Финансово-кредитная система Новосибирской области

Финансово-кредитная система Новосибирской области

Содержание

Введение

Финансово-кредитная система - совокупность финансовых, инвестиционных и кредитных институтов государства.

Финансовая система - это совокупность относительно обособленных и одновременно взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений, управляемых специальным финансовым аппаратом.

Понятие "финансовая система" употребляется и в смысле совокупности финансовых учреждений страны.

В широком смысле кредитная система определяется как совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. 

В узком смысле кредитная система - это совокупность институтов, которые организуют кредитные отношения.

 От понятия "кредитная система" в узком смысле следует отличать понятие "банковская система".

Во-первых, из совокупности институтов, которые организуют кредитные отношения, в банковскую систему включаются лишь кредитные организации. В то время как в кредитную систему в узком смысле слова включаются и различные финансовые органы, которые не являются кредитными организациями, но тем не менее одной из главных составляющих их деятельности является формирование кредитных отношений.

Во-вторых, в банковскую систему включаются и такие образования, как "союзы и ассоциации кредитных организаций", которые не входят в кредитную систему в узком смысле, а также "банковская инфраструктура", "банковский рынок", ряд элементов которых также не включается в "кредитную систему" в узком смысле.

Цель работы: ознакомиться с типичным примером финансовой системы в Российской Федерации на примере Новосибирской области [7].

1 Социально – экономическая характеристика  Новосибирской области

1.1 Общая характеристика и показатели социально-экономического развития Новосибирской области

Новосибирская область относится к Западно-Сибирскому экономическому району и Сибирскому Федеральному округу (Рисунок 1.1.1). В Новосибирскую область входят 14 городов (в том числе 7 городов областного подчинения), 30 административных районов, 18 посёлков городского типа, 428 сельских администраций. Административный центр: г.Новосибирск.

Рисунок 1.1.1 – Новосибирская область на карте России

Территория (площадь) ~ 178 200 км2 (3,5 % территории Сибирского федерального округа (СФО); 6-е место в СФО; 1 % территории России). Плотность населения — 14,9 чел. на 1 км².

Благоприятное экономико-географическое положение региона составляют такие факторы, как близость к экономически развитым районам европейской части страны, прежде всего к Уралу, обеспеченность разнообразными природными ресурсами. Наряду с политической стабильностью, эти черты определяют инвестиционную привлекательность области, являются условиями экономического развития региона.

Численность населения Новосибирской области на 2013 г. составляет – 2 709 461 чел. (14,05 % населения СФО, 1,885% населения России), по численности населения - 3-е место в СФО, 17-е место в России. Плотность населения – 15,24 чел. на 1 км2. По плотности населения 3-е место в СФО. Доля городского населения – 77,87 %, сельского – 22,13%. По уровню урбанизированности область занимает 4-е место в СФО.

Оборот розничной торговли в январе - феврале 2013 года составил 65952,2 млн. рублей, что в товарной массе на 12,8% больше, чем в январе – феврале 2012 года.

В феврале 2013 года по сравнению с предыдущим месяцем индекс потребительских цен составил 101,1%, в том числе на продовольственные товары – 101,3%, непродовольственные товары – 100,8% и платные услуги населению – 101,4% [8].

За последние 10 лет более чем в три раза возросли реальная заработная плата и реально располагаемые доходы населения.

Среднедушевые денежные доходы населения в 2013 г. достигли 20 496,57 тыс. рублей, почти в 2,6 раза превысив величину прожиточного минимума (величина прожиточного минимума на  IV квартал 2013 года составлял 7764р. на душу населения.) [9].

Средний размер назначенных пенсий на 1 апреля 2013 года составил 9824 рубля в месяц и увеличился по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года на 9,1%, при этом реальный размер назначенных пенсий (с учетом индекса потребительских цен) вырос на 2,8% [10].

1.2 Налоговые агенты, градообразующие предприятия

 В соответствии с Налоговым кодексом РФ ст. 24 налоговыми агентами признаются лица, на которых в соответствии с настоящим Кодексом возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему Российской Федерации.

Из стоящих на учете в Новосибирской области более 140 тысяч организаций и 12 тысяч индивидуальных предпринимателей - работодателей только 44% налоговых агентов перечисляли в 2012 году в бюджет налог на доходы физических лиц. Количество работодателей, выплачивающих заработную плату в размере ниже среднеотраслевого уровня в 2012 году увеличилось по сравнению с 2011 годом. Руководитель УФНС России по Новосибирской области поставил выплату «серой» зарплаты в ряд действий, подрывающих экономическую безопасность страны, поскольку при этом бюджет не получает средств от основного источника – налога на доходы физических лиц, формирующего более 40% собственных доходов региона.

