Возникновение и развитие банков

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Ульяновский Государственный Университет

Институт  Экономики и Бизнеса

Факультет финансов и учета

Кафедра финансы  и кредит 
 
 

     Курсовая  работа

На  тему: «Возникновение и развитие банков в России»

Выполнила студентка 3 курса

Очного отделения, группы

ФиК 0-01/09, Сапаргельдыева Д.Я. 

Проверила: Романова.А.В 
 

Ульяновск 2012г.

Оглавление                          

Введение………………………………………………………………………………………...................3

Глава 1. Возникновение банков в России………………………………………………………5

1. История возникновения банков в России……………………………………………….5
2. Деятельность банков, их функции в экономике…………………………………….8
3. Виды и роль банков………………………………………………………………………………..14

Глава 2. Банковская система  РФ на современном  этапе……………………………15

2.1.     Центральный  банк РФ…………………………………………………………………………….15

2.2.     Коммерческие  банки……………………………………………………………………………..19

2.3.     Кредитные  учреждения…………………………………………………………………………25

Глава 3. Совершенствование  банковской системы  в РФ……………………………..29

3.1.    Анализ  и современное состояние банковской  системы……………………….29

3.2.    Перспективы  развития банков в РФ…………………………………………………..

Заключение……………………………………………………………………………………………….

Список  использованных источников……………………………………………………….. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Актуальность  исследования

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением.

Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Экономика нашей  страны на протяжении многих десятилетий  функционировала обособленно от мирового хозяйства, развивающегося по законам рынка. Неэффективность  такого пути привела к необходимости  принципиального изменения хозяйственного механизма, основанного на административно-командных  принципах регулирования экономики.

При переходе к рыночной экономике многие факторы оказывают  существенное влияние на экономическую систему, среди которых особое место занимает эффективная система управления финансами и денежно-кредитными отношениями, а соответственно и стабильно и активно функционирующая банковская система. С этой целью в России, начиная с 1987 года, осуществляется коренная реформа банковской системы. Она предусматривает создание эффективной структуры коммерческих банков, формирование сильного банковского центра как проводника единой денежно-кредитной, эмиссионной и валютной политики; переход к формированию денежного и кредитного рынков страны. В этой связи актуально обращение к опыту промышленно-развитых стран в области использования инструментов денежно-кредитного регулирования, поскольку за последние десятилетия западная теория и практика кредитно-финансовых отношений продвинулась далеко вперед.

Дальнейшее развитие, совершенствование и повышение  эффективности функционирования, как каждого коммерческого банка, так и всей их системы, зависит и будет зависеть, не только от активности, профессионализма и гибкости самих коммерческих банков, но и от состояния дел в политике и экономике, от скорейшей стабилизации всей ситуации в стране, преодоления спада производства и инвестиций, снижения уровня инфляции и неплатежей.

Сказанное выше и  предопределило цель курсовой работы – на основе исследования эволюции банковской системы определение места и роли банковской системы России в механизме регулирования рыночной экономики, выявление основных направлений ее развития.

В соответствии с  поставленной целью курсовой работы рассматриваются следующие задачи:

1. Дать общую характеристику  банковской системы:

- рассмотреть историю  возникновения и роль банковской  системы;

- определить особенности  развития и структуру современной  банковской системы РФ.

2. Проанализировать  современное  состояние банковской  системы РФ.

3. Выделить перспективы  развития банковской системы  в России, также рассмотреть проблемы.

Структура работы :

Курсовая работа состоит из введения, трех глав с подпунктами, заключения и списка использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Возникновение банков в России

1. История возникновения банков в России

До проведения одной  из важнейших экономических реформ – отмены крепостного права – банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве и назывался Банк для дворянства. [16, с.368] Кредитованием промышленности и торговли занимались, прежде всего, банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских управлений. Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств, всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных  банков включала два государственных  – крестьянский, поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

Одним из первых актов  Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а  затем, в конце декабря 1917 года, издан  декрет ВЦИК о национализации частных  акционерных банков. В 1917-1919 годах  в связи с отменой частной  собственности на землю были ликвидированы  ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное  бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом  к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных  отношений и создания по существу заново банковской системы. [16,с. 484] В  конце 1921 года начал функционировать  Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы  кооперативные банки. На селе низовое  звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затем начали формироваться  на паевых началах общества сельскохозяйственного  кредита, которые представляли собой  местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с  возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены  кооперативные банки, призванные содействовать  кредитом развитию потребительской  кооперации.

