золото, платина и палладий. Их еще принято называть «благородными», главным образом, за высокую химическую стойкость и красивый внешний вид. Из них делаются различные ювелирные изделия. Кроме того, эти металлы и сплавы с их содержанием используются в современной электронной промышленности при производстве высокотехнологичных приборов, в мобильных телефонах и компьютерной технике.
Основная причина ценности металлов в их уникальных физико-химических свойствах и дефицитности. Доля добычи «благородных» металлов в общем объеме производимой мировой горнодобывающей промышленностью продукции составляет всего лишь 0,00005%. Очевидно, учитывая высокую стоимость драгметаллов на мировом рынке, добывать их выгодно.
Однако открытие бизнеса по добыче драгметаллов — затея дорогая и довольно сложная. Тем не менее, каждый современный инвестор в любое время может купить для себя немного золота или платины.
1.3 Современные виды денег
Отечественная финансовая статистика традиционно выделяет два вида денежного обращения — наличное и безналичное. Наличные деньги — это монеты и бумажные купюры. С их помощью осуществляется основная масса платежей населения.
Безналичный оборот — это, как явствует из самого названия, расчет без участия наличных денег, т. е. просто перевод денежных сумм со счета одного лица или предприятия на счет другого лица или предприятия. Преимущественно таким образом осуществляются расчеты между предприятиями. В целом на безналичный расчет приходится основная масса платежных операций. На начало 2011 года доля безналичного оборота в России составляла 64% денежной массы [14, с.21].
В большинстве стран применяются несколько иные, более детальные, классификации и сами деньги понимаются шире. Аналогичный подход используется сегодня и в нашей финансовой статистике.
Наряду с наличными деньгами (обозначаемыми Мо, где М — это аббревиатура от английского слова Money) выделяют деньги для сделок (М,). Они включают кроме наличных денег средства на текущих счетах в банках. Такие счета, как правило, являются беспроцентными, и в любое время с них можно снять деньги наличными либо перевести средства на счет другого лица или организации, просто выписав чек. Такая легкость обращения в наличные и возможность быть истраченными, иначе называемая ликвидностью, и позволяет приравнивать средства на текущих банковских счетах к деньгам.
Существуют, однако, и другие, более широкие определения для «почти денег». Так, «деньги в широком смысле» (М,) кроме наличных денег и средств на текущих счетах включают и небольшие срочные вклады. Срочные вклады хранят на сберегательных счетах. Они приносят вкладчику процент, но снять их со счета можно лишь по истечении определенного срока — от нескольких месяцев до нескольких лет. Поскольку на снятие и перевод денег с таких счетов существуют ограничения, срочные вклады отличаются меньшей ликвидностью, чем средства на текущих счетах.
Срочные вклады на большие суммы еще труднее обратить в наличные деньги. В сумме с М,, они образуют деньги, обозначаемые как М3.
Наконец, деньги в самом
широком толковании включают наряду
с наличными и средствами на текущих
и сберегательных банковских счетах
также государственные ценные бумаги.
В США для обозначения таких «
Вопрос о том, что относить к деньгам, отнюдь не теоретический, как это может показаться на первый взгляд. От ответа на него зависят практические действия правительства по регулированию количества денег, находящихся в обращении, и, соответственно, их покупательной способности. Малейшие изменения в этой области затрагивают практически каждого[12, с.28].
2 Виды денег в России и за рубежом
2.1 Виды денег в России
Как известно, денежное обращение оказывает решающее влияние на экономику любой страны. Классическая экономическая теория хорошо описывает поведение экономики как в случае инфляции — быстрого расширения денежной массы, так и в случае дефляции и стагфляции. Однако она ничего не говорит об экономике страны, где есть два вида валюты – деньги и административная валюта, причем ценность второй зависит от статуса ее владельца. Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство.
Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.
Появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.
Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа.
Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажноденежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются.
Причины обесценения:
- избыточный выпуск бумажных денег государством
- упадок доверия к эмитенту
- неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.
Вывод: сущность бумажных
денег заключается в том, что
они выступают знаками
Кредитные деньги
Возникновение кредитных денег связано с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами.
Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.
В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т—Д— Т), а отношение денежного капитала (Д—Т—Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.
• Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.
В настоящее время
в обращении находятся и
Вексель характеризуется следующими особенностями: абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;
бесспорностью, означающей
обязательную оплату векселя; обращаемостью,
т.е. передачей векселя как
Вексель имеет определенные границы обращения: функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения; обслуживает преимущественно оптовую торговлю; погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.
В СССР векселя применялись во внутреннем обращении в 1922 — 1930 гг. Кредитная реформа 1930 г. ликвидировала вексельное обращение внутри страны, но с 1937 г. вексель использовался во внешнеторговом обороте в результате присоединения СССР в 1936 г. к Женевской вексельной конвенции.
Принятие Постановления Правительства РСФСР (24 июня 1991 г.) «О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР» возродило вексельное обращение в стране. Оно имеет большое народнохозяйственное значение, поскольку позволяет смягчить платежный кризис, ускорить вовлечение в хозяйственный оборот готовой продукции с ограниченным спросом, реализовать излишние товарно-материальные ценности.
В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды.
Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.
Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.
Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение:
- коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом;
- золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото.
Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.
В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным.
Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии:
- не все векселя, переучитываемые центральным банком, обеспечены товарами;
- отсутствует обмен банкнот на золото.
Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.
В настоящее время
центральные банки стран
В Российской Федерации
эмитентом банкнот является Центральный
Банк России (Банк России), осуществляющий
свою деятельность в соответствии с
Федеральным законом о
• Чек — денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитом учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).
Впервые чеки появились в обращении в XVI — XVII вв. В Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков: именной — на определенное лицо без права передачи; предъявительский — без указания получателя; ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.
Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетом являются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разными банками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.
- Виды денежных знаков и их выпуск в обращение
- Виды денежных реформ
- Виды деформации правового сознания
- Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- Виды деятельности в хореографическом коллективе
- Виды деятельности в хореографическом коллективе
- Виды деятельности в хореографическом коллективе
- Виды денег и их эводюция
- Виды денег и их эволюция
- Виды денег и их эволюция
- Виды денег и их эволюция
- Виды денег и их эволюция. Современные кредитно-бумажные деньги
- Виды денег и особенности их трансформации
- Виды денег и эволюция их развития