Для решения данной проблемы был приняли ряд решений, направленных на организацию межведомственного взаимодействия по предотвращению, выявлению и пресечению правонарушений, связанных с выплатой неофициальной заработной платы; проведению контрольных мероприятий в отношении работодателей, выплачивающих заработную плату в размере ниже среднеотраслевой; формирование в регионе политики, направленной на сокращение расчетов наличными денежными средствами; предотвращение и пресечение деятельности фирм-однодневок; информирование граждан о негативных последствиях выплаты неофициальной («серой») заработной платы, а также информирование населения о расходовании средств, перечисленных налогоплательщиками в региональный и местные бюджеты [11].

Налог на добавленную стоимость – один из основных бюджетообразующих налогов. Налогоплательщиками НДС являются продавцы (юридические лица или индивидуальные предприниматели), применяющие общий режим налогообложения. Также НДС уплачивают в бюджет и налоговые агенты, определенные законодательством о налогах и сборах.

Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» внесены изменения в п. 5 статьи 174 Налогового кодекса Российской Федерации, в соответствии с которыми с 1 января 2014 года введена обязанность для всех плательщиков налога на добавленную стоимость (в том числе являющихся налоговыми агентами) представлять налоговые декларации по данному налогу только в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота.

В таблице 1.2.1 представлены наиболее значимые предприятия Новосибирской области.

Таблица 1.2.1 - Наиболее значимые предприятия Новосибирской области [12]. 

1.3 Развитие бизнеса в Новосибирской области

С целью поддержания предпринимательства реализуются муниципальная программа поддержки «ВЦП «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в городе Новосибирске» на 2014-2016 годы» и региональные программы поддержки :

• Долгосрочная целевая программа "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в Новосибирской области" на 2012-2016 годы;
• Поддержка инвестиционной деятельности в Новосибирской области;
• Поддержка малого предпринимательства в агропромышленном комплексе;
• Программа "Молодежный бизнес России";
• Содействие предпринимательской деятельности и самозанятости безработных граждан.

Особое внимание хочется уделить поддержке молодёжного бизнеса, которая обеспечивается в виде предоставления микрозаймов на старт бизнеса. Условия получения микрозайма достаточно просты и доступны. Микрозайм может получить любой молодой человек в возрасте от 18 до 35 лет. Сумма предоставляемого микрозайма — до 150 000 рублей. Процентная ставка составляет 12% годовых. Срок предоставления микрозайма — от 1 до 3 лет с возможной отсрочкой выплаты основного долга по микрозайму до 3 месяцев. Основанием для выдачи микрозайма является написанный бизнес-план, который предварительно рассматривается и одобряется членами экспертного совета. Для получения микрозайма необходимо зарегистрироваться в качестве ИП или ООО и открыть счет в банке, куда будут перечислены выделенные средства. Срок оформления микрозайма — 1-2 дня.

Каждому молодому человеку, получающему микрозайм, назначается наставник. Наставник — это доброволец, обладающий жизненным опытом, предпринимательскими навыками, готовый посвятить часть своего времени оказанию поддержки молодым людям.

Поддержка наставника осуществляется в форме регулярных встреч, в поддержании контакта, консультативной помощи, что поможет начинающему предпринимателю справиться с трудностями, с которыми он сталкивается на начальной стадии ведения бизнеса.

Также в рамках программы проходят тренинги и семинары по маркетингу, бухучету, основам бизнес-планирования, принципам наставничества, а также другим интересным и полезным вопросам.

Цель проводимых семинаров — познакомить молодежь с проектом, помочь развить и усовершенствовать бизнес-идею, обучить основным навыкам бизнес-планирования, ведения собственного дела, принципам общения малых и средних предприятий с различными банковскими и микрофинансовыми организациями и, как результат, путем привлечения участников в программу МБР, оказать помощь молодым людям в создании собственного бизнеса. Вход на мероприятия свободный.

Кроме того, получить практическую информацию по организации собственного бизнеса, библиотеку материалов по данной теме, каталог полезных ресурсов, различные калькуляторы, возможность on-line консультирования, актуальную информацию о мероприятиях, проходящих в разных городах (открытых лекциях, семинарах, выставках, конкурсах и т.д.), можно на сайте www.azbukafinansov.ru и www.iblf.ru.

