Банковский кредит. 7

ВВЕДЕНИЕ

По мере становления рыночных отношений расширяется спрос  на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для  рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования  такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам  различными банками на конкурентной основе.

Предоставляя ссуды своим  клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. 1.2. Классификация банковского кредита

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические  лица, инструментом кредитных отношений  является кредитный договор. Доход  по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского  процента.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются  на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств  заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна  сроку возврата кредита. Краткосрочный  кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются  на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого  характера.

Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают  движение основных средств, отличаясь  большими объемами передаваемых кредитных  ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном  строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения  от 3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после  получения официального уведомления  от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения.

Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это  традиционная форма возврата краткосрочных  ссуд, является оптимальной, т.к. не требует  использования механизма дифференцированного  процента.

Ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия  возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания  ссудного процента.

Ссуды, процент по которым  выплачивается в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент по которым  выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока  действия кредитного договора.

Ссуды, процент по которым  удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды. о, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

Контокоррентный кредит. Контокоррентный  кредит выдается при использовании  контокоррентного счета, который открывается  клиентам, с которыми банк имеет  длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой  кредитной репутацией.

Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство  не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов  и неустоек по договору, предусмотренных  в случае его невыполнения.

Договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним  своего обязательства. Заемщик и  поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Гарантия. Это особый вид  договора поручительства для обеспечения  обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое  юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

Страхование кредитных рисков. Предприятие - заемщик заключает  со страховой компанией договор  страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита  в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование  кредитом.

9. Целевое назначение кредита.

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для  удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение  указанных обязательств, как уже  отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных  договором санкций в форме  досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

10. Категории потенциальных  заемщиков.

Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление  специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Коммерческие ссуды, предоставляемые  субъектам хозяйствования, функционирующим  в сфере торговли и услуг. В  основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных  ресурсах в части, не покрываемой  коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками  брокерским, маклерским и дилерским  фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже  ценных бумаг. Характерная особенность  этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность  на обслуживание не инвестиционных, а  игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как  обычными, так и специализированными  ипотечными банками. В современной  зарубежной практике получили столь  широкое распространение, что в  некоторых источниках выделяются в  качестве самостоятельной формы  кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение  лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием  законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего —  на землю). Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. Роль банковского кредита в развитии рыночной экономики многообразна.

Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой  форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие.

В-третьих, кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, можно  обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного  развития безналичных расчетов, внедрения  их новых способов. Задача развития безналичных расчетов юридических  лиц чрезвычайно актуальна и  сулит немалые выгоды для всех участников экономических отношений  и для экономики страны в целом.

В-четвертых, кредит может  сыграть заметную роль в осуществлении  программы приватизации государственных  и муниципальных предприятий  на основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке является накопление значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной  системе. Кроме того, кредитная система  в лице банков принимает активное участие в самом выпуске и  размещении акций.

В-пятых, без кредитной  поддержки практически невозможно быстрое и цивилизованное становление  фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом  пространстве.

Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются посредниками на рынке капиталов. Они  привлекают временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляют  их другим лицам, испытывающим потребность  в заемных средствах. 2.3.Основные этапы получения кредита

Для удобства можно разделить  процесс получения кредита на несколько этапов. Я приведу наиболее верный, по моему мнению, порядок  действий. На практике можно столкнуться  с совершенно иной последовательностью, порой лишенной всякой логики.

Первый этап - определение  самим заемщиком потребности  в кредитных ресурсах и ее параметров, а также экономическое обоснование  их использования.

Денежные ресурсы можно  привлекать единовременно и периодически - на определенных этапах развития финансируемого проекта. К примеру, в строительстве  получение кредитных средств  может быть связано со сроками  оплаты услуг различных подрядчиков. В таком случае потребность в получении единовременного кредита во всем объеме отпадает. Разбивать кредит на отдельные транши следует для того, чтобы не платить банку за привлеченные денежные средства в период, когда предприятие фактически ими не пользовалось. Обратная ситуация приведет к снижению доходности собственного капитала компании.

