Формирование кредитного портфеля коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ

Развитие кредитного портфеля банков во многом обусловливается эффективностью его управления, которая имеет свойство обнаруживать реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды. Воздействие проявляется в относительно высокой степени устойчивости к положительным воздействиям, отражающееся в ослаблении реакции на них, в то время как отрицательные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый и ощутимый негативный эффект.

Данное свойство кредитных операций определяет необходимость постоянного управления качеством кредитным портфелем. Не оптимальная политика банка, либо неоправданно рисковая может отразиться на платежеспособности банка, а в дальнейшем на вероятность банкротства.

Актуальность темы дипломного проектирования также определяется и тем, что кредитные операции являются основными доходными операциями коммернческого банка.

Цель работы - разработать управленческие решения по формированию кредитного портфеля подразделения коммерческого банка.

Объект исследования – филиал Открытого акционерного общества «Сбербанк России» - Ноябрьское отделение № 8402, предмет исследования – управленческая деятельность по формированию кредитного портфеля.

В дипломном проектировании поставлены следующие задачи:

1. проанализировать изменение структуры по качественным показателям;
2. оценить эффективность банковского кредитования;
3. выявить резервы для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка;
4. сформулировать управленческие решения по улучшению использования кредитов на планируемый период;
5. охарактеризовать необходимую нормативно-информационную базу для плановых расчетов;
6. рассчитать величины кредитов по составу кредитного портфеля;
7. выбрать приемлемые технологии для коммерческого банка;
8. определить резмер и структуру ресурсного обеспечения кредитования;
9. дать финансовую оценку управленческих решений.

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» - Ноябрьское отделение № 8402 - крупный банк, специализирующийся на обслуживании частных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса, позиционирующийся на финансовом рынке как крупнейший сетевой банк, предоставляющий наиболее широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации. Открытое акционерное общество «Сбербанк России» является одним из самых крупных и надежных российских финансовых институтов.

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» предоставляет практически весь спектр банковских услуг, к их числу относятся:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий;
9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
10. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
11. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
12. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
13. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
14. управление накопительной частью пенсии;
15. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов для хранения документов и ценностей;
16. лизинговые операции.

Все операции осуществляются на основе генеральной лицензии на выполнение банковских операций № 1481 от 3 октября 2002 года. Открытое акционерное общество «Сбербанк России» закрепил свои позиции в группе банков, осуществляющих розничные банковские операции.

Активное использование передовых банковских технологий позволило обеспечить быстрое и качественное обслуживание клиентов, что отразилось в росте клиентской базы.

На протяжении всего своего существования Открытое акционерное общество «Сбербанк России»    осуществляет активные депозитные операции за счет поддержания имиджа надежного финансового института, конкурентоспособного уровня процентных ставок, проведения различных маркетинговых акций и программ, а также внедрения новых депозитных продуктов. Банк является принципиальным членом международных платежных систем Visa International, MasterCard Worldwide и учредителем платежной системы Accord, что позволяет осуществлять выпуск и обслуживать банковские карты, обеспечивая наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций.

Ноябрьское отделение № 8402 осуществляет свою деятельность на основе разработанной стратегии головного банка.

1. ИССЛЕДОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЕМ

1.1 Анализ обоснованности  размера и использования кредитов

Бизнес ОАО «Сбербанк России» - Ноябрьского отделения № 8402 специализируется на комплексном обслуживании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставляя широкую линейку банковских продуктов и услуг, настроенных на потребности каждого сегмента. 

Кредитная политика банка ориентирована на создание наиболее благоприятных условий для активного развития, роста бизнеса и благосостояния клиентов из числа малых и средних компаний.

К сегменту «Малый бизнес» отнесены юридические лица и индивидуальные предприниматели, выручка которых не превышает 3 млн. долл. США.

К сегменту «Средний бизнес» отнесены юридические лица, выручка которых не превышает 100 млн. долл. США.

К сегменту «Крупные корпоративные клиенты» отнесены юридические лица, включая холдинговые структуры, с совокупной выручкой более 100 млн. долл. США.

Кроме кредитования малого и среднего бизнеса банк активно продвигает кредитные продукты среди населения. Кредитный портфель для населения включает в себя ипотечное кредитование, потребительское и автокредит.

Динамичными темпами развивается ипотечное кредитование. Такие результаты стали возможны благодаря реализации целенаправленной политики банка, заключающейся в поддержании оптимальных сроков кредитования и процентных ставок кредитов. Также это стало возможным за счет упрощения процедуры получения кредита в банке, организации центров ипотечного кредитования, предоставляющих полный спектр услуг по организации и сопровождению ипотечных сделок, модификации соответствующих продуктов и условий их предоставления.

Динамика объемов выданных кредитов Ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России» - за 2009-10 гг. представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Динамика объемов кредитования

В течение рассматриваемого периода произошло значительное наращивание кредитного портфеля ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России». Как в 2009 г., так и в 2010 г. наибольшие темпы роста приходились на ипотечное кредитование.

Рост ипотечного кредитования позволяет формировать банковские кредиты с длинными периодами  по срокам погашения.

 Динамика кредитования  за 2009-10 гг. представлена на рисунке 1.1.

Рис.№ 1.1 Динамика объемов кредитования

Распределение кредитов по видам характеризует его структура, представленная в таблице 1.2.

Таблица 1.2

Структура кредитования

Продолжение табл.1.2

На 01.01.09 наибольшая доля кредитов приходилась на кредитование среднего бизнеса.

В течение 2009 г. произошло существенное увеличение ипотечного кредитования, доля которых увеличилась на 6,3%.

Кроме того отмечается рост автокредитов и потребительского кредитования. Увеличение кредитования физических лиц обусловлено ростом реальных доходов населения.

В свою очередь происходит значительное сокращение корпоративного кредитования. Наибольшее снижение приходится на кредитование среднего бизнеса. В целом доля корпоративного кредитования снизилась на 7,2%.

Стабильность кредитного портфеля характеризуют показатели срока кредитования.

Распределение кредитов по срокам погашения за 2009-10 гг. представлено в таблице 1.3.

Таблица 1.3

Распределение кредитов по срокам

За анализируемый период значительно выросли объемы кредитов со сроком гашения более 9 лет, что обусловлено развитием ипотечного кредитования. Средний срок кредитования возрос с 5,0 лет на 01.01.09 г. до 5,8 лет на 01.01.11 г., что повысило стабильность кредитных ресурсов. Динамика объемов кредитования по срокам представлено на рисунке 1.2.

Рис. № 1.2 Динамика кредитования по срокам

Структура кредитного портфеля по срокам  показывает распределение стабильности кредитного портфеля по срокам.

Структура кредитного портфеля ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России» по срокам представлена в таблице 1.4.

Таблица 1.4

Структура кредитного портфеля по срокам

В структуре кредитного портфеля наибольшая доля приходится на кредиты со сроком погашения до трех лет. Однако, стоит отметить,  что происходит увеличение доли кредитов со сроком кредитования более девяти лет.

В течение 2009 г. происходит значительное увеличение объемов кредитов со сроками кредитования более 9 лет, что вызвано увеличением ипотечного кредитования.

Кроме того происходит увеличение кредитов со сроком погашения от 6 до 9 лет.

Снижение кредитов до 3 лет связано с увеличением сроком потребительского кредитования

В течение 2010 г. также произошло увеличение доли кредитов со сроками погашения более 9 лет.

Одной из составляющих кредитной политики ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России» – это диверсификация, что подразумевает распределение кредитного портфеля между разными отраслями.

Диверсификация является одними из способов сокращения рисков кредитной политики. В процессе диверсификации происходит перераспределение рисков по разным отраслям.

Диверсифицированный портфель позволяет свести риски к минимуму.

Распределение корпоративного кредитования по разным отраслям представлено в таблице 1.5.

Таблица 1.5

Распределение корпоративного кредитования

Продолжение табл.1.5

По темпам роста в 2009 г. наибольшая величина пришлась на обрабатывающие предприятия. Увеличение кредитования связано с активной кредитной политики банка среди машиностроительных заводов г. Тюмени.

В 2010 г. максимальный темп роста пришелся на строительные предприятия. Здесь стоит отметить увеличение кредитования компаний группы Домостроительной компании.

Увеличение кредитования строительных предприятий стало возможным после роста экономической активности строительных предприятий после кризиса.

Увеличение кредитования сельского хозяйства можно расценивать как незначительное, что связано со значительными проблемами в платежеспособности предприятий данной отрасли.

Увеличение кредитования сельского хозяйства связано с реализацией программы поддержки села.

Темпы роста кредитования оптовой и розничной торговли также оставляют желать лучшего.

Общее увеличение по предприятиям сельского хозяйства составило 17991 тыс.руб., по обрабатывающим предприятиям – 544501 тыс.руб., по строительству 258697 тыс.руб., по оптовой и розничной торговле – 307565 тыс.руб.

Увеличение общего кредитного портфеля благотворно отразилось на работе предприятия.

Динамика корпоративного кредитования по отраслям представлена на рисунке 1.3.

Рис. № 1.3 Динамика кредитования по отраслям

Структура кредитного портфеля ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России» по отраслям  представлена в таблице 1.3.

Таблица 1.6

Структура кредитного портфеля по отраслям

Продолжение табл. 1.6

В структуре кредитования по отраслям наибольшая доля приходится на оптовую и розничную торговлю, что объясняется развитием кредитования малого и среднего кредитования.

В течение 2009 г. происходит значительное увеличение доли обрабатывающих хозяйств, доля которых увеличилась на 1,2%.

В свою очередь происходит снижение доли строительства и оптовой торговли на 0,1%.

Изменение кредитного портфеля по отраслям перераспределило риски между отраслями

Обоснованность выдачи кредитов характеризует негативная сторона кредитования – просроченные платежи. Просроченные платежи негативно отражается на финансовом состоянии банка, так как это снижает прибыль банка и отражается на графиках оплаты кредитов кредиторами. Динамика просроченной задолженности ноябрьского отделения № 8402 ОАО «Сбербанк России» представлена в таблице 1.7.

Таблица 1.7

Динамика просроченной задолженности

Продолжение табл.1.7