Банковский кредит: понятие, правовое регулирование, принципы

37.Банковский  кредит: понятие,  правовое регулирование,  принципы. 

Содержание 
 

      Введение 

     С начала проведения в России экономических  реформ отмечается бурное развитие финансово-правового  института государственного кредита.

     Выбор темы исследования оправдан особой теоретической  и практической значимостью института  банковского кредитования в условиях развития и стабилизации рыночных отношений  в Российской Федерации, отсутствием  единой научной позиции о правовой природе банковских операций, кредитного договора и его существенных условиях, единообразия в судебно-арбитражной  практике по этим и другим вопросам банковского кредитования.

     Актуальность  темы исследования обусловлена особой ролью банковской системы, которая  является ключевым звеном рыночной экономики  и затрагивает в равной мере как  государственные, так и частные  интересы, оказывает влияние на экономическое  состояние общества в целом, а  также граждан и субъектов  хозяйственной деятельности.

       Банковский кредит – неотъемлемый  элемент процесса общественного  воспроизводства. При недостаточности  собственных финансовых ресурсов  хозяйствующие субъекты, действующие  на различном праве собственности,  активно привлекают созданный  кредитными организациями ссудный  капитал для пополнения оборотных  средств, производства капитальных  вложений и других целей производственного  и непроизводственного характера.  Поэтому фонды, создаваемые кредитными  организациями, входят в финансовую  систему государства.

     Целью данной работы является рассмотрение понятия банковского кредита  с правовой точки зрения. Объектом исследования является непосредственно  сам банковский кредит. Одними из основных задач данной работы являются изучение понятия банковского кредита, правовых основ банковского кредита, принципов и видов банковского кредитования.

     1. Понятие и правовое регулирование банковского кредита 

     Действующее российское банковское право не дает определения банковских операций или  сделок, хотя пользуется названными терминами. О банковских операциях и других сделках идет речь в ст. 5 Закона о  банках и банковской деятельности.¹ Анализ указанной статьи Закона позволяет сделать вывод о том, что законодатель не разграничивает понятие «сделка» и «операция» и употребляет их как тождественные.

     К числу банковских операций относятся  и кредитные операции - размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.

     Экономическая сущность кредита проявляется в  его функциях. Являясь частью финансов, кредит выполняет те же три функции, что и сами финансы: 1) формирование денежных фондов и получение денежных средств; 2) использование денежных фондов и денежных средств и 3) контрольная функция. В то же время, кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции: 1) аккумуляция временно свободных денежных средств; 2) перераспределительная функция; 3) замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении².

     Как правовая категория банковский кредит представляет собой отдельный финансово-правовой институт, совокупность норм которого регулирует отношения по формированию кредитными организациями денежных фондов и предоставлению юридическим  и физическим лицам денежных средств  во временное пользование. Сущность банковского кредита можно отобразить схематично (рис. 1).

     Сложность и многоплановость общественных отношений, возникающих при банковском кредитовании, требует применения различных  методов при осуществлении их регулирования. При регулировании  отношений в сфере банковского кредита применяется императивный метод (метод «власти и предписаний»), присущий финансовому праву, и диспозитивный метод (метод «равенства сторон»), характерный для гражданско-правового регулирования. Так, нормы финансового права определяют способы формирования фондов кредитных организаций, порядок распределения и использования средств этих фондов, устанавливают правила осуществления банковской деятельности, обеспечивают контроль и надзор в сфере банковского кредитования и др. Гражданско-правовыми нормами регулируются договорные и иные обязательства, возникающие при банковском кредитовании, определяется правовое положение участников данных отношений и др.

     В науке и литературе высказываются  и иные точки зрения по вопросам банковского кредитования. Однако никто  из ученых и специалистов не отрицает важного значения банковского кредита в сфере финансовой деятельности государства.

     Нормы, регулирующие отношения по банковскому  кредитованию, составляют подотрасль финансового права – банковское право. Но все чаще высказывается мнение о формировании банковского права как самостоятельной отрасли права, имеющей свой собственный предмет регулирования – общественные отношения, возникающие в процессе в процессе банковской деятельности.

     Правовые  основы банковского кредитования закреплены в Конституции РФ. Так, ст. 71 Конституции  РФ устанавливает, что финансовое, кредитное  регулирование и федеральные  банки находятся в ведении  Российской Федерации.

     Рис. 1. Сущность банковского  кредита³ 

     К важнейшим правовым актам, регулирующим банковское кредитование, относятся  Гражданский кодекс РФ, федеральный  закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности». Отношения по банковскому кредиту регулируются также нормативными актами Президента и Правительства Российской Федерации. Важную роль в регулировании банковского кредитования играют инструкции, указания, приказы и иные нормативные акты Центрального банка Российской Федерации. Определенное место в регулировании банковского кредита принадлежит банковским обычаям² и деловым обыкновениям.

     Экономическая составляющая банковского кредита  заключается в стоимостном выражении, которое должно возрастать каждый раз  после предоставления кредита заемщику. Для последнего значение имеет не столько его взаимосвязь с  конкретным кредитором-банком, сколько  стоимостная величина банковского  кредита (денежная сумма), которой он может пользоваться с условием ее возврата в некотором увеличенном  размере. Кроме этого, для заемщика важное значение имеет возможность пользоваться суммой кредита в течение определенного продолжительного отрезка времени, достаточного для ее оборота, с отнесением стоимости как на возврат суммы кредита, так и для обеспечения дальнейшей своей самостоятельной деятельности. Поэтому, говоря о банковском кредите, мы имеем в виду форму движения стоимости (суммы денег) от банка к заемщику, которая всегда подлежит возврату в некотором увеличенном размере через определенный промежуток времени.

     Банковский  кредит способствует ускорению производства и обращения материальных ценностей, повышению темпов общественного  производства, в частности благодаря  ссудному проценту, побуждающему заемщиков  экономно расходовать заемные денежные средства, изыскивать внутренние резервы, снижать затраты производства, получать прибыль, достаточную и для текущих  расходов, и для возврата кредита.

     Банковский  кредит как обязательство отличается от заемного обязательства по признаку направленности. Содержание заемного обязательства сводится к обязанности  заемщика вернуть займодавцу ранее  полученную денежную сумму или ранее  полученное количество вещей того же рода и качества, а, следовательно, данное обязательство определяется действием, направленным от заемщика к займодавцу. Банковский же кредит (кредитное обязательство), выступая квалифицирующим обязательством для определения содержания кредитного договора, должен определяться как  обязательство, в силу которого кредитор (банк или иная кредитная организация) обязан предоставить денежные средства (кредит) заемщику, а заемщик имеет  право требовать от кредитора  такой передачи в размере и  на условиях, предусмотренных кредитным  договором⁴. То есть речь идет о направленности действия от кредитора к заемщику. Совершение действия обязанным лицом в кредитном обязательстве создает долг на стороне заемщика и поэтому в чистом виде не является денежным обязательством, которое (в узкой трактовке) всегда направлено на погашение долга.

     Таким образом, именно направленность банковского  кредита от кредитора к заемщику отличает его от заемного обязательства. Причем такая направленность присутствует и в других видах кредита, а  именно товарном и коммерческом.

     Категория “банковский кредит” соотносится  только с одним обязательством, возникающим  из кредитного договора и квалифицирующим  его в качестве такового. Банковский кредит не обозначает все те обязательства, которые возникают из кредитного договора, поскольку, выступая правоотношением, он не может представлять собой несколько  правоотношений. В этом подходе проявляется  нецелесообразность разграничения  гражданских правоотношений на простые  и сложные, где последнее предлагается рассматривать как правоотношение, в котором обе стороны обладают как правами, так и обязанностями. “Понятие сложного обязательства никак  не вписывается в понятие о  правоотношении вообще, как связи, состоящей  из одного права и одной обязанности”. Содержанием обязательства как  гражданского правоотношения являются субъективное право и корреспондирующая  ему субъективная правовая обязанность. В кредитном обязательстве мы ведем речь о праве заемщика требовать  предоставления денежной суммы (кредит) и об обязанности кредитора предоставить данную сумму, которые “находятся в  неразрывном диалектическом единстве, получающем свое выражение в реальных общественных отношениях” между  заемщиком и кредитором.

     Таким образом, основными принципами банковского  кредитования следует назвать возвратность, платность и срочность. В данном случае под принципами следует понимать основные правила данного вида деятельности, многократно проверенные банковской практикой⁵. 

     2. Принципы и виды  банковского кредита 

     Банковское  кредитование основано на принципах, которые  определяют его экономическую сущность и закреплены специальными нормами  права. К принципам банковского кредитования относятся⁶:

• срочность;
• возвратность;
• платность;
• обеспеченность;
• целенаправленность.

     Предоставление  банковского кредита осуществляется на принципе срочности, т.е. денежные средства выделяются юридическим и физическим лицам во временное пользование  и должны быть возвращены в установленный  срок. Принцип срочности взаимосвязан с принципом возвратности, поскольку  полученные заемщиком финансовые ресурсы  должны быть возвращены кредитору.

     Осуществление принципа платности банковского  кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковского  кредита, как правило, взимается  определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки устанавливается  сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит зависит от спроса и предложения  денежных средств на кредитном рынке. Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента за предоставление кредита, служат источником формирования их собственных доходов.

     Принцип обеспеченности означает, что банковский кредит может обеспечиваться залогом  недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных  и иных ценных бумаг, банковскими  гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. Так, в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» при нарушении заемщиком обязательств по договору банковского кредита кредитная организация вправе обращать взыскание на заложенное имущество. Законодательством предусматривается возможность предоставления кредита без обеспечения, основанного на доверии так называемого бланкового кредита. Им пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

     Банковский  кредит выдается на строго определенные цели, указанные в договоре. Использование  его не по целевому назначению влечет за собой применение соответствующих  санкций.