Особенно актуальна проблема неспособности большого числа заемщиков  представить качественный бизнес-план и технико-экономическое обоснование (ТЭО). С одной стороны, это обусловлено ошибочными представлениями о степени важности этих документов при принятии решения банком, с другой - элементарным отсутствием специалистов, способных их подготовить. Частые следствия - повышение стоимости кредита (процентной ставки) либо даже отказ банка в предоставлении заемных средств.

Кроме неправильного определения  временного характера потребности  в кредитных ресурсах и ошибок в бизнес-планировании, к наиболее частым ошибкам предприятий на данном этапе следует отнести выбор предмета залогового обеспечения исходя из собственных представлений о величине его стоимости. Особенно это касается активов, не являющихся стандартными товарами, цена которых в принципе известна всем участникам рынка (в первую очередь - акций и долей, не котирующихся на биржах компаний). Более того чрезмерно глубокий анализ проблемы залога на данном этапе преждевременен. Пока от предприятия требуется прежде всего грамотно оценить свои потребности в дополнительном капитале и разработать экономическое обоснование его использования.

Второй этап - начало предварительных  консультаций с банками. Рекомендуется, чтобы изначально они носили трехсторонний  характер - с привлечением специализированной оценочной компании. Зачастую и заемщики, и банки, концентрируюсь на более  существенных, по их мнению, вопросах, уделяют недостаточно внимания выбору типа и размера залогового обеспечения. Даже непродолжительная бесплатная консультация относительно предмета залога позволит исключить явные промахи  компаний. Так, например, рыночная стоимость  производственной недвижимости в регионах достаточно низка, а вот стоимость  оборудования, которое может быть транспортировано в любое другое место, будет практически одинакова  вне зависимости от его текущего местоположения. При выборе предмета залога следует также учитывать  наличие или отсутствие всех необходимых  документов, подтверждающих права предприятия  на те или иные объекты. Наиболее часто на практике возникает проблема отсутствия свидетельств о государственной регистрации прав на недвижимое имущество, без которых ни один банк не примет его в залог. В то же время требования банков к перечню правоустанавливающих документов различны: от минимального пакета до выходящего за пределы разумного.

На данном этапе компаниям  предстоит сделать выбор в  пользу того или иного банка и  определить наиболее существенные условия  кредитного соглашения. При этом консультации с профессиональными оценщиками предшествуют заключению договора на оценку и помогут избежать принятия неправильных решений относительно типа и размера залогового обеспечения.

Недостаточный объем залогового обеспечения - наиболее типичная и в  принципе самая большая проблема, с которой сталкиваются предприятия  в процессе привлечения кредита. Решаться она может по-разному, но чаще всего путем увеличения числа  активов, передаваемых в залог. Критические  ситуации, когда сделка срывается, возникают  достаточно редко. Но даже одного такого случая достаточно, чтобы позиция  предприятия сильно пошатнулась: одна из крупнейших российских компаний транспортной отрасли в начале процесса привлечения  заемных средств уже достигла предварительных договоренностей  с банком о выдаче кредита. Было согласовано  залоговое обеспечение, и дело, казалось, стояло за малым, - оценить его. Была произведена независимая оценка рыночной стоимости закладываемого имущества, и она оказалась даже ниже его балансовой стоимости.

Поскольку выдаваемый банком кредит планировалось инвестировать  в расширение объемов транспортировки  грузов, предприятие поспешило заключить  определенные контракты, которые сулили большие выгоды. Так как из-за отсутствия финансирования мощности нарастить  не удалось, выполнить свои договоренности компания не сумела, в связи с чем потеряла значительную долю рынка (которая отошла к конкурентам) и подорвала доверие своих партнеров. В целях недопущения таких ситуаций рекомендуется параллельно осуществлять оценку стоимости предмета залога и проводить консультации с банком относительно основных параметров кредита.

На третьем этапе, когда  выбран банк-партнер и согласованы  примерные условия кредита, предприятие  направляет в банк всю необходимую  документацию: правоустанавливающие документы, бухгалтерскую отчетность, ТЭО, бизнес-планы  и т. п. Состав запрашиваемых банком документов зависит от конкретных параметров кредита и жесткости требований банка. Для того чтобы ускорить процесс  получения кредита рекомендуется  одновременно начинать работу и с  оценочной компанией. Своевременное  выполнение оценки позволит избежать ситуаций, когда с банком согласованы  все условия кредитного соглашения, а оценка, произведенная перед  самым его подписанием, показала, что выбранного предмета залога недостаточно для обеспечения кредита.

