Возникновение и развитие банков. 6

Содержание

Введение 3

Глава 1. Возникновение  банков 5

1.1. Зарождение  банков в зарубежных странах 5

1.2. Возникновение  банков в России 9

1.3. Сравнительный  анализ появления банков в  России и за рубежом. 12

Глава 2. Развитие банков 14

2.1. Процесс  развития банков в зарубежных  странах 14

2.2. Становление  банков в Российской Федерации 22

2.3. Современное  состояние и перспективы развития  банков 26

Заключение 33

Список литературы 35

Приложения

Введение

Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них  не может существовать современное  общество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

Данная работа посвящена  изучению такой категории, как банк, анализа его возникновения и  развития в России и за рубежом.

Изучение многовековой истории  банковского дела в России и за рубежом не только показывает пути развития и утверждения института  банка в экономических системах разных стран, но и помогает определить перспективы его будущего развития, поэтому данная тема является актуальной в современной экономической системе. В особенности актуальна данная тем для России, которая долгое время отставала от экономически развитых стран.

Целью данной курсовой работы является рассмотрение возникновения  банков и описание их развития.

Для достижения поставленной в курсовой работе цели нами решались следующие задачи:

• Определить зарождение банков в зарубежных странах;
• Установить возникновение банков в России;
• Провести сравнительный анализ появления банков в России и за рубежом;
• Описать процесс развития банков в зарубежных странах;
• Раскрыть становление банков в Российской Федерации;
• Проанализировать современное состояние и перспективы развития банков.

Объектом курсового исследования является экономическая категория «банк». Предмет исследования – его возникновение и развитие.

Методы исследования, которые были использованы при написании работы: конкретно-исторический, сравнительный, аналитический, изучение публикаций и статей, синтез, обобщение.

Структура курсовой работы обусловлена поставленными в  исследовании задачами. Глава первая посвящена теоретическим аспектам экономического роста. Во второй главе проводится анализ развития данной категории в России и за рубежом.

Курсовое исследование написано при использовании, в основном, литературы: учебник «Деньги, Кредит, Банки» под редакцией доктора экономических наук, профессора О. И. Лаврушина, учебник «Деньги, Кредит, Банки» под редакцией доктора экономических наук, профессора Г. Н. Белоглазовой, курс лекций «Банковские системы Зарубежных стран» под редакцией Ю. Т. Вешкина, Т. Я. Авагян.

Глава 1. Возникновение банков

1.1. Зарождение банков в зарубежных  странах

В период возникновения первых государств на Древнем Востоке (ХХХ  век до н. э.) появились и первые товарные деньги в виде скота, зерна, меха, кож и т.д. Местом хранения денег  в то время стали храмы (культовые  сооружения) как наиболее надежные и пользующиеся всеобщим доверием. Храмы выполняли функции хранения денег и регулирования денежного обращения. Последнее требовало выполнения учетной и расчетной операций, восстановления испорченных денег.

Сложности, связанные с  несовершенством всеобщего эквивалента, вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям. Таким образом, постепенно общество перешло на компактные и сохранные металлические деньги (в основном серебро и золото).

Развитие товарных отношений  вызвало появление платного денежного  кредита и развитие кредитных  операций. Одновременно появились и  прототипы современных депозитов.

Храмы играли роль банков не только на Древнем Востоке, но и позже  в Древней Греции, Древнем Риме и средневековой Европе. Стремясь усилить свою роль в экономике, древние государства с VII века до н.э. начали сами чеканить монеты, потеснив в их производстве храмы. В VII-V веках до н. э.  в Вавилоне появились крупные торговые дома, выполняющие разнообразные операции по купле-продаже и финансированию сделок. Это были выдача ссуд под расписку и залог, продажи и платежи за счет клиентов, финансирование сделок вкладчика, разного рода посредничество.

В это время на Древнем  Востоке появились тамкары - государственные  торговые агенты. Тамкары создавали  торговые общины со страховым фондом. Торговые общины в основном занимались куплей-продажей металлических денег в виде слитков. Причем, тамкары и их помощники были в основном рабами, но с большими правами, соответствующими их богатству. Это показывает, что торгово-обменная деятельность в то время считалась делом недостойным для свободных граждан.