Следующий этап становления  кредитной системы – создание отраслевых специальных банков – акционерного общества «Электрокредит», акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что  реализация новой экономической  политики невозможна без аккумуляции  и широкого использования средств, предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка – Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ, взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Реализация указанных  мер позволила сформировать к  концу 1925 года достаточно развитую кредитную  систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных  на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных  банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ  сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и  кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

На этом, развитие инициативы в становлении кредитной  системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли  постановление «О принципах построения кредитной системы», которое положило начало монополизации банковского дела. Дальнейшие изменения в организационной структуре банков произошли в 1930 году в связи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила и в последующие годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая себя система специализированных банков. 
 

2. Деятельность  банков, их функции  в экономике

В условиях рынка  банки служат важнейшим источником, питающим народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами. Современные  банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками  рынка. По местоположению банки оказываются  ближе всего к бизнесу, его  потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно  выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Банковская деятельность связана с движением ссудных  капиталов, их мобилизацией и перераспределением.

 Банк — юридическое  лицо, которое имеет исключительное  право осуществлять в совокупности  банковские операции, то есть  привлекать денежные средства  физических и юридических лиц  в депозиты (вклады), размещать эти  средства от имени банка и  за его счет на условиях  возвратности, платности и срочности;  открывать и вести банковские  счета физических и юридических  лиц и т.д. Банковская деятельность  имеет не абстрактный, а конкретный  характер. Услуги банков отличаются  от других услуг предпринимательства,  они появляются в результате  глубокого анализа потребностей  рынка, тщательно подготовлены, соответствуют  перечню и технологии проведения  банковских операций. Перечень банковских  услуг должен быть, с одной  стороны, экономически целесообразным, а с другой — удовлетворяющим  финансовым потребностям рынка  и отвечающим условиям максимальной  доступности банковских услуг  потребителям.

Задачи банка как  предприятия связаны с удовлетворением  потребностей народного хозяйства  и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцирован, как это имеет  место на предприятиях отраслей народного  хозяйства, выпускающих товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны главным образом  с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют  этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей  и др.). Специфическими продуктами банков являются:  
 
платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);  
аккумулированные ресурсы, работающие на экономику;  
кредиты, предоставляемые клиентам как капитал;  
разнообразные услуги потребителям.

Банки, в отличие  от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют  в сфере обмена, а не производства; они воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент).

Это сфера приложения труда особого типа предпринимателей — банкиров. Труд работников банков образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в  отраслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в ссуды свой капитал  под доход в виде ссудного процента, а банкиры (банки) используют для  своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходы банкира  — это банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Банки относятся  к категории так называемых финансовых посредников. Посредническая функция  — важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и  мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное  пользование тем, кто нуждается  в дополнительном капитале. Перераспределение  денежного капитала осуществляется от кредитора к кредитополучателю  при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без  посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду  промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответствие размеров свободного денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность  о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, владеют новейшими технологиями банковских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое  обязательство — депозит, а выдавая  ссуду — новое требование к  кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают  на себя безусловные обязательства  с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами (средства на счетах, вклады). Это  увеличивает риск банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга  обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Посредническая функция  банков проявляется и в посредничестве в платежах своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных документов используются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях — и за счет кредита.

Банки выступают  посредниками в операциях с ценными  бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские  функции), тем самым способствуя  развитию, формированию фондового рынка.

Функцией банка  является также стимулирование накоплений в хозяйстве. Это достигается  путем мобилизации денежных доходов  и сбережений и превращения их в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих  субъектов и населения. Различные  субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств, происходит в результате гибкой депозитной политики банков, страхования депозитов, гарантии их возврата.

