Финансово-кредитное предпринимательство. 2

 

 

Содержание.

 

 

Введение.

 

1.Сущность предпринимательства

 

2.Финансово-кредитное предпринимательство

 

3.Общая схема финансовой сделки

Заключение

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Впервые о предпринимательстве как о понятии начали говорить еще в VXIII веке. Первыми ему дали определение классики экономической науки А. Смит и Ж.Б. Сэй. На сегодняшний день существует большое количество вариантов толкования значений понятий «предпринимательство» и «предприниматель». Много их можно найти в американской учебной и научной литературе. Наиболее емкими и точными можно считать определения американского ученого, профессора Роберта Хизрича и английского профессора Алана Хоскинга. Роберт Хизрич определяет «предпринимательство как процесс создания чего-то нового, что обладает стоимостью, а предпринимателя — как человека, который затрачивает на это все необходимое время и силы, берет на себя весь финансовый, психологический и социальный риск, получая в награду деньги и удовлетворение достигнутым » . Профессор Алан Хоскинг утверждает:  «Индивидуальным предпринимателем является лицо, которое ведет дело за свой счет, лично занимается управлением бизнесом и несет личную ответственность за обеспечение необходимыми средствами, самостоятельно принимает решения. Его вознаграждением является полученная в результате предпринимательской деятельности прибыль и чувство удовлетворения, которое он испытывает от занятия свободным предпринимательством. Но наряду с этим он должен принять на себя весь риск потерь в случае банкротства его предприятия » .

 

 

 

 

 

1.Сущность предпринимательства

 

     Предпринимательство — это особый вид экономической активности (под которой следует понимать целесообразную деятельность, направленную на извлечение прибыли), которая основана на самостоятельной инициативе, ответственности и инновационной предпринимательской идее.

      Предпринимательская  деятельность - это, прежде всего интеллектуальная деятельность энергичного и инициативного человека, который, владея какими-либо материальными ценностями, использует их для организации бизнеса. Извлекая пользу для самого себя, предприниматель действует на благо общества.

       Предпринимательство  в разных экономических областях  различается по форме и особенно  по содержанию операций и способам их осуществления. Но характеры бизнеса накладывает значительный отпечаток на вид товаров и услуг, которые предприниматель  производит или оказывает. Предприниматель может сам производить товары и услуги, приобретая только факторы производства. Он также может приобретать готовые товары и перепродавать его потребителю. Наконец, предприниматель может только соединять производителей и потребителей, продавцов и покупателей. Отдельные виды бизнеса различаются также формами собственности на используемые факторы предпринимательства.

      В зависимости  от содержания и направленности  предпринимательской деятельности, объекта приложения капитала  и получения конкретных результатов,  связи предпринимательской деятельности  с основными стадиями воспроизводственного процесса, различают следующие виды предпринимательства: производственное, коммерческо-торговое,  

-финансово-кредитное, посредническое, страховое.

2.Финансово-кредитное  предпринимательство.

    Данный вид  предпринимательства  относится к числу особых видов коммерческого предпринимательства, где объектом купли-продажи является весьма специфический товар — деньги, валюта, ценные бумаги (акции, облигации и др.). В условиях данного вида предпринимательства деньги и ценные бумаги служат основным объектом товарно-денежных отношений, превращая их в денежно-денежные, валютно-денежные. По сути, мы имеем дело с продажей одних денег за другие в прямой или косвенной форме. Для целей финансово-кредитного предпринимательства образуется специализированная система организаций: коммерческие банки, финансово-кредитные компании (фирмы), фондовые, валютные биржи и другие специализированные организации Предпринимательская деятельность банков и других финансово-кредитных организаций регулируется как общими законодательными актами, так и специальными законами и нормативными актами Национального банка Украины. В соответствии с законодательными актами предпринимательская деятельность на рынке ценных бумаг должна осуществляться профессиональными участниками.

       Под финансовой организацией в соответствии с законом понимается юридическое лицо, выполняющее на основании соответствующей лицензии банковские операции и сделки либо представляющие услуги на рынке ценных бумаг, услуги по страхованию или другие услуги финансового характера, а также негосударственный пенсионный фонд, его управляющая компания, управляющая компания паевого инвестиционного фонда, лизинговая компания, кредитный потребительский союз и иная организация, осуществляющая операции и сделки на рынке финансовых услуг. Положения настоящего Федерального закона в отношении финансовой организации распространяются на индивидуальных предпринимателей, действующей лицензии на рынке финансовых услуг.