Так же на территории Новосибирской области предоставляются:

1) Муниципальная  финансовая поддержка

• Субсидии в виде муниципального гранта начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства;
• Субсидирование части затрат по участию в выставках или ярмарках;
• Субсидирование части процентных выплат по банковским кредитам;
• Субсидирование части лизинговых платежей;
• Субсидирование части затрат на обновление основных средств;
• Объявлен конкурс на оказание городской финансовой поддержки начинающим СМиСП.

2) Региональная  финансовая поддержка

• Кредитование под поручительство Фонда развития МиСП НСО;
• Предоставление микрозаймов Фондом микрофинансирования Новосибирской области;
• Субсидирование части затрат при выполнении работ по поставке, установке и монтажу выставочного оборудования, включающих размещение экспозиции, хранение выставляемых экспонатов, в связи с участием в межрегиональных и международных мероприятиях;
• Субсидирование части затрат по обучению работников;
• Субсидирование части процентных выплат по банковским кредитам;
• Субсидирование части затрат на патентование;
• Субсидирование части арендных платежей;
• Субсидирование части затрат, связанных с оплатой услуг по выполнению обязательных требований, являющихся необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• Субсидирование части затрат СМиСП на модернизацию основных средств;
• Субсидирование части затрат по участию в выставках (ярмарках);
• Субсидирование части затрат на реализацию бизнес-плана;
• Субсидирование части затрат при международной регистрации товарного знака и (или) с государственной регистрацией товарного знака в Российской Федерации;
• Субсидирование части затрат малых инновационных компаний;
• Субсидирование части лизинговых платежей;
• Субсидии организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, - центрам координации поддержки экспортно ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства;
• Субсидирования части затрат на новое основное технологическое оборудование [13].

В данный момент представители от новосибирской области участвуют в Global Management Challenge (Глобальный управленческий вызов) - крупнейшее в мире первенство по стратегическому менеджменту, в основе которого лежит комплексный компьютерный бизнес-симулятор (игровая модель), имитирующий процесс управления компанией в условиях глобальной конкуренции.

Задача участников: каждую неделю принимать более 60 стратегических решений в сфере маркетинга, производства, кадров, финансов, логистики, обеспечивая наивысшую цену акций своей виртуальной компании на имитационной фондовой бирже, соперничая в этом с другими командами.

Участники соревнования формируют глобальное видение компании, понимают принципы ее функционирования и ключевые факторы успеха. Это дает возможность раскрыть свой управленческий талант, бросив вызов более опытным управленческим командам, и получить дополнительный импульс для личностного роста.

Global Management Challenge – это «hi-tech» в бизнес-образовании, уникальный тренажер для управленцев, дающий возможность за несколько  месяцев получить опыт управления  компанией, равный нескольким годам  работы на глобальном рынке. Также GMC позволяет применить теоретические знания на практике и отработать основные управленческие и личностные навыки, объединяя ведущий мировой опыт в бизнес-образовании.

Global Management Challenge позволяет людям из разных  отраслей активно обмениваться практическим опытом в безрисковых имитационных ситуациях. Сочетание передовых образовательных технологий с увлекательным игровым и соревновательным процессом объединяет тысячи людей, готовящих себя к успеху в глобальной конкуренции [14].

2  Учреждения финансово – кредитной сферы

2.1 Характеристика и особенность  банков Новосибирской области

Перечень банков, соответствующих требованиям статьи 74.1 (выдача банковских гарантий),  Налогового кодекса Российской Федерации по состоянию на 01.12.2013 представлен в таблице 2.1.1.

   Таблица 2.1.1 - Перечень банков, соответствующих требованиям статьи 74.1 [15].

Всего в Новосибирской области зарегистрировано 84 банка. В таблице 2.1.2 представлен рейтинг банков по показателю «Чистая прибыль».

Таблица 2.1.2 – Банки-лидеры по показателю «Чистая прибыль» [16].

Из 84 банков самым «старым» банком является Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации, который был основан в 1841 г. Сбербанк в Новосибирске начал свою  деятельность с 1923 г. Тогда еще город Новосибирск именовался иначе, городом Ново-Николаевском. В то время работала первая сберегательная касса, с малым количеством специалистов. Сегодня же Сбербанк в Новосибирске, уже входит в состав Сибирского банка и  включает в себя несколько подразделений Сбербанка: Новосибирский, Кемеровский и Томский. Сбербанк в Новосибирске состоит их нескольких филиалов и дополнительных офисов в городе и области.

Центральный офис Сбербанка в Новосибирске расположен по адресу: 630007, РФ, г. Новосибирск, улица, Серебренниковская, дом 20.

