Бизнес план инвестиционного проекта. 2

Бизнес план инвестиционного проекта – это материалы с четкой структурой, в которых находятся данные о выгодности, жизнеспособности, привлекательности идеи ваших инвестиций. Сюда также входит их направленность, качественные и количественные показатели эффективности этой бизнес идеи.

В таких материалах полностью характеризуется предприятие коммерции, и производится глубокий анализ главных аспектов намечаемого проектного осуществления. Данные материалы могут дать вам следующие преимущества:

-предоставляют вам полностью  объективное видение возможного  развития производства, того, какими  способами можно продвинуть новый  товар на рынок;

-какие цены в настоящий  момент превалируют на рынке;

-определяют возможные  зоны риска, предлагая пути для  их снижения;

-прогнозируют основные  экономическо-финансовые результаты  деятельности конкретного предприятия.

Методика и цель составления

Особенности бизнес плана инвестиционного проекта, которые следует учитывать при его составлении:

-Надежность и объективность  поступающей и исходящей информации.

-Системность и комплексность  рассмотрения всех факторов влияния, условия на результаты и ход  осуществления ИП.

-Параметры поступающих  и исходящих данных должны  быть достаточными и необходимыми  для принятия конструктивных  решений на всех циклах и  фазах осуществления ИП.

-Краткость. Не перегружайте  первые части.

-Искаженность интерпретации  и приукрашивание информации  по входным и исходящим данным  должна отсутствовать, чтобы не  вилять на принятие решения  по ИП.

-Неконкретные и общие  формулировки должны отсутствовать.

Разработка бизнес плана инвестиционного проекта позволит прогнозировать разнообразные сценарии продвижения и обнаружить возможные препятствия, способные образоваться при осуществлении конкретного проекта.

Структура бизнес-плана

Структура представляет из себя довольно сложный документ, который включает в себя оценку внешней и внутренней среды бизнеса, описание компании и ее потенциала, все данные, касающиеся развития фирмы.

Нормативные документы не регламентируют особую структуру. Она полностью зависит от сферы, в которой будет действовать проект и от масштабов самой организации.

Каждый автор может привести разную структуру этого документа, однако, основные разделы останутся неизменными:

Раздел	Содержание информации в разделе
Резюме	– название и адрес предприятия – учредители – статус и цель проекта – стоимость проекта – потребность в финансах
Анализ отрасли, где реализуется проект	- текущая ситуация и  тенденции развития в отрасли - направления и задания  деятельности проекта
Характеристика продукции (услуг)	– виды продукции (услуг) и их качественные показатели – лицензии и патенты
Размещение объекта	– полный адрес объекта
Анализ рынка	– потенциальные потребители продукции – потенциальные конкуренты – размер рынка и его рост – оценочная доля рынка
Планирование объемов и структуры производства	– общие объемы производства – прогнозированные годовые объемы производства – структура производства
Стратегия маркетинг	– цены на продукцию – ценовая политика – каналы сбыта – реклама – прогнозирование новой продукции
Управление реализацией инвестиционного проекта	– власність та організаційно-правова форма підприємства – відомості про партнерів, власників підприємства, керівний склад, чисельність персоналу – організаційна структура управління – оплата праці
Оценка рисков и формы их предотвращения	– слабые стороны предприятия –сильные стороны проекта – виды рисков и вероятность из появления – методы защиты от рисков
Финансовый план	– общий объем инвестиций – источники финансирования – план доходов и расходов – план денежных поступлений и выплат – ожидаемый баланс – точка безубыточности – показатели эффективности проекта (чистый приведенный доход, индекс прибыльности, срок окупаемости, внутренняя норма доходности и др.)
Дополнения	– копии контрактов – копии лицензий и патентов – копии документов, из которых взяты исходные данные – прейскуранты

 

4. Титульная страница 

Титульная страница бизнес-плана содержит следующие реквизиты:

Название компании.

Адрес компании.

Телефон компании.

Название, статус, адреса, телефоны собственников.

Параграф описывающий компанию и характер бизнеса..

Конфиденциальность отчетности. Эти положения необходимы для безопасности и очень важны для компании.

Месяц и год составления бизнес-плана.

Имена составителей.