К функциям банка  можно также отнести функцию  регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного  и платежного оборотов, через них  создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования  этих процессов, эмитирования средств, платежа.

Выполняя перечисленные  функции, банки, играют важную роль в экономике. Количественная сторона этой роли определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Данные такого рода позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как по стране, так и в сопоставлении с другими странами. Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств, предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства; через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод денег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проходят через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.

Количественная и  качественная стороны роли кредита  неразрывны. Качественная сторона, в конечном счете, выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть и положительной, и негативной.

Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства акционеров, вкладчиков, органов регулирования  банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более  неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство предприятий  других типов. Надежность важна для  акционеров, ибо убытки банков могут  нанести ущерб их вложениям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал  многих хозяйственных организаций. Убытки банков снижают общее доверие  к кредитной системе государства, а это отражается и на других секторах экономики.

Экономические потрясения в любой стране сказываются в  свою очередь на банковской системе. В силу специфики банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например, они гораздо больше зависят  от вкладов, чем от капитала; у них  более долгосрочный характер и меньшая  ликвидность активов по сравнению  с пассивами и др. Между банками  и их клиентурой, а также между  самими банками складываются сложные  взаимоотношения; они взаимозависимы, а значит проблемы, которые на начальном  этапе носили местный характер, могут  охватить весь банковский сектор и  перекинуться на экономику в целом. Кризисы в банковской системе  приводили к крупным потерям  материальных ценностей, перебоям в  кредитовании инвестиционной и торговой сфер; на их ликвидацию государства  затрачивают огромные средства.

Поэтому стратегической целью банков, денежно-кредитной  политики государства является создание условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора  экономического роста. 
 

     1.3.Виды и роль банков 

Известны различные  типы банков. Их задачи, функции, роль имеют  много общего, но существенны и  особенности. То общее, что связывает  банки, позволяет объединить их в  группы с целью более глубокого  анализа деятельности и роли банков в экономике.

Признаки классификации  следующие: территория деятельности; характер собственности; отраслевая принадлежность; набор банковских услуг; функциональная сфера деятельности; сроки выдаваемых ссуд; размер капитала банка; объем  операций; организационная структура  и др.

По территории банки  подразделяются на международные, национальные, региональные и межрегиональные.

Международные банки  могут быть специализированными, региональными, межрегиональными, транснациональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. В качестве примера международных  банков можно назвать:

Банк международных  расчетов, созданный в 1930 г. с целью  содействия сотрудничеству центральных  банков стран-участников и обеспечения  международных расчетов между ними;

Всемирный банк, основанный в 1945 г. для стимулирования экономического развития, содействия международной  торговле, поддержания платежных  балансов на благо граждан развивающихся  стран-участниц;

Европейский инвестиционный банк, открывшийся в 1958 г. с целью  долгосрочного финансирования слабо  развитых регионов, а также для  осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования  отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников;

Европейский банк реконструкции  и развития, с 1991 г. содействующий  переходу стран Центральной и  Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства.

На мировом рынке  ссудных капиталов ведущее место  занимают транснациональные банки  — новый тип международного банка  и посредника в международной  миграции капитала. Это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Движение ссудного капитала органически вплетено в интернационализацию всех других форм капитала. Транснациональные банки формируются на базе крупнейших коммерческих банков промышленно развитых стран и господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Особенностями этих крупнейших банковских монополий являются: их доминирующая роль на национальных рынках и контроль над операциями на мировом рынке ссудных капиталов; высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности; зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям,  перенос заграницу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы; наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; тесная взаимосвязь, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.

Национальные банки  представлены Центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческие банки — государственные, акционерные и другие учреждения, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Центрального банка.

Деятельность региональных банков ограничена рамками одной  территории (местные банки); межрегиональные банки обслуживают потребности ряда регионов и страны в целом, в том числе за рубежом.

По характеру собственности  банки подразделяются на государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки  с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью  на основе государственной собственности.

Банки могут создаваться  в виде акционерных обществ (закрытого  или открытого типа). Акционерным  признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки; их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом.