Контрольная работа по дисциплине «Основы страхования»

Департамент образования

Московский  городской педагогический университет

Экономический факультет

Контрольная работа

по дисциплине «Основы страхования»

Студента курса 4  группы 5

Кузнецова Максима  Алексеевича

Отделение –  экстернат

Специальность 080507 «Менеджмент организации»

2 полугодие

Москва 2012

Контрольная работа №5.

1. Опишите, что является страховым риском.
2. Опишите основные факторы риска в промышленности.
3. Опишите функции страхования.
4. Рассчитайте брутто-ставку по формуле: , где - брутто-ставка, - нетто-ставка, - нагрузка (расходы на ведение дела и т.д.), - доля статей нагрузки, закладываемых в тариф (в процентах к брутто-ставке).

Если: - 0.40 руб., - 0.08 руб., - 0.16.

1. Риск - объективное явление в любой сфере человеческой деятельности, он проявляется как множество отдельных обособленных рисков.

Точное измерение риска  возможно математическим путем с  помощью теории вероятности и  закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент и в неизвестных размерах.

Всякий конкретный риск представляет собой только возможность  наступления определенного неблагоприятного события.

Фактор риска и необходимость  покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывают необходимость организации страхования.

Страховой риск – это  тот, которые может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Основные критерии, которые позволяют считать риск страховым:

-риск, который включается  в объем ответственности страховщика,  должен быть возможным;

-риск должен носить случайный характер. Объект, по отношению к которому возникает страховое правоотношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования. При этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

-случайность проявления  данного риска следует соотносить  с массой однородных объектов. С этой целью организуется соответствующее статистическое наблюдение, анализ данных которого позволяет установить адекватную прогнозу страховую премию. Данные статистики позволяют судить о закономерности проявления риска применительно к совокупности однородных объектов;

-наступление страхового  случая, выраженное в реализации  риска, не должно быть связано  с волеизъявлением страхователя  или иного заинтересованного  лица. Нельзя принимать на страхование  риски, которые связаны с умыслом  страхователя (спекулятивные риски);

-факт наступления  страхового случая не известен  во времени и пространстве;

-страховое событие  не должно иметь размеры катастрофического  бедствия, т.е. не должно охватывать  массу объектов в рамках крупной  страховой совокупности, причиняя  массовый ущерб;

-вредоносные последствия  реализации риска возможно объективно  измерить и оценить. Масштабы  вредоносных последствий должны  быть достаточно крупными и  затрагивать интересы страхователя (страховые интересы).

Наиболее часто под страховым риском понимают:

-опасность, которая грозит застрахованному объекту (вид ответственности страховщика);

-возможность, вероятность  наступления страхового случая (события), предусматриваемого в целях страхования  (величина опасности);

-событие или совокупность  событий, от которых производится страхование и при наступлении которых страховщик должен выплатить страховое возмещение;

-сам объект страхования  (строение, груз и т.д.);

-величину ответственности  страховщика по договору страхования.

2. . Фактор риска – это условия, которые могут вызвать или способствовать его проявлению. Классифицировать факторы риска можно по разным признакам. Применительно к деятельности крупных промышленных предприятий (в том числе предприятий оборонно-промышленного комплекса) факторы риска, по нашему мнению, целесообразно классифицировать по сферам (политические, военные, экономические, технические, социальные и др.) (см. таблицу) и источникам возникновения (внешние и внутренние).

Действие выделенных факторов приводит к ряду неопределенностей  функционирования промышленных предприятий, которые, несмотря на их разнообразие, можно условно разделить на две группы. Первая группа неопределенностей характеризуется неполнотой или неточностью информации об условиях разработки и создания продукции промышленных предприятий. К ней относятся изменение политической ситуации, объемов планируемых ассигнований на развитие крупных промышленных предприятий, корректировка стратегических целей промышленной политики государства и т. д.

Вторая группа связана  с возможностью возникновения в ходе деятельности промышленного предприятия неблагоприятных ситуаций и последствий. Ее характерным отличием является возможность оценить статистические характеристики случайных событий, предположительно возникающих в процессе осуществления производственной деятельности, и учесть их при формировании и выборе варианта дальнейшего развития предприятия.