В Древней Греции роль тамкаров играли трапезиты. Развитие экономики Древней Греции, множество независимых городов, чеканивших свои деньги, требовало упорядочения товарно-денежных отношений. И для этого нужны были профессионально подготовленные люди. Поэтому происходил массовый захват и завоз греками рабов, знающих денежные операции.¹ К концу V в. до н. э. у них наблюдается специализация: одни специализировались на приеме вкладов и  платежах за счет клиентов, другие выдавали под залог ссуды, третьи занимались меняльным делом. Особенно выгодным для них делом была купля-продажа монет разных государств. 

Денежную систему Древнего Рима создавали в основном выходцы  из Греции, поэтому они развивали главным образом греческую денежную систему. В Древнем Риме аргентарии (люди, выполняющие денежные операции) создавали ассоциации, в которых предпринимательский риск распределялся на всех участников. Ассоциации взимали налоги, принимали вклады, участвовали в продажах товаров с публичных торгов, вели наследственные дела и выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Число денежных лавок строго соответствовало числу аргентариев. Остальные специалисты не имели права осуществлять кредитные операции и занимались меняльным делом.

Государство в качестве противовеса  храмам активно поддерживало ассоциации, создавая с этой целью собственные денежные фонды. Светская и духовная власти, поддерживаемые общественным мнением, постоянно выступали против высоких процентных ставок, за их ограничение или запрет.

С падением Римской империи  повысилась роль ассоциаций городов  Северной Италии. Однако на них накладывалась темная тень от деятельности нелюбимых обществом ростовщиков, ставящих целью не развитие экономики (кредитование торговли, ремесел, строительства и т.д.), а  простое приращение денег. ² Разграничение ростовщических и кредитных сделок произошло с появлением кредитных денег (векселей) и проведением на их основе операций по учету переводных векселей. Но в Италии переводные векселя действовали сравнительно короткое время.

Первое товарищество закрытого типа, похожее на депозитный банк, оформилось в Венеции в 1171 г. на базе паевого товарищества. В дальнейшем частные товарищества создавались и функционировали в условиях конкуренции с торговыми домами.

Начиная с XIII века, деятельность товариществ жестко регламентировалась городскими властями. Они обязаны было внести залог, ограничивалось в проведении операций, величине денежных сумм. Члены товариществ тщательно проверялись сенатом. Подобная тесная близость к городским властям приводила к разорению многих товариществ, вынужденных финансировать дорогостоящие войны Венеции. Выжили самые сильные, раскинувшие свои филиалы по всей Европе.

В 1619 г. общественное товарищество в Венеции получило название жиробанк. Основными его операциями стали платежи монетой и ценными бумагами товарищества. Постепенно итальянские товарищества распространили свое влияние и методы работы на всю Европу.

Европа стала центром  устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения  банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых связей между государствами.

В столице Нидерландов  Амстердаме - центре международной  торговли XVII-XVIII веков процесс формирования банковской сферы шел особенно интенсивно. Денежная система Нидерландов сформировалась в условиях конкуренции института частных кассиров и городского государственного разменного банка. Для обслуживания международной торговли в Амстердаме возникли кассиры, которые должны были заменить менял. Кассиры занимались кредитованием купцов на платной основе, а также меняльным делом.

Для разделения кредитных  и разменных функций городскими властями в 1609 г. был создан разменный  банк для удовлетворения потребности  в размене монет. Разменный банк следил за качеством денег, разделив все монеты на полноценные и порченные. Банк в качестве кредитора получал хорошие деньги, а в качестве менялы использовал мелкие монеты - «кассовые деньги».

Деятельность разменного банка и его конкуренция с  кассирами позволил чеканить с 1681 г. собственную городскую монету - гульден. Разменный банк был преобразован в депозитный и переводной банк, основной задачей которого стал отбор  хороших монет.³

Для упрочения надежности денег и ценных бумаг банк стал практиковать обеспечение ссуд благородными металлами. Активно банк участвовал также в операциях со своими квитанциями, скупая и продавая ценные бумаги в  периоды скачков цен на них.

Опыт формирования банковской системы Амстердама был использован  в других крупных городах Европы - например, германских городах Любеке и Гамбурге. В других городах Германии прообразы банков формировались на основе филиалов итальянских торговых домов. Это были полные товарищества или товарищества на вере. Был известен Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528), который выполнял все виды известных денежных операций - от расчетных до кредитных. При постоянных захватах и переделах земельных владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами торговый дом Я. Фуггера предоставлял им услуги по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты.

С начала XVII века в стране начали возникать городские банки, созданные по типу генуэзских и венецианских общественных банков. Первым из таких  банков стал Гамбургский банк, учреждённый  в 1619 году.