      Рынок финансовых услуг – сфера деятельности финансовых организаций на территории Украины или ее части, определяемая исходя из места предоставления финансовой услуги потребителям. Предпринимательская деятельность на рынке финансовых услуг осуществляется по каждому виду рынка финансовых услуг самостоятельно, обособленно, в соответствии с общими принципами предпринимательской деятельности, в частности в соответствии с положениями Гражданского кодекса Украины, а также с учетом требований, принципов, определенных в федеральных законах, регулирующих деятельность предпринимателей в каждом виде рынка финансовых услуг.

    Предпринимательская  деятельность на рынке финансовых  услуг – это деятельность (с  учетом специфики и особенностей) на следующих рынках:

-на рынке ценных  бумаг;

-на рынке банковских  услуг;

-на рынке страховых услуг;

-на рынке иных финансовых  услуг.

 

Предпринимательская деятельность на рынке ценных бумаг.

 

      В общем  виде рынок ценных бумаг можно  определить как совокупность  экономических отношений по поводу  выпуска и обращения ценных  бумаг между его участниками.

      На рынке  ценных бумаг осуществляются  следующие виды профессиональной  деятельности: брокерская, дилерская,  деятельность по управлению ценными  бумагами, клиринговая, депозитарная, деятельность по ведению реестра  владельцев ценных бумаг и по организации торговли на рынке ценных бумаг.

     Брокерской  деятельностью признается совершение  гражданско-правовых сделок с  ценными бумагами в качестве  поверенного или комиссионера, действующего  на основании договора поручения  или комиссии а также доверенности на совершении таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.

        Брокер должен выполнять поручения  клиентов добросовестно и в  порядке их поступления, получая  за эту деятельность от клиентов  материальное вознаграждение.

       Дилерской  деятельностью признается совершение  сделок купли-продажи ценных бумаг  от своего имени и за свой  счет путем публичного объявления  цен покупки и/или продажи определенных  ценных бумаг с обязательством  покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.

      Деятельностью  по ведению реестра владельцев  ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение и  предоставление данных, составляющих  систему ведения реестра владельцев ценных бумаг. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами). Юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента.

     Деятельностью  по организации торговли на рынке ценных бумаг признается представление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг.

      Профессиональный  участник рынка ценных бумаг,  осуществляющий деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг, называется организатором торговли на рынке ценных бумаг.

 

    Предпринимательская деятельность на рынке банковских услуг.

 

    Эта деятельность  осуществляется кредитными организациями  на основании лицензии, выданной национальным банком Украины. Кредитной организацией является юридическое лицо, образуемое на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как главной цели своей деятельности на основании лицензии Банка Украины имеет право совершать банковские операции. Кредитные организации организуются либо в виде банка, либо небанковской кредитной организации

     Кредитные  организации помимо вышеперечисленных  имеют право осуществлять следующие  сделки:

-выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

-приобретение права  требования от третьих лиц,  исполнения обязательств в денежной  форме;

-доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

-предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

-лизинговые операции;

-оказание консультационных и  информационных услуг, а также иные сделки в соответствии с законодательством Украины.

   

      Коммерческий банк – это финансово-кредитное учреждение акционерного типа, кредитующее на платной основе преимущественно коммерческие организации, осуществляющие прием денежных вкладов (депозитов) и другие расчетные операции по поручению клиентов. Источником доходов коммерческого банка является разница между процентными ставками депозитных (привлеченных) и ссудных средств.

 

    Предпринимательская деятельность на рынке страховых услуг.

 

     Важнейшим видом предпринимательства  является специализированная страховая  деятельность.

  Основными участниками  страховых отношений являются:

-страховщики – юридические  лица, определенной законодательством  организационно-правовой формы (государственные  страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании), имеющие государственное  разрешение (лицензию) на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда;

-страхователи – юридические  и физические лица, имеющие страховой  интерес и вступающие в отношения  со страховщиком в силу закона  или на основе двустороннего  соглашения, оформленного договором  страхования. Целью страхователя является получение денежной компенсации убытков, размер которой должен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов будет стимулировать страхователя к участию в страховых отношениях.