 

5. Резюме 

Эта часть представляет собой краткий и ясный итог бизнес-плана. Она содержит цели и стратегию бизнеса, подчеркивает уникальность продукта или услуги и убеждает кредиторов или инвесторов прочитать бизнес-план от начала до конца.

Резюме включает от одной до четырех страниц текста и пишется после того как все другие разделы бизнес-плана составлены. Резюме включает краткое описание:

 

бизнеса и его продукта или услуги;

потенциала рынка;

продукта и технологии, которые компания собирается освоить;

краткое финансовое представление проекта;

объемов, направления использования и сроков финансирования, периодичность и способы возврата средств;

состава управленческой команды.

 

Если целью бизнес-плана является увеличение собственного капитала, резюме должно включать оценку инвестором возврата инвестиций.

 

7. Продукт или услуга 

 

В этот раздел следует включить полное описание продукта или услуги с анализом их конкурентных преимуществ и недостатков.

 

Описание продукта или услуги включает их отличительные черты и особенности и причины отличия.

 

Наименование предприятия-изготовителя

Ассортимент продукции и услуг.

Себестоимость продаж и прибыль.

Покупатели и конечные потребители продукта или услуги.

Патенты и права собственности.

Планируемые изменения в ассортименте продаж, себестоимости продаж и прибыли.

 

8. Анализ отрасли 

Важно оценить отрасль или отрасли, в которых функционирует бизнес. В частности, бизнес-план оценивается потенциальными инвесторами по ряду критериев, одним из которых является отрасль, в которой компания конкурирует. К примеру, быстро растущий рынок может рассматриваться потенциальным инвестором как более благоприятный. Желательно включить обзор отрасли, в том числе тенденции развития и историю становления бизнеса. Важной частью этого раздела является анализ конкуренции.

В этом разделе освещается:

 

размер, зрелость и характер конкуренции в отрасли;

 

инновации и технологические изменения;

 

законодательное регулирование;

 

общие объемы продаж отрасли в течение последних лет;

 

ожидаемый рост отрасли;

 

основные конкуренты;

 

тенденции продаж основных конкурентов;

 

сильные и слабые стороны каждого конкурента;

 

финансовое положение главных конкурентов;

 

профиль деятельности каждого покупателя.

Данные этого раздела более открыты для независимой проверки, чем данные, относящиеся непосредственно к предприятию. Вот почему важно, чтобы управленческая система предприятия показала в этом разделе свое собственное видение и понимание отрасли. Это также одна из сфер, где управление часто теряет свою объективность, то к чему очень восприимчивы и бдительны инвесторы.

9. Маркетинговый анализ  и стратегия 

Этот раздел бизнес-плана следует рассмотреть особо тщательно и внимательно. Маркетинговый анализ должен быть, по возможности, сконцентрирован на правдоподобных, взаимосвязанных и сопоставимых сведениях.

Этот раздел должен продемонстрировать возможности фирмы на целевых рынках. Успех в способности продукта войти в рынок не менее важен чем развитие самого продукта. При представлении маркетинговой стратегии следует обсудить следующие вопросы:

 

Определение целевого рынка.

Сегменты целевого рынка.

Размер и рост целевого рынка.

Тенденции развития целевого рынка.

Конкуренты

Ценовая и кредитная политика.

Стратегия рекламы и продвижения.

Затраты на маркетинг продукта или услуг.

 

Размещение - выбор размещения связан с целевым рынком, что также следовало бы включить в данный раздел бизнес-плана.

 

Ценообразование - ценообразование может быть определено в результате исследования рынка и определения издержек на продукт или услугу.

Дизайн продукта - следует ответить на ключевые вопросы относящиеся к конструкции продукта и упаковке, включая графическое изображение и право собственности на информацию.

Время проникновения на рынок - должен быть представлен период проникновения на рынок.

Методы распределения - способы, которые смогут позволить продуктам и услугам достичь покупателя. Это следовало бы сопроводить статистическими отчетами, оценками прессы и т.д.

Стратегия планирования каналов сбыта и продаж (т.е. комиссионные, возможности распределения) для различных регионов, рынков.

Покупатели - как много их и где они расположены.

Обслуживание покупателей - какие рынки могут быть охвачены прямыми продажами, какие посредством дистрибьюторов, представителей или перекупщиков.

Потенциальные инвесторы рассматривают план маркетинга как критическую точку успеха нового предприятия. Таким образом, следует уделить достаточно времени для того, чтобы гарантировать эффективное внедрение намеченной стратегии. Маркетинговое планирование будет ежегодной потребностью (с тщательным наблюдением и фиксированием изменений, происходящих в течение недели или месяца) для компании и может рассматриваться как путеводитель при принятии оперативных решений.

10. Производство 

Здесь описываются существующие и предполагаемые процедуры и средства, необходимые фирме для выпускаемой продукции или предоставляемых услуг. Если компания является производящей, то необходим производственный план. Этот план должен полностью описывать производственный процесс. Оперативные планы должны быть очерчены для разных стадий, например, при создании нового продукта, предварительной стадии производства, отработки маркетинга, первого серийного выпуска продукта. Более того, должны быть также включены описание производственных мощностей, персонала, источников сырья и компонентов, а также стратегия последующего сервиса. Этот раздел должен также содержать описание помещений, машин и оборудования, необходимого для производства, информацию о поставщиках сырья и компонентов - адреса и условия, производственные затраты и все будущие затраты на оборудование.

 

Процедуры контроля производственного процесса и качества продукции.

 

Потребности в запасах и закупочная политика.

 

Потребности в сырье и затраты, связанные с этим.

 

Основные поставщики различных материалов: имена, адреса, материалы, условия поставок, преимущества, недостатки, предполагаемые изменения.

 

Помещения -- необходимо определить полную потребность в помещениях, отмечая, является ли каждое собственным, арендованным, и т.д.

 

Производственные мощности -- расположение, использование, стоимость, площадь, преимущества, недостатки, предполагаемые изменения.

 

Оборудование -- список оборудования, непосредственно необходимого для производства, будущие капитальные затраты на оборудование, нужно ли его покупать или достаточно арендовать.

 

Персонал -- описание всех необходимых навыков, количество сотрудников на каждом необходимом квалификационном уровне, уровни заработной платы, где и как будет организовано необходимое обучение.

 

Каждый пункт может потребовать дополнительных исследований и сбора информации, но это считается совершенно необходимым для тех, кто будет изучать бизнес-план и рассматривать возможности его финансирования.

11. Исследовательские и  внедренческие разработки 

Если предложенные продукты или услуги требуют дальнейшего развития, или если бизнес требует регулярного проведения НИОКР, в данном разделе должны содержаться следующие детали:

-нынешнее состояние процесса разработки и внедрения;

-необходимый объем работ для завершения процесса разработки с информацией о требуемом персонале и оборудовании, о затратах и источниках финансирования, об ожидаемых проблемах;

-планируемые разработки: задачи, средства, потребности, затраты и источники финансирования, ожидаемые достижения.

В этом разделе важно четко указать относительную важность НИОКР для компании в терминах их вклада в конкурентоспособность и компетенцию предприятия. Описанные проекты должны демонстрировать свои относительные приоритеты и ожидаемые результаты. Усилия, направляемые на разработку новых технологий и продуктов должны рассматриваться отдельно от усилий, направленных на модификацию существующих продуктов или технологий.

12. Управление и организация 

В этом разделе описываются структура организации и ключевые работники-управленцы. Во-первых, должна быть описана форма собственности (товарищество, акционерное общество и т.д.). Если предприятие является корпорацией (в западном смысле, прим. перев.), то важно включить сведения о выпущенных акциях, имена, адреса и послужные списки директоров и основных сотрудников компании. Полезно также составить схему организации с обозначенными уровнями ответственности членов организации.

Финансисты инвестируют в людей, которые способны успешно управлять операциями фирмы. Поэтому потенциальные инвесторы будут пристально изучать команду менеджеров. Анализ сотрудников должен содержать поименный состав по функциям или по отделам за определенный промежуток времени.

Этот раздел можно представить в приведенном ниже порядке.

 

Нынешняя организационная структура и ожидаемые изменения.

 

Форма собственности организации.

 

Если это товарищество - кто партнеры, и на каких условиях.

 

Если акционерное общество - кто главные акционеры и какова их доля.

 

Типы и количество выпущенных акций с правом голоса и без него.