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги. Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в залог только крупных закладов. В 1627 г. подтверждались права и преимущества товариществ вместо ломбардов, взимавших высокий процент за ссуды. В 1673 г. повсеместное распространение банков достигло столицы страны - Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

Появлялись банки и в Англии, ставшей в XVII в. самой передовой капиталистической страной. В Англии банки начали формироваться в XVI в. Здесь первые банкиры вышли либо из среды золотых дел мастеров, либо из купцов. Первым банком в Англии, в современном понятии этого слова, стал Банк Англии, образованный в 1964 году.

В течение нескольких веков  европейские страны привносили в  зарождение банковского дела новые  традиции, обусловленные национальными  особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.

1.2. Возникновение банков в России

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с  немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Например, Новгородская церковь св. Иоанна на Опоках активно занималась денежными операциями: сформировала собственный капитал за счет вступительных взносов купечества, осуществляла прием вкладов и выдачу ссуд.⁴ Первоначально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но постепенно стали возникать залоговые отношения.

Основываясь на положениях византийского права, Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. Право на ведение денежных операций сдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства - простые векселя. Русская Правда (свод положений древнерусского феодального права) регламентировала охрану и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII - XVI вв. денежные операции в России реально существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело зависело от государства. Ограниченность денежных операций на Руси в названный период объясняется отсутствием поддержки этого дела со стороны князей и их городов. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков.

Вопрос о том, кто и  когда в России создал первый банк, является предметом исторической дискуссии. Один из претендентов на лавры первооткрывателя — А. Л. Ордин-Нащокин (1605—1680). Будучи псковским воеводой, он провел прогрессивную реформу, направленную на усиление прав купечества. Создание им купеческих союзов с целью организации кредита при земской избе (городской управе) явилось одним из первых прообразов ссудного банка. В составленном в 1667 г. Новоторговом уставе А. Л. Ордин-Нащокин выдвигал план создания широкой сети кредитных учреждений. ⁵

В ряде случаев утверждается, что учрежденная еще при Петре I Мануфактур - коллегия выполняла функции своеобразного промышленного банка, или ссудной кассы, по финансированию промышленности в XVIII в. Она выдавала денежные и натуральные ссуды владельцам мануфактур. Однако выдача ссуд не носила систематического характера и не была целью данного института государственного управления.

Значительную роль в организации  государственных финансов до возникновения национальных банков сыграла Контора придворных банкиров (1798—1811), частных лиц, обеспечивавших правящую элиту иностранными кредитами. Фактически их функцию — банка правительства — в современных условиях выполняет центральный банк страны.

В научной литературе отмечается, что банковская система в России начинает создаваться в XVIII в., а первый Казенный банк был образован при Монетной конторе в период короткого правления императора Петра II. Однако вряд ли это учреждение можно назвать банком. Банковское дело — характеристика публичного кредита. И если для раздачи казенных средств среди лиц, приближенных к императору, было образовано какое-либо учреждение, то оно не может считаться в полной мере банком.

Кроме того, до определенного  момента времени в России не существовало правовых основ для организации учреждений, выдающих деньги под процент. Эту роль на себя брали частные ростовщики. И они подвергались не только моральному осуждению. Соборное уложение 1649 г. запретило брать проценты по займам. Данная норма формально оставалась в силе до 1754 г. Вместе с тем ряд авторитетных историков полагает, что впервые в качестве банка несколько позже стала выступать Монетная контора в Санкт-Петербурге.

Монетная контора не была своего рода ломбардом. В случае неплатежа  из заклада вычиталась только сумма  выданного кредита, остальные средства возвращались. Исходя из осуществления Монетной конторой законодательно разрешенных кредитных операций под заклад вещей из денежных материалов (золота и серебра) и делается вывод о том, что она по сути дела стала систематически осуществлять банковские операции.

Однако первые кредитные  институты, применительно к которым  с полным правом можно было применить  понятие «банк», были образованы позднее.

1.3. Сравнительный анализ появления  банков в России и за рубежом.

Зарождение банковского  дела за рубежом и в России имеет  как общие черты, так и существенные отличия. Проанализируем каждые из них.

Что касается общего в появлении  банков, можно выделить то, что банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, то есть еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России.

Общими были и причины  возникновения банков и банковского  дела как в России, так и за рубежом:

• облегчение использования денег, в особенности в товарно-денежных операциях;
• борьба с ростовщичеством;
• ускорения оборота денег;
• конвертации видов и форм денег.