На продолжительность  данного этапа значительно влияет наличие или отсутствие всего  объема необходимых документов. Поэтому  при выборе предмета залога необходимо учитывать данное обстоятельство.

Банкиры часто отмечают низкое качество предоставляемых бизнес-планов и технико-экономических обоснований  проектов, поэтому серьезный подход к их подготовке может существенно  упростить процедуру получения  кредита. Не стоит забывать и о  важности человеческого фактора  при работе с сотрудниками банка: даже внешнее впечатление, которое  производит заемщик (особенно если предприятие  малоизвестно), может сыграть определенную роль при принятии итогового решения  кредитным комитетом.

Четвертый этап. После сбора  всей необходимой информации и передачи ее в консультирующую оценочную  компанию и банк начинается процедура  оценки - определение ликвидационной, рыночной стоимости; банком проводится анализ предоставленной документации. Не все оценочные компании учитывают  специфику оценки в целях залога. Следует понимать, что банк прежде всего должен иметь представление о ликвидационной стоимости залогового обеспечения - о потенциальной цене продажи данного объекта в случае невыполнения заемщиком принятых на себя обязательств по кредитному соглашению.

Однако необходимо отметить, что не стоит воспринимать результаты оценки как истину в последней  инстанции. Ваш внимательный анализ отчета об оценке и аргументированная  позиция по отдельным вопросам могут  помочь консультантам выявить факторы, способные оказать существенное влияние на итоговую величину стоимости.

Альтернативный вариант. Вместо того чтобы самостоятельно организовывать привлечение кредитного финансирования, предприятие может прибегнуть к  услугам профессионального посредника - компании, специализирующейся в области  инвестиционного консалтинга. По словам генерального директора инвестиционной консалтинговой компании Bankstone Capital Александра Бондарева, этот путь обычно выбирают компании, заинтересованные в привлечении долгового финансирования прежде всего для своих инвестиционных проектов (реже - для финансирования текущей деятельности).

Перекладывая задачу по привлечению  финансирования на профессионального  консультанта, предприятие может  резко сократить время на получение  кредита (от 12 до 3 мес.) за счет устойчивых партнерских отношений консультантов  с банками и понимания требований кредиторов к компаниям-заемщикам, а также подготовить документы, изначально соответствующие требованиям  кредиторов. При обращении к профессионалам возможность добиться оптимальных  для клиента условий финансирования сильно возрастает. Исходя из практики Bankstone Capital, снижение процентной ставки в ряде случаев составляет более 2% годовых.

В любом случае предприятие  следует готовить к получению  кредита. От этого зависит степень  взаимной выгоды всех участвующих сторон. От последовательности предпринимаемых  действий зависит их эффективность. банковский кредит – это форма движения ссудного капитала; это механизм «перелива» капитала; банковский кредит оказывает серьезное влияние на объем и структуру денежной массы в стране; и самая главная особенность – невозможность развития малого, среднего, а зачастую и крупного бизнеса в стране без кредитных резерв В то же время, хочется отметить плохую систематизацию нормативных документов, и как одну из необходимых мер – создание так называемого банковского кодекса, который включал бы в себя все основные вопросы, касающиеся банковских операций (в том числе и кредитования). Однако, эта проблема носит, скорее, общий характер, и отражает состояние дел в законотворчестве.

Также, на мой взгляд, не лишним было бы создание единого реестра  кредитных историй заемщиков, который  бы облегчил работу банков по оценке кредитоспособности и дал бы больше шансов на получение  кредита добросовестным заемщикам. Так как за частую, на сегодняшний  день данная оценка носит субъективный характер (в лучшем случае – это  коллегиальное мнение кредитных  комитетов, в худшем – согласие или  несогласие одного человека)ов.

1. А.Н. Трошин, В.И. Фомкина «Финансы, денежное обращение и кредиты» - М., 2002г.

2. Казигмагомедов А.А. “Услуги коммерческих банков населению”. СПб., 2001г.

3. Ершева Т.А. “Принципы кредитования и их взаимосвязь с сущностью кредита”. М., 2002г.

4. «Банковское дело»/учебник под ред. д.э.н. В.И. Колесникова, д.э.н. Л.П. Кроливецкой, - М: Финансы и статистика, 2000г