Сбербанк в Новосибирске обладает широкой сетью дополнительных отделений и филиалов. В городе и по области насчитывается около 460 офисов и филиалов, а также операционных касс и банкоматов.

В сентябре 2010 года в Новосибирской области начал работу «Фонд микрофинансирования НСО».

Основным видом деятельности фонда является предоставление микрозаймов субъектам малого и среднего предпринимательства.

На данный момент микрофинансированием занимаются в основном партнёрства, автономные некоммерческие организации или различные фонды, то есть негосударственные учреждения. 

Основная суть микрофинонсирования - это предоставление ссуд и  займов населению, представителем малого бизнеса, предпринимателем и стартаперам. То есть тем категориям, которых неохотно обслуживают банки [17].

2.2 Характеристика и особенность  страховых организаций Новосибирской области

Список страховых медицинских организаций, работающих в системе обязательного медицинского страхования на территории Новосибирской области в 2014 г.:

• Общество с ограниченной ответственностью "Страховая медицинская организация "СИМАЗ-МЕД"   (ООО "СМО "СИМАЗ-МЕД"), ул. Октябрьская, 34 
  Руководитель: Вторушин Евгений Станиславович. Отдел защиты прав застрахованных граждан; 
• Филиал "Новосибирск-медицина" Открытого акционерного общества Страховая компания "РОСНО-МС", пр. Димитрова, 1. Руководитель: Исаков Сергей Артурович. Отдел защиты прав застрахованных граждан;
• Филиал Общества с ограниченной ответственностью "Страховая компания "Ингосстрах-М" в г. Новосибирск, ул. Сибирская, 46. Руководитель: Костин Владимир Александрович. Отдел защиты прав застрахованных граждан [18].

Всего насчитывается 55 страховых компаний. В таблице 2.2.1 представлен Рейтинг страховых компаний по объему собранных премий в 1 п/г 2013 г.

Таблица 2.2.1 - Рейтинг страховых компаний по объему собранных премий в 1 п/г 2013 г [19].

Объем страхового рынка Новосибирской области вырос на 8%

Объем рынка страхования кроме ОМС в Новосибирской области за девять месяцев 2013 года увеличился на 8 % и составил 7, 6 млрд. руб. По Сибирскому федеральному округу объем также увеличился – на 7, 6 % и составил 43, 3 млрд. руб. Такие цифры привел вице-президент, директор Сибирского регионального центра компании «Альфа страхование» Вадим Маслов на пресс-завтраке 17 декабря.

Рынок страхования жизни в НСО увеличился на 59%: с 360 до 572 млн. руб., ОСАГО – на 7% до 246 млн. руб., имущества юридических лиц – на 15% - вырос на 49 млн. руб., имущества физических лиц – 14 % - на 31, 8 млн. руб., КАСКО – 12 % - 157 млн. руб., ОСАГО – 9 % - 173 млн. руб.

При этом в СФО основными драйверами роста рынка стали страхование жизни (рынок увеличился на 34 % - с 2, 5 до 3, 7 млрд. руб.), имущества юридических лиц (рынок увеличился на 15% до 352 млн. руб.), имущества физических лиц (на 14, 5% до 172, 5 млн. руб.), КАСКО (на 9, 1% до 666 млн. руб.).

Прогнозируется, что объем страхового рынка Сибири и НСО в 2014 году увеличится примерно на 7 %. Драйверами в этом году будут выступать те же виды страхования, что и в 2013: страхование жизни, КАСКО, имущество физических и юридических лиц [20]. 

2.3 Характеристика и особенность  негосударственных пенсионных фондов Новосибирской области

На территории Новосибирской области действует всего один негосударственный пенсионных фонд, имеющий действующую лицензию без ограничения срока действия по состоянию на 24.01.2014 (Таблица 2.3.1).

Таблица 2.3.1 - Негосударственный пенсионных фонд, имеющий действующую лицензию без ограничения срока действия [21].

Так же самыми «старшими» негосударственными пенсионными фондами в Новосибирской области являются:

1) Некоммерческая организация Негосударственный Пенсионный Фонд «Наследие» (до апреля 2006 года - НПФ «Интеррос-Достоинство», до 29 августа 2013г. – НПФ «Норильский никель») является одним из старейших негосударственных пенсионных фондов России.

13 декабря 1993 года Негосударственный пенсионный фонд «Интеррос-Достоинство» первым получил лицензию на осуществление данных видов деятельности. Позднее, в августе 1996 года, к Фонду был присоединен Корпоративный негосударственный пенсионный фонд «Норильский никель». 29 августа 2013 года НПФ «Норильский никель» был переименован в НПФ «Наследие».