Зарождение и развитие страховых отношений в россии (10-18 вв.)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Ростовский Государственный  Строительный Университет

Институт экономики и  управления

Кафедра Финансы и кредит

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страхование»

на тему: «Зарождение и развитие страховых отношений в россии (10-18 вв.)».

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка группы ФК-422    С.В. Сытник

Научный руководитель: к.э.н, доц. каф. ФиК   М.И. Иванова

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ростов – на – Дону 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. Зарождение  страховых отношений в россии  10-16 вв.

1. Предпосылки появления страхования
2. Формирование страховых отношений в России

2. Развитие страховых отношений в россии 17-18 вв.

2.1 Становление государственного  регулирования страхового дела  в России

2.2 Особенности зарождения первых отраслей страхования

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

25/55/73/76/80…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Эволюция страхования происходила  одновременно с развитием общественных отношений, поэтому страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в историю.

По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан  и юридических лиц от неожиданно наступивших, случайных по своей  природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Возмещение ущербов при  страховании осуществляется за счет резервов, созданных из страховых  взносов страхователей.

Неповторимые исторические особенности  становления Российского государства  наложили свою печать и на развитие страхования. В России оно появилось несколько позже, чем в других капиталистических странах. В дальнейшей Российской истории было несколько периодов, когда страховщикам приходилось начинать свою деятельность почти с нуля.

В период своего становления в 10-18 вв. институт страхования в России являлся скорее способом взаимной поддержки  в условиях общинного строя и  не преследовал коммерческие цели, связанные с извлечением прибыли. Появление института страхования  было связанно с потребностью в коллективной взаимопомощи.

В более прогрессивной форме  страховые отношения в России стало развиваться с конца 18в. Наиболее распространенным видом на этом этапе было страхование от огня, что отличает России от западных стран, где наиболее развитым и востребованным являлось морское страхование. Введение специальных правовых норм, регулирующих организацию превентивных мероприятий, положило начало формирования законодательства в области страхования.

Необходимо отметить, что страхование  в России на пути полноценного коммерческого  института, как и в Западной Европе, развивалось в тесном взаимодействии с банковской системой.

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку. В советский период истории развитие было связано с последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии.

Таким образом, история страхования в России – это предмет изучения и анализа возможностей использования прежней российской и существующей мировой практики в специфических современных условиях.

Подытоживая все выше сказанное, не остается сомнений в интересе данной темы и безусловной полезности этих данных для будущих специалистов в налоговой сфере.

Целью данной работы является исследование зарождения и становления страховых отношений в России в 10-18 вв.

Задачи, которые способствуют достижению данной цели, заключаются в рассмотрении предпосылок появления и формирования страховых отношений в России, становления государственного регулирования страхового дела и особенностей зарождения первых отраслей страхования в России через сравнительный анализ.

Объектом исследования в работе выступают страховые отношения.

Структура курсовой работы отражает порядок исследования и решения поставленных задач. Курсовая работа состоит из введения,  двух глав, каждая из которых разделена на два пункта, заключения и списка используемой литературы. Общий объем курсовой работы составляет 35 страниц. Структура и последовательность изложения материала обусловлены задачами и целью исследования.

 

 

 

1. Зарождение  страховых отношений в россии 10-16 вв.

1.1Предпосылки появления страхования

Страхование как социально-экономический  институт имеет интересную историю  развития, берущую начало в глубокой древности, на этапе возникновения  цивилизации и образования первых признаков государственности.

Возникновению страхования  предшествовали объективные предпосылки, которые и побудили людей вступать в определенные социально-экономические  отношения, названные позже страхованием.

Такими предпосылками  послужили происходившие в жизни  людей опасные явления и события, причиняли им невосполнимые имущественные и физические потери, которые можно классифицировать на объективные и субъективные факторы, ставшие причиной возникновения страхования.

В качестве объективного фактора  выступает наличие опасностей, способных причинить имущественный либо иной материальный вред, наступление которых невозможно предотвратить. Появление у людей опасения за сохранность и сбережение материальных и личных нематериальных благ является субъективным предпосылками появления страхования.

В совокупности эти факторы  стали предпосылками создания института  страхования как социально-экономического способа защиты от последствий опасных явлений. Более того, указанная совокупность факторов является той исторически сложившейся моделью, которая в сущности своей не изменилась и в настоящее время способствует возникновению страховых отношений.

Причем, пока будет существовать субъективный — человеческий — фактор, будет существовать и страхование. Страхование будет сопровождать человечество столько, сколько будет существовать мысль о том, как выжить в сложных и опасных ситуациях.

Процесс формирования института  страхования был достаточно сложным, состоял из нескольких стадий.

В процессе эволюционного развития люди были заложниками любых опасных природных явлений и событий. Однако беспомощность одного человека перед силами природы, стихийными бедствиями, войнами и прочими жизненными опасностями и в то же время желание бороться с последствиями этих опасностей побуждают его объединять усилия и средства. Это обстоятельство, во-первых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует о том, что одним из основных и существенных принципов организации борьбы с негативными последствиями природных и прочих опасностей является принцип объединения сил, средств и капиталов.

Идея коллективного взаимодействия путем объединения усилий и капиталов  для выработки необходимой методики, способной в определенной степени  защитить человека от последствий воздействия  разрушительных природных сил, зародилась во времена античности — в Древней  Греции и Риме.

Социально-экономические  потребности Рима удовлетворялись  за счет государственной казны через  специально созданные коллегии. Коллегии создавались по необходимости в  зависимости от выполнения определенных социально-политических функций государством. Сбережения осуществлялись через специально созданные кассы, собиравшие взносы. Взносы носили как разовый, так и  регулярный характер. Из общей кассы в случае смерти одного из членов выдавалась денежная сумма для покрытия издержек погребения.

Это обстоятельство свидетельствует  о том, что на раннем этапе развития страхования практически не учитывались  личные интересы граждан, не применялись  методы оценки страховых рисков, выявления и группировки определенных опасностей по видам рисков. Практически не существовало и понятие принципа определения тарифной ставки и многих других существенных признаков, свойственных современному страхованию. Наконец, раннее страхование не рассматривалось как источник получения дохода или прибыли от страховой деятельности. Представителями теории о возникновении и развитии страхования в столь далекие времена являются Гольдшмидт, Эмеригон.

Стоит отметить, что мнение о зарождении страхования в период античности не является однозначным. Так, буржуазная страховая теория отрицает существование страхования до 14 в. Ее представители (Манес, Гаген, Шмоллер) утверждают, что история страхования начинается только со времен появления капиталистических отношений, а все, что называют страхованием до этого периода, имеет лишь сходные черты с последним.

Несмотря на столь существенные различия в хронологии зарождения страхования  у представителей этих поляризированных групп, существует точка общего соприкосновения. И те, и другие остаются солидарными  в том, что первые признаки подлинного страхования стали проявляться в средние века, когда начали создаваться специальные общества для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее определенных опасных событий.

В этот период сформировались и определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования.

Поскольку общество нуждалось  в возмещении вреда от опасных  и внезапных событий, возникла объективная  необходимость выработки новых  методов организации страхового дела, а именно осуществления страхования  на профессиональном уровне, на основе определенного правового регламента. К этому времени еще не существовало способа оформления страховых отношений, договор страхования заключался крайне редко, а стандартная форма  страховых полисов не была введена  в практику.

Именно с этих предпосылок  начался этап правовой регламентации  основ организации страхового дела. Здесь следует упомянуть о  первых страховых уставах, регламентировавших морское страхование в Барселоне (1435 г.) и Венеции (1468 г.). Чуть позже, в 1549 г., появился страховой устав в Голландии, в 1601 г. — в Англии

Все они предусматривали  и определяли условия осуществления  страхования, в основном морского, так как в средние века самым распространенным способом торговли была морская торговля. Однако она относилась к наиболее опасному виду торговли в силу природных явлений, несовершенства судостроения, постоянных нападений и грабежей со стороны пиратов.

Исторически морское страхование  произошло от договора займа, по которому займодавец передавал купцу или  владельцу морского судна определенную сумму денег с условием, что  если корабль потерпит крушение или  подвергнется разбойному нападению, повлекшему утрату товара или судна, торговец заем не возвращает, а если товар вместе с судном благополучно прибудет в  место назначения, заемщик — торговец возвращает займодавцу всю сумму  займа с определенной частью свой прибыли.

Таким образом, страховой  договор стал способом обеспечения  всякого интереса, подверженного  риску. Именно возникновение страхового договора определяло формирование страхования  и его дальнейшее развитие.

В дальнейшем развитие страховых  отношений характеризуется возникновением отличных от морского видов страхования. Данный этап охватывает 18—19 вв. В 17 в. в Англии было образовано знаменитое общество морского страхования Ллойд и первое страховое общество от огня.

В это же время во Франции  по указу Людовика XIV создается Генеральное  общество страхования. В Германии (Гамбург) в 1765 г. было создано первое морское  страховое акционерное общество.

Но наибольшим стимулом для  создания страховых обществ стал большой лондонский пожар 1666 г., вызвавший появление многочисленных крупных страховых акционерных предприятий. Довольно скоро, в 1677 г., в Германии была открыта первая крупная генеральная касса страхования от огня. В дальнейшем страхование от огня приобрело публичный характер и фактически стало одним из самых значительных видов страхования, послуживших созданию в 1821 г. на базе Готского страхового от огня банка первого общества взаимного страхования от огня. В XVII в.

 В Голландии получил  развитие и другой вид страхования  — транспортное страхование,  организованное на акционерных  началах. Однако, как полагал Г.Ф. Шершеневич, здесь не обошлось без некоторой борьбы, так как существовавшие страховщики, почувствовав опасность конкуренции, решили противопоставить акционерным компаниям свои единичные объединения и старались дис кредитировать акционеров12 .

Тем не менее, акционерная форма страхования взяла вверх над индивидуальной, так как имела преимущество объединения капиталов.

Вначале акционерные общества страхования от огня формировались  на принципах взаимного страхования. Позже стали появляться элементы коммерческого страхования как  самостоятельного предпринимательского вида деятельности. В.К. Райхер отмечал, что в этот период процесс централизации распространялся не только на акционерные, но и на взаимные страховые общества, а также на всякого рода публично-правовые страховые организации.

При этом акционерному страхованию  в то время принадлежало бесспорное господство на страховом рынке, его  методы действовали определяющим образом  на страховую практику, его интересы — на страховую теорию, его влияние  — на страховое законодательство13 .

В этот же исторический период наряду со страхованием от огня начинает развиваться страхование жизни. Предпосылками появления данного  вида страхования послужили рост городов, скученность построек, вызванное этим увеличение заболеваемости городских жителей, частые пожары в густо населенных кварталах.

Необходимость в защите пострадавшего  населения привела к возникновению  страхования жизни, причем страхованию  в данном случае придавалось социально-экономическое  значение, в том числе на государственном  уровне.

Другой предпосылкой стало  развитие промышленности. Тяжелый физический труд и полное отсутствие необходимых  условий его безопасности приводили к массовым увечьям рабочих. Именно это обстоятельство потребовало от фабрикантов и промышленников включиться в процесс всеобщего страхования жизни и здоровья персонала от несчастных случаев на производстве.

В 1762 г. в Англии было учреждено первое страховое общество жизни, основанное на научных принципах. Уже к 1830 г. Англия насчитывала 30 крупных страховых учреждений по страхованию жизни. В Германии в этот период наибольшее развитие получило промышленное страхование жизни.

Таким образом, появление страховых отношений связанно с отдельными этапами развития общества. Страхования является неотъемлемым элементом эволюционного процесса, оно, как показывает история, является мерилом осознанности и рационального поведения человечества.

 

1.2 Формирование страховых отношений в России

В России формирование страховых  отношений берет начало в 12 в., когда в большинстве российских городов и деревень не существовало и намеков на страхование. Но уже тогда некоторые государственные мероприятия в области внешней торговли сопровождались действиями сродни страхованию. В частности, в 1260 г. был заключен ряд договоров между Новгородом и германскими городами об ответственности за путевой риск. Первоначально такие отношения развивались на некоммерческой основе.

Особый интерес представляют страховые отношения, складывающиеся в сфере путевой торговли, в  частности у украинских чумаков, которые осуществляя свою торговую деятельность, путешествуя караванами, на подводах, запряженных волами. Обычаи чумацкой торговли предусматривали  покупку вола за общие деньги в  случае смерти последнего, что осуществлялось ради обеспечения защиты от стихийных  бедствий и других негативных событий  каждого из участников торгового  коллектива за счет всех его членов. Именно эта потребность и лежит  в основе страхования. В последствие  страхование начнет строиться на основе образования соответствующего страхового фонда.

 

Первые фактические упоминания о страховании, пусть и не в том контексте, в котором его воспринимают сейчас, найдены в первом российском законодательстве - «Русской правде» Ярослава Мудрого.

В «Русской правде» можно  обнаружить все элементы договора страхования  гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом  предварительного страхового договоров  и обязательна не для всех, а  лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил  в такое взаимное страховое общество.

Защита личности в "Русской  правде" гарантировалась статьей, по которой, если на территории общины происходило убийство, а убийца не был пойман, община была обязана  оплатить виру (штраф). Община же помогала выплатить виру, если убийство было неумышленным (в ссоре, на пиру и  т.д.). Вира собиралась с каждого общинника, но тот, кто не желает участвовать  в собирании виры, должен платить  за себя сам. Последнее, в силу ограничений  величины платы за убийство, для  отдельного общинника было невозможно. Отсюда следует, что принцип страхования  заключается по "Русской правде" в том, что, во-первых, происходит раскладка  виры на каждого члена в общине, во-вторых, выплата этого штрафа продлевается на несколько лет.

«Русская Правда» придавала  большое значение закреплению и  защите права феодальной собственности  на землю, хотя в какой-то мере защищала и отдельные интересы крестьян от грубых форм феодального произвола, но лишь для того, чтобы не спровоцировать крестьянские выступления против феодалов.

Приведем некоторые пункты законов из «Русской правды», касающиеся собственности.

«Кто умышленно зарежет чужого коня или другую скотину, платить  за это 12 гривен в Казну, а хозяину  – гривну».

«Вор за ладь. (судно) платит 60 кун  в казну, а хозяину за морскую  – 3 гривны, за строганную – гривну, за чёлн – 8 кун, за набатную – 2 гривны, в том случае, если не может возвратить украденное» 

«За покражу сена и дров вор должен платить 9 кун в Казну, а хозяину  за каждый воз по 2 ногаты» 

Преобладающим видом наказания  преступнику по «Русской Правде»  было денежное взыскание в пользу потерпевшей стороне. «Если кто  убьёт княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет  пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой  человек, то округа платит 40 гривен»(Рыбников)

«Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре и на пиру при людях, то убийца выплачивает виру также  с помощью округи» «если кто  откажется от участия в уплате дикой виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам  за себя тогда платит» 

В статьях 6 и 8 «Русской правды» прослеживаются все элементы договора страхования  гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дика вира является результатом предварительного страхового договора и обязательна  не для всех, а лишь для тех  и в пользу тех, кто путём этого  договора вступи в такое взаимное страховое общество.

Задачи страхового обеспечения  носили некоторые государственные  мероприятия, организуемые центральной  или местной властью с разнообразными целями. Так, в связи с историческими  условиями существования древнееврейского народа среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей  использовались различные способы  и средства, в частности, освобождение новобрачных мужей в течение  одного года от военной службы и  от всех налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения  невест-дочерей союза приданым. Это  было своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались  из членских взносов участников этих союзов.

Примеры государственного страхования  можно найти и в Московской Руси. Как известно, уже после свержения татаромонгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую продажу или освободить из рабства мог выкуп.

В целях сохранения людских поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны организация  выкупа пленных была обеспечена специальной  финансовой базой.

Предписания на этот счет содержатся в 72 главе «Стоглава» (1551 г.) «О искуплении пленных». В ней предусматривались  три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. «Сколько годом того пленного окупу из царевой казны разойдется, – говорилось в «Стоглаве», – и то раскинути на сохи (податная единица) по всей земле чей кто ни буди всем ровно».

Раскладка, таким образом, строилась  на уравнительных началах. Впоследствии от системы последующей раскладки  реально израсходованных на выкуп  пленных сумм совершился переход  к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой  порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие  от «Стоглава» в зависимости от социального  положения плательщика три размера  «полоняничных» платежей.

Минимальный размер – 2 деньги (деньга – полкопейки) – был установлен для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний – 4 деньги – для крестьян и самый высокий – 8 денег – для городских и посадских жителей, а также крестьян, приписанных к церковным и монастырским вотчинам.

В уложении были определены и размеры  сумм, предназначенных для выкупа, которые зависели от социального  положения пленника. Так, на крестьян и боярских людей отпускалось  по 15 рублей, на посадских людей –  по 20 рублей; на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в отношении московских стрельцов – 40 рублей.

Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении  дворян и боярских детей. Он определялся  не поголовно, а в зависимости  от величины поместий, и, кроме того, размер суммы выкупа отличался в  зависимости от обстоятельств пленения.

Сущность норм указанных нормативных  актов в отношении выкупа пленных  по-разному оценивается в научной  литературе. Одни авторы полагают, что  мероприятия по выкупу носили чисто  налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием.

 По мнению других, можно констатировать, что организация финансирования  выкупа пленных, несмотря на  ее налоговые формы, имела все  существенные элементы государственного  обязательного страхования на  случай пленения, поскольку имеют  место и обязательные ежегодные,  по твердым ставкам, страховые  платежи, образующие специальный  страховой фонд, и выдаваемые  из этого фонда твердые страховые  суммы, и государственный страховой  орган в лице Посольского приказа  – хранителя и распорядителя  страховых средств. 

При этом необходимо отметить, что  несмотря на некоторые особенности  проявления докапиталистических типов  страхования в различных социально-экономических  условиях и регионах мира, общим  является то, что оно было взаимным – то есть члены того или иного  коллектива страховали сами себя, не ставя  перед собой цели получения доходов.

Многие авторы, исследуя сущность норм указанных актов, полагают, что организация финансирования выкупа пленных, несмотря на её налоговые  формы, имела все существенные элементы государственного обязательного страхования  на случай пленения. Они аргументируют  свою позицию тем, что в сложившемся  механизме выкупа пленных имели  место и обязательные ежегодные, по твёрдым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой  фонд, и выдаваемые из этого фонда  твёрдые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского Приказа и распорядителя страховых средств.

После свержения татаро-монгольского ига и образования Московского  государства (XIV в.) некоммерческий тип  страхования осуществляется в государственной  форме. Начальным этапом было формирование особого денежного фонда в  царской казне. Целью этого фонда  было выкуп бояр, стрельцов, казаков, посадских людей и крепостных из татарского плена.

Таким образом, несмотря на бурное развитие страхования за границей, в России страхование развивалось довольно медленно. Существовавшие потребности в страховой защите рисков удовлетворялись услугами иностранных страховых компаний.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Развитие  страховых отношений в россии 17-18 вв.

2.1 Становление государственного  регулирования страхового дела  в России

 

 

 

 

 

. Особенности зарождения  российского страхования

Страховое дело в России начало развиваться  в конце XVIII в., т.е. значительно позже, чем в развитых европейских странах, которые с самого начала делали упор на морское страхование, в отличие от России, где первым и наиболее распространенным видом страхования было страхование от огня. Однако зачатки страхования в России можно найти в обществах взаимного вспоможения на случай пожаров, существовавших в Остзейском крае еще в середине XVIII в., при этом убытки от пожаров чаще всего возмещались строительными материалами. В 1765 г. в Риге было основано общество взаимного страхования.

Справка. Общество взаимного страхования, ОВС (mutual insurance society) - это организация, созданная для осуществления страхования к взаимной выгоде ее членов (полисодержателей), которые одновременно являются владельцами общества, участвуют в его прибылях и несут ответственность за его убытки. ОВС является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом - пайщиком ОВС. Высший орган управления ОВС - общее собрание членов, которое для постоянного надзора за деятельностью общества избирает совет и правление. В Российской империи действовало несколько подобных обществ, сфера деятельности которых была сконцентрирована на огневом страховании. В современных условиях ОВС является крупной организационной формой страхования, хозяйствующим субъектом регионального, национального и международного страхового рынка. В США, например, ОВС занимают более половины рынка страхования жизни. Крупнейшее из них - Prudential Insurance Company of America. В Японии ОВС занимают около 90% рынка страхования жизни. В РФ в настоящее время из-за отсутствия нормативной базы действуют более 150 ОВС (на начало 2004 г.) Различают международные, национальные и региональные ОВС, которые объединены в соответствующие союзы.