     В мировой банковской практике выделяют также принцип дифференцированности кредитования, который означает, что при предоставлении кредита учитывается кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в возможности заемщика возвратить кредит в установленный срок.

     В науке и литературе имеются различные  основания для классификации  банковского кредита. В зависимости  от срока предоставления банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный (до 1 года) и долгосрочный (от 1 года и более).

     В ходе экономических реформ 90-х гг. ХХ в. Кредитные организации предоставляли  в основном краткосрочные банковские кредиты. Получили распространение  такие кредиты, как⁷:

• онкольный кредит – отзывной краткосрочный кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора;
• кредит «свинг» - кредит, предоставляемый заемщику для покупки им имущества на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество;
• кредит «овер найт» - сверхкраткосрочный кредит сроком на сутки или на выходные (с вечера пятницы до утра понедельника) и др.

     Постепенно  в результате стабилизации и развития финансового рынка в РФ нашли  применение и долгосрочные банковские кредиты, к которым можно отнести:

• ипотечный кредит – кредит, предоставляемы под залог недвижимости, в первую очередь под залог земельных участков, зданий и сооружений. Наиболее распространенный банковский кредит во всех странах;
• контокоррентный кредит – кредит, предоставляемый банком своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента;
• связанный кредит – кредит, выдаваемый с дополнительной оговоркой, связывающим условием, в соответствии с которым определено его назначение (например, под закупку конкретного товара);
• возобновляемый кредит («револьверный») – кредит, предоставленный на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

     Следует учесть, что на практике все перечисленные  виды банковского кредита могут  быть как краткосрочными, так и  долгосрочными. 

      Заключение 

     Банковское  кредитование является важнейшим элементом  рыночной экономики. Банки, наделенные правом от своего имени размещать  привлеченные от юридических и физических лиц денежные средства на условиях возвратности, платности и срочности, способны оперативно удовлетворять  потребности в заемных средствах  у организаций и населения.

     В условиях нехватки собственных средств  у хозяйствующих субъектов, а  также населения потребность  в заемных средствах возрастает. Банковское кредитование становится все  наиболее востребованным и популярным.

     Рынок банковских услуг активно расширяется. После кризиса рынка государственных  ценных бумаг 1998 г. доля доходов, получаемая от предоставления кредитов, заметно увеличилась. В настоящее время доля доходов от кредитования в некоторых банках достигает 90%. Возрастает конкуренция среди банков в борьбе за заемщиков.

     Банковское  кредитование динамично развивается. При этом неизбежно возникают  проблемы, проистекающие из неполноты, противоречивости и других недостатков  законодательства.

     Практика  применения правовых норм, регламентирующих различные аспекты банковского  кредитования, показывает, что правовая база в этой области имеет недостатки. Исследование проблем правового  регулирования банковского кредитования является важным шагом на пути дальнейшего  совершенствования нормативных  актов в данной сфере.

      Список литературы 

1. Конституция Российской Федерации [Текст]: офиц. текст. // Российская газета. –1993. – № 237.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03 февраля 1996г. № 17-ФЗ // Законодательство и экономика – 1996 - № 5 – С.29-37.
3. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: [Федеральный закон № 86-ФЗ, принят 10.07.2002 г., по состоянию на 26.04.2007] // Собрание законодательства РФ. – 2002. – № 28. – Ст. 2790.
4. Братко А.Г. Банковское право России: Учебное пособие. М.: Гарант, 2007. – 290с.
5. Грачева Е.Ю., Куфакова Н.А., Пепеляев С.Г. Финансовое право России: Учебник. М.,: Волтерс Клувер, 2007. – 256 с.
6. Кискин В.В. Договор займа и договор кредита// Налоги (газета). – 2007. – № 24. – С. 7.
7. Курбатов А.Я. Правовые проблемы потребительского кредитования// Банковское право. – 2007. – № 3. – С. 22.
8. Финансовое право: учебник для студентов сред. проф. учеб. заведений/ В.А. Мальцев. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательский центр «Академия», 2007. – 560 с.
9. Финансовое право РФ: учебник/отв. ред. Н.В. Карасева. – М.: Юристъ, 2008. – 280 с.
10. Финансовое право для экономических специальностей: электронный учебник/ кол. Авторов; под общ. ред. проф. С.О. Шохина. – Электр. дан. – М.: КНОРУС, 2010.
11. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. «Финансовое право». Учебное пособие. издание второе, исправленное и дополненное. М. - Юриспруденция, 2009. – 460с.
12. Эриашвили Н.Д. Финансовое право. Учебник. М.: ЮНИТИ, 2009. – 588с.
13. Тавасиев А.М., Эриашвили И.Д. Банковское дело: Учебник для средних профессиональных учебных заведений/ Под ред. Тавасиева А.М. – М., Единство. 2002. – С. 208.
14. Трофимов К.Т. Правовое регулирование банковского кредита и способов его обеспечения// Экономическое правосудие на Дальнем Востоке России. – 2004. – № 2. – С. 97.