      Интерес  страховщика при осуществлении своей предпринимательской деятельности (страхования) заключается в извлечении дохода, а не только в получении и аккумулировании страховых премий, которые уплачиваются по каждому договору и позволяют сформировать фонд для страховой выплаты, а также в получении прибыли от использования этих привлеченных денежных средств (ведь не каждый страхуемый по договору риск реализуется). Величина страховой премии, уплачиваемая страхователем страховщику, определяется анализом множества событий и их последствий (риск, шанс).

      Страхование  основано на идее распределения  убытков, возникающих у одного  лица, между множеством других  лиц, для которых это почти  неощутимо. Источником возмещения  потерь служит страховой фонд, образованный в децентрализованном  порядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийся централизованным фондом, управляемым страховой организацией.

       В  настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основным  функциям, выступают в роли кредитных  организаций. Страховые организации занимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочный характер вложения аккумулируемых ими средств.

      Страхование  является одним из защитных  мероприятий, проводимых руководителями  в целях нормализации производственной деятельности. Страхование ограничивает вероятность проявления риска и возникновения неблагоприятных последствий.

      Страхование  как целый комплекс защиты  имущественных интересов граждан,  организаций и государства является  необходимым элементом экономической и социальной систем общества.

      В странах  с нерыночной экономикой возмещение  ущерба главным образом осуществляется  государством путем выделения  бюджетных средств для ликвидации  последствий стихийных бедствий  и на другие аналогичные цели. В этом случае страхование играет вспомогательную роль. Помощь государства, несомненно, важна, но страхование также предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений. Тем самым страхование оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства, освобождая бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

       Страхование, как разновидность хозяйственной, предпринимательской деятельности, испытывает активное воздействие нормативно-правовых норм. Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг и установлении определенных правил поведения.

 

 

 

 

3.Общая схема финансовой  сделки.

 

     Не так далеко ушли в прошлое годы, когда финансовое предпринимательство было целиком монополизировано государственными органами, а осуществление его гражданами или коллективами считалось особо опасным преступлением. Но времена меняются. Рынок денег, валюты, ценных бумаг получил право на существование, и активными агентами этого рынка постепенно становятся коммерческие банки, фондовые биржи, предприятия, организации и даже отдельные граждане-предприниматели. Допустимость проведения гражданами операций с ценными бумагами закреплена законодательством Украины. Общая схема финансовой сделки такова.

 Как и в прочих  видах коммерческой деятельности, сделке должен предшествовать  анализ рынка ценных бумаг  и маркетинговая деятельность, связанная с поиском, выявлением и привлечением потенциальных покупателей денег, валюты, ценных бумаг, то есть будущей клиентуры. Со временем такую деятельность будут проводить фондовые биржи, которые станут, возможно, основными очагами финансового предпринимательства.

 Одновременно с  выявлением потенциального покупателя  денег, валюты; ценных бумаг финансовый  предприниматель устанавливает  источник их получения. Первичным  обладателем "финансового товара" может быть сам предприниматель,  если им заранее накоплены деньги, валюта, ценные бумаги. В этом сравнительно редком для наших условий случае предприниматель выступает в роли продавца ценных бумаг или ростовщика, предоставляющего ценные бумаги (деньги, валюту и др.) потребителю взаймы за определенную плату или под определенный процент.

Предприниматель может выступать  в роли производителя ценных бумаг, когда предприниматель официально в юридически оформленном порядке "выпускает", а точнее осуществляет эмиссию таких ценных бумаг, как  собственные акции, облигации, кредитные билеты, коммерческие ценные бумаги (денежные обязательства, векселя). Эти ценные бумаги предприниматель продает, размещает при определенных условиях и обязательствах в качестве "финансового товара", в чем и заключена суть его предпринимательской деятельности. Подобная форма финансового предпринимательства пригодна в основном для предпринимателей-предприятий, а не отдельных граждан. В будущем она может получить широкое распространение и в нашей стране, где сейчас эта форма еще только прививается и скована действующими правилами и нормами.

 Более типичный  вид финансовой сделки состоит  в том, что предприниматель  сам выступает в роли первичного  покупателя. Покупая деньги, валюту, ценные бумаги, а затем, продавая  их другому покупателю по более  высокой цене, предприниматель получает выгоду (доход, прибыль).