В то же время, ученые отмечают своеобразие и характерное отличие  зарождения банковского дела в России и в зарубежных странах.

Во-первых, в России банковское дело появилась гораздо позже, чем в других странах. До середины XVIII века в России практически не было кредитных учреждений. В нашей стране на большой территории шла бурная история, с множеством войн и смен власти. Экстенсивный метод ведения сельского хозяйства, чахлые торговля и отставание от прочих стран в промышленном развитии, экономика, покоившаяся на незыблемости крепостного права, - все это не способствовало развитию капиталистических новаций в стране. Соответственно, и банковское дело не развивалось, поскольку не было той основы, на которой оно могло бы зародиться и развиваться дальше.

Во-вторых, если в Западной Европе банки с самого начала были частными, то в России кредитные  организации появились и просуществовали  более столетия существовали в форме казенных учреждениях.

«Банковская история России издавна существенно отличается от таковой же истории в Западной Европе. Там банки с самого начала находились в частных руках, будучи созданы частной инициативой и на частные капиталы. Там, отмечает в своих лекциях профессор Санкт - Петербургского политехнического института императора Петра Великого В.Р. Идельсон, зарождение банковского дела совершалось по общей для всех стран схеме: появлялись менялы и ростовщики, превращавшиеся с течением времени в частных банкиров. Эта схема, утверждает В.Р. Идельсон, к России не приложима: история зарождения ее банковского дела своеобразна и глубоко отлична от истории западноевропейской».

В-третьих, частный  капитал не пришёл в банковскую систему  до тех пор, пока не пал крепостной строй.

Профессор Л.Н. Яснопольский в первом томе «Банковской энциклопедии», вышедшей перед первой мировой войной в Киеве, пишет: «Первым и самым характерным отличием в истории наших банковских учреждений вообще и коммерческих в частности является то, что зародились они и в течении более столетия, сохранились в форме казенных учреждений: частный капитал и частный почин не могли создать банковской формы кредитного посредничества вплоть до падения крепостного права, и если существовали зародыши банкирской профессии, то они недалеки были от простого ростовщичества». Ростовщическая высота ссудного процента, по его мнению, была следствием неразвитости кредитного оборота, недостатком капиталов и большей степенью риска.

Глава 2. Развитие банков

2.1. Процесс развития банков в  зарубежных странах⁶

В XVII веке сформировались объективные предпосылки измененения положения банков и банковского дела в Европе. Развитие мировой торговли, крупнейшие географические открытия, обеспечившие громадное увеличение поступлений серебра и золота из Южной Америки, рост производства объективно требовали улучшения денежного мирового обращения, совершенствования кредитования, усиления роли банков как коммерческих организаций, обслуживающих предпринимателей.

Рассмотрим подробнее  развитие банковского дела в ряде ведущих стран мира.

В Великобритании банковская система – одна из древнейших. Банк Англии, используя сложившуюся форму организации бизнеса (акционерное общество), получает от государства привилегии в виде определенной монополии.

Когда в 1709 г. устав Банка  был вновь пересмотрен, помимо предоставления ему права увеличения капитала, закон также постановлял, что ни одна фирма, состоящая из семи и более партнеров, не имела права на выпуск векселей до востребования и со сроком выплаты менее полугода. Это фактически привело к исключению акционерных обществ из эмиссионного бизнеса и из банковского дела вообще, поскольку последнее понятие в те времена практически полностью ассоциировалось с эмиссионной деятельностью.

С 1742 г. Банк Англии становится единым акционерным обществом по выпуску банкнот. Мелкие банки обратились к практике хранения своих средств в Банке Англии.

Во второй половине XVIII века появились частные банки, выпускающие  векселя. Вследствие выгод от этой операции число их стало возрастать, и к  1776 г. частных банков в Англии было 150, а к 1790 г. число их дошло до 350.

К началу ХIХ в. Банк Англии обретает основные черты центрального банка страны. В 1812 г. правительство объявляет банкноты универсальным средством платежа. Банки рассматривают банкноты центрального банка в качестве средства обеспечения эмиссионной деятельности.