 

Процесс принятия решений и его философия.

 

Члены совета директоров: имена, адреса, послужные списки.

 

Кто имеет полномочия подписывать счета и контролировать.

 

Роли и круг обязанностей каждого члена команды менеджеров.

 

Зарплаты, льготы и поощрения для каждого из менеджеров.

 

13. Анализ риска 

Каждая бизнес активность сопряжена с определенными рисками, связанными с особенностями отрасли промышленности, конкурентами, а также общим политическим и экономическим положением страны. Бизнес-план должен рассмотреть трудности в ближайшие 2-5 лет. Важно, чтобы менеджер установил потенциальные риски и подготовил эффективную стратегию борьбы с ними.

В этом разделе должны быть рассмотрены критические риски и потенциальные проблемы, которые могут препятствовать реализации предложенных компанией стратегий. Главный риск для бизнеса может появиться как следствие

 

-реакции конкурента,

 

-слабостей персонала, занимающегося маркетингом, производством или менеджментом,

 

14. Финансовый план 

Финансовый план, равно как и маркетинговый, производственный и организационный, является важной частью бизнес-плана. Он определяет потенциальные инвестиции, которые необходимы для бизнеса и показывает является ли бизнес-план экономически выполнимым. Эта информация определяет размер потребной инвестиции и обеспечивает основу для инвестора в отношении определения будущего значения инвестиции.

Для оценки выполнимости бизнес-планов существует три области финансовой информации: (1) ожидаемые значения объемов продаж и расходов в течение, по крайней мере, трех ближайших лет, (2) денежные потоки в течение ближайших трех лет, (3) текущие значения компонентов баланса и прогнозные балансы на время инвестиционного проекта.

Во-первых, в бизнес-плане должны быть приведены прогнозируемые объемы продаж и соответствующие расходы в течение, по крайней мере, трех-пяти лет, с помесячным прогнозом в течение первого года.

Вторая важная область финансовой информации - это значения денежных потоков в течение времени проекта, с помесячным прогнозом в течение первого года. Оценки денежных потоков показывают способность бизнеса обеспечить расходы в подходящие времена года.

Последний пункт финансовой части - прогнозируемые балансы. Они показывают финансовое состояние бизнеса в определенное время. Они определяют средства бизнеса, его обязательства, инвестиции владельцев и некоторых партнеров, а также остаточную прибыль

Настоящий раздел должен включать следующие финансовые отчеты и прогнозные ведомости.

 

Отчеты о прибыли за последние 3-5 лет .

 

Балансы предприятия за последние3-5 лет .

 

Отчеты об изменениях финансового положения предприятия за последние 3-5 лет.

 

Ведомости о прибыли (по месяцам или кварталам) на время инвестиционного проекта.

 

Ведомости о потоке денежных средств (по месяцам или кварталам) на время инвестиционного проекта.

 

Прогнозируемые балансы на последующие от трех до пяти лет.

 

Анализ безубыточности.

 

Прошлые и прогнозируемые финансовые коэффициенты в сравнении с имеющими место в данной отрасли промышленности.

 

Документы, подтверждающие числа в прогнозируемых финансовых ведомостях.

 

Допущения для всех прогнозируемых ведомостей.

 

Принципы учета, используемые в финансовом плане.

 

Объяснения по поводу необычных особенностей в документах.

 

График возврата долга.

 

Пути использования фондов.

 

Текущая структура капитализации.

 

15. Приложение

Приложение обычно содержит материалы, которые не обязательно должны быть приведены в основном тексте. Только те документы, которые представляют непосредственный интерес для потенциального инвестора должны быть приведены полностью. В части остальных, можно ограничиться краткими заметками. Ссылки на какие-либо документы, используемые в приложении, должны быть сделаны в самом бизнес-плане.

 

В приложения рекомендуется поместить следующие документы:

 

Данные по анализу рынка.

 

Спецификации продукта, фотографии.

 

Копии рекламных проспектов.

 

Карта организации.

 

Резюме владельцев и менеджеров.

 

Регистрации налогов компании и ее владельцев.

 

Договора аренды.

 

Контракты.

 

Письма-поддержки от главных клиентов, поставщиков и банков.

 

Рекомендательные письма.