 Если у предпринимателя  нет наличных денег для покупки  ценных бумаг, он либо осуществляет  покупку в кредит, либо обращается  к банкирам — обладателям свободных  кредитных денежных ресурсов, чтобы получить у них взаймы (в кредит) сумму недостающих ему денежных средств для покупки ценных бумаг. В последующем предпринимателю придется вернуть долг в сумме, превышающей кредит на величину кредитного процента. Так что, по существу, между финансовым предпринимателем и обладателем свободных кредитных денежных ресурсов возникает дополнительная относительно самостоятельная финансовая сделка.

     Финансовое  предпринимательство требует получения  информации из ряда источников. Это сведения о потенциальных  покупателях денег, валюты, ценных бумаг, о курсах валюты, о кредитном проценте, об условиях осуществления финансово-кредитных операций и порядке их оформления, об источниках ресурсов, необходимых предпринимателю. Если такая информация у самого предпринимателя отсутствует, он вынужден получать ее из внешнего источника и платить за это денежное вознаграждение.

     В случае, когда у финансового предпринимателя  нет собственных служебных помещений,  конторского оборудования, средств  вычислительной и организационной  техники, необходимых для проведения и оформления финансовых сделок, ему приходится арендовать их на определенный период и платить за это арендную плату.

 В ходе финансового  предпринимательства приходится  прибегать к услугам сторонних  организаций и лиц-посредников, которые зачастую сами являются предпринимателями, осуществляющими посредническую деятельность. Речь идет о получении транспортных, аудиторских, юридических услуг, без которых не происходит практически ни одна финансовая сделка. В условиях, когда сам предприниматель не обладает собственными внутренними возможностями обслуживания сделки или ему просто выгоднее прибегнуть к внешней помощи, он приобретает услуги.

 Как и другие  виды предпринимательства, финансовые  сделки обычно нуждаются как  в привлечении ряда категорий наемных работников со стороны, так и в найме постоянных служащих. В качестве таких работников выступают юристы, экономисты, бухгалтеры, брокеры, дилеры, маклеры, рассыльные, работники рекламы. Они и становятся либо наемными служащими, либо сторонними лицами, оказывающими предпринимателю услуги за определенную плату. Если финансовый предприниматель создает свою организацию, становится официальным юридическим лицом и включает указанных выше работников в свой штат, то они могут стать участниками предпринимательской деятельности — агентами коллективного предпринимательства.

 Основная, завершающая  часть финансовой сделки —  продажа денег, валюты, ценных  бумаг покупателю, в лице конечного  потребителя, либо другого предпринимателя,  занимающегося перепродажей (дальнейшей продажей). В итоге предприниматель получает денежную выручку, которая должна быть достаточной для покрытия всех расходов и получения прибыли.

     Как и  любой другой вид предпринимательской  деятельности, финансовое предпринимательство облагается налогами, и предприниматель обязан отчислять определенную долю прибыли (дохода) в государственный и местный бюджеты в виде денежных отчислений и налоговых платежей.

 

Заключение.

        Таким образом, мы рассмотрели   одну из разновидностей предпринимательства, где объектом купли-продажи выступает своеобразный товар - деньги, валюта, ценные бумаги. Этот вид предпринимательства предусматривает необходимость анализа рынка данных бумаг, а также маркетинговую деятельность по поиску, выявлению и привлечению потенциальных покупателей денег, валюты, ценных бумаг.

       В  общем, для развития в России  предпринимательства существенное  значение имеет понимание того, что не любое новое дело  является предпринимательством. Предпринимательство,  в первую очередь, связано с эффективным использованием всех факторов производства в целях экономического роста и удовлетворения потребностей отдельных граждан и общества в целом. Основная функция предпринимательства в России должна состоять в том, чтобы производить, «доводить» до конкретных потребителей товары (услуги, работы) и получать за это материальное и моральное вознаграждение. Как писал В.И. Даль, предпринимать, значит, затевать, решиться исполнить какое-либо новое дело, приступить к совершению чего-либо значительного.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы.

 

1. Л.Потемкин “Организация нормирования и оплаты труда на предприятиях в условиях перехода к рыночной экономике” //   “Экономика Украины”, №12 1994 г.

2. Н.Гончарова “Адаптация предприятия к рыночным отношениям” //   “Экономика Украины”, №12 1994 г.

3. “Механизм управления предприятием” // “Экономика Украины”, №12 1993 г.

4. Сергей Рожков “Предпринимательство сегодня и завтра” // “Коммерсант Украины”, №6  1995 г.