В общем случае любой  вид неопределенности может быть приведен к понятию риска, если удается  получить ее статистические характеристики. К функционированию промышленных предприятий можно отнести следующие риски:

• финансово-экономический риск, обусловленный возможностью недостаточного финансирования оборотного капитала предприятия и превышения фактических затрат над запланированными;
• научно-технический риск, вызванный возможностью невыполнения организациями-разработчиками технических заданий на НИОКР и прекращения работ по научно-техническим причинам;
• производственно-технологический риск, обусловленный старением основных производственных фондов, утерей предприятием части передовых технологий, отсутствием комплектующих изделий и т. д.;
• статистический риск, характерный для любого хозяйствующего субъекта и представляющий собой возможность утраты и (или) повреждения основных производственных фондов в результате пожара, стихийного бедствия, противоправных действий третьих лиц;
• предпринимательский риск, возникающий в связи с тем, что предприятие осуществляет деятельность в условиях формирующихся рыночных отношений, конкуренции.

Предпринимательские риски  не могут быть рассчитаны с полной определенностью. Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью экономической конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары, деньги, факторы производства, из множества сфер приложения капитала и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств. 
По сфере возникновения предпринимательские риски можно подразделить на внешние и внутренние. При этом источником возникновения внешних рисков является внешняя по отношению к предприятию среда.

К внешним относятся  риски, непосредственно не связанные  с деятельностью предпринимателя, а именно:

• непредвиденные изменения законодательства, регулирующего предпринимательскую деятельность;
• нестабильность политического режима в стране и другие ситуации, возникающие в результате колебания курсов акций на мировых фондовых биржах, введения эмбарго, начавшихся военных действий и т. п.

Источником внутренних рисков является сама предпринимательская деятельность предприятия. Эти риски возникают в случае неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, а также в результате внутрифирменных злоупотреблений.

Таким образом, резюмируя  все вышесказанное и учитывая содержание понятия «страхование», можно сделать вывод о том, что построение эффективной системы страховой защиты позволит без проблем управлять следующими рисками, присущими деятельности промышленного предприятия:

• производственно-технологическими рисками;
• статистическими рисками;
• внутренними предпринимательскими рисками.

Прочие группы рисков требуют применения иных механизмов минимизации, например, механизма построения и создания на предприятиях фондов самострахования. Кроме того, существуют риски (политический, внешнеэкономический), влиять на которые предприятие не может. Необходимо отметить, что применение возможностей института страхования к процессу минимизации рисков, сопутствующих деятельности промышленного предприятия, не только позволит получить экономический эффект на уровне предприятия, но и даст общеэкономический эффект (рис. 1). 
 
 
 
Рассмотрим более подробно одну из основных частей системы риск-менеджмента промышленного предприятия – комплексное страхование промышленных рисков. Понятие «промышленного риска» включает в себя весь возможный диапазон нештатных производственных ситуаций, а страховому возмещению подлежат все виды причиненного ими ущерба материальным и финансовым ресурсам, природной среде, персоналу, а также ущерб, причиненный третьим юридическим и физическим лицам.

В рамках системы страхования  промышленных рисков можно выделить несколько подсистем (рис. 2):

• страхование стандартных имущественных рисков (страхование имущества предприятия: зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств, страхование грузов);
• страхование технических рисков (строительно-монтажных рисков, машин и механизмов от поломок, электронного оборудования и аппаратуры);
• страхование предпринимательских и финансовых рисков (страхование от перерыва в производстве, страхование инвестиционных и инновационных рисков, страхование рисков ВЭД);
• страхование ответственности (при проведении строительно-монтажных работ, за причинение вреда в результате аварии на опасном производственном объекте, страхование ответственности руководящих работников, страхование общегражданской ответственности).