Во время кризиса 1825 г. Банк Англии поначалу не решался на помощь рядовым банкам, однако спустя примерно неделю изменил свою позицию на диаметрально противоположную, широко открыв свои двери для кредитования банков. Вина за кризис 1825 г. была возложена на рядовые банки с их эмиссией мелких векселей. Из семи сотен существовавших в то время банков примерно 150 обанкротились в период между 1810г. и 1825 г. Тогда же в Англии возникло движение в поддержку разрешения создания других акционерных банков, кроме Банка Англии. В основе этого мнения лежало убеждение в том, что состоявшие из максимум шести партнеров частные предприятия были слишком малы для устойчивого функционирования и что акционерные компании оказались бы много сильнее и надежнее. Так в соответствии с Законом 1826 г., было разрешено учреждать акционерные банки не ближе 65 миль от Лондона, а Банк Англии получил право открывать отделения. Актуальные ранее требования о разрешении свободной эмиссии уступили место более насущным теперь вопросам расширения свободы учреждения депозитных банков. Было принято решение, что Банк Англии обладает монополией на депозитную деятельность, а возобновленная в 1833 г. лицензия разрешала открывать в Лондоне акционерные банки, не занимающиеся эмиссией банкнот. Первым банком, созданным в соответствии с новыми законами, стал Лондон энд Вестминстер Бэнк (London and Westminster Bank).

Закон Пиля 1844 г. окончательно провозглашает монополию эмиссионной деятельности Банка Англии. Все прочие существовавшие к тому времени эмиссионные банки получали право на продолжение своей деятельности, однако максимальный предел эмиссии для каждого из них фиксировался на том среднем уровне, который в преддверии принятия Закона был достигнут данным конкретным банком.

В 1870-х годах позиции Банка Англии были ослаблены картелем крупнейших коммерческих банков, которые диктовали свои условия. Государство усовершенствовало банковское законодательство, усилив регулирующую роль Банка Англии. В результате в Великобритании была создана устойчивая банковская система, включившая в себя сильные провинциальные банки. В то же время была создана широкая сеть филиалов. В 1926 г. только 18 банков имели  8676 филиалов.

В 1946 году Банк Англии был  национализирован. Национализация законодательно оформила тесные связи правительства и банка, которые сложились исторически: Банк Англии выполнял функции банкира правительства и до его национализации.

С конца 1950-х гг. начинается резкий рост числа иностранных банков в Великобритании. Банк Англии становится банкиром всех других банков. Если в конце 1950-х гг. их было около 80, то в конце 1960-х - уже более 150.

В 1979 году Закон о банковской деятельности впервые в истории  Великобритании закрепил за Банком Англии уставные права и обязанности по надзору за банковской системой. До этого регламентация деятельности кредитных учреждений осуществлялась в порядке «джентльменских соглашений» между ними и Банком Англии и последний опирался, скорее, на традиции, чем на правовые нормы. Банк Англии признает в качестве «банка» кредитное учреждение, пользующееся безупречной репутацией в финансовых кругах и предоставляющее широкий набор банковских услуг или специализирующееся на какой-либо категории услуг.

Закон 1987 года расширил права  и обязанности Банка Англии по надзору за банковской системой. Но уже в конце 1997 года было объявлено о передаче функций банковского надзора Банком Англии вновь созданному контролирующему органу.

В Германии  длительное сохранение средневековых ограничении на свободное обращение товаров и услуг определило соответствующее запаздывание в развитии банковского дела. Успешно функционировавшим эмиссионным банком, в современном понятии этого слова, был Берлинский Королевский Банк (1765 – 1846 гг.). Начав свою деятельность как привилегированный институт, находившийся под отеческой опекой государства и имевший с ним тесные связи, Банк остался таковым на всем протяжении своей истории.

В 1846 г. Королевский Банк был преобразован в Прусский Банк, управление которым находилось в непосредственном ведении правительства.  Рядом с этим в Пруссии и других германских государствах возникло множество частных банков с правом выпуска билетов. Все эти частные банки вступили между собой в соперничество, отвоевывая друг у друга районы для распространения своих банковых билетов и наводняя, таким образом, рынки чрезмерным количеством своих бумаг.⁷

Наступивший в 1857 году коммерческий кризис вполне дискредитировал частные  банковые учреждения. В Пруссии усилилось  движение, направленное к упрочению  положения Прусского Банка. На конгрессе  германских сельских хозяев обстоятельно обсуждались вопросы о банковой централизации и децентрализации, монополии и свободе эмиссионной операции, полном и неполном металлическом покрытии банкнот, но только события 1866 года и образование Северогерманского союза привели к реорганизации банковского дела в Германии. Законы 27 марта и 16 июля 1870 г., которыми открытие новых эмиссионных банков поставлено в зависимость от союзной власти и воспрещен отдельным государствам выпуск бумажных денег, подготовили почву для единого имперского банкового законодательства.