 
 
 
При этом в рамках подсистемы страхования  стандартных имущественных рисков навыбор оптимального страхового покрытия не влияет фактор, связанный со сферой деятельности предприятия. В данной подсистеме ключевую роль играют факторы масштабов производства и географического положения предприятия. Страхование зданий, сооружений, офисного оборудования осуществляется в соответствии с общими условиями страхования имущества от огня и опасностей, при этом на оценку риска влияют такие факторы, как степень износа, наличие пожарной сигнализации и т. п. Страхование средств транспорта от ущерба и хищения осуществляется в соответствии с общими принципами проведения автомобильного (железнодорожного) страхования.

Подсистема страхования технических рисков включает в себя страхование строительно-монтажных рисков, страхование машин и механизмов от поломок, страхование электронного оборудования и аппаратуры. Понятие «страхование технических рисков» неоднозначно трактуется российскими и зарубежными страховщиками. На данный момент как в России, так и за рубежом не существует единой классификации видов страхования технических рисков. В частности, в ФРГ в рамках технических видов страхования различают следующие основные страховые продукты:

• страхование строительного предпринимателя от всех рисков (Contractor’s All Risks – CAR);
• страхование монтажных работ от всех рисков (Erection All Risks – EAR);
• страхование промышленных машин и технологического оборудования от поломок (Machinery Insurance – MI);
• страхование электронного оборудования (Electronic Equipment Insurance – EEI);
• страхование от порчи замороженных продуктов (Deterioration of Stock – DOS);
• страхование строительных машин и оборудования (Contractor’s Plant and Machinery – CPM);
• страхование завершенных объектов гражданского строительства (Civil Engineering Completed Risks – CECR);
• страхование риска потери прибыли в результате поломок промышленных машин и технологического оборудования (Machinery Loss of Profits – MLOP).

В последнее время в покрытия, предоставляемые вышеперечисленными полисами, ведущие мировые страховые и перестраховочные компании включают:

• страхование от перерывов в производстве вследствие нанесения имущественного ущерба застрахованным объектам (Business Interruption or Delay in Start-up Insurance – DSU);
• страхование от потери прибыли вследствие нанесения имущественного ущерба застрахованным объектам (Advance Loss of Profits Insurance – ALoP);
• страхование гражданской ответственности перед третьими лицами (Third Party Liability Insurance).

В российской практике к  страхованию технических рисков, как правило, относят:

• страхование строительно-монтажных работ (включая страхование послепусковых гарантийных обязательств и страхование ответственности при проведении строительномонтажных работ);
• страхование машин от поломок (подобные договоры страхования заключаются в отношении отдельных видов особо ценного оборудования или оборудования, сбои в работе которого могут привести к остановке всего технологического процесса);
• страхование электронного оборудования и аппаратуры (спецификой данного вида страхования является наличие страхового покрытия для возмещения ущерба как самой электронной технике, так и ее программному обеспечению).

Однако справедливости ради стоит отметить, что два последних  вида страхования на российском рынке  развиты недостаточно хорошо: не только отсутствуют стандартные продукты по страхованию машин и механизмов от поломок и страхованию электронного оборудования, но и ограничено число страховых компаний, специалисты которых могут грамотно провести андеррайтинг по данным видам страхования.

В России ограничено число страховых компаний, специалисты которых могут грамотно провести андеррайтинг по слож-ным техническим видам страхования. 
В состав подсистемы страхования предпринимательских и финансовых рисков входят следующие виды страхования:

• страхование от перерыва в производстве (данный вид страхования покрывает дополнительный финансовый ущерб от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки предприятия по причине пожара или другого застрахованного риска);
• страхование инвестиционных и инновационных рисков;
• страхование рисков ВЭД.

Крупным инвестиционным проектам сопутствуют риски полной или частичной потери ожидаемого эффекта от капиталовложений, что  может выражаться:

• в полной или частичной утрате инвестиций на разных стадиях инвестиционного процесса;
• срыве или замедлении сроков строительно-монтажных работ;
• невозможности обеспечить окупаемость вложенных средств;
• потере дохода вследствие непредсказуемого увеличения сроков оборота капитала.

Построение эффективной  системы страховой защиты основывается на предложении страховых продуктов всем участникам инвестиционного проекта, включая инвестора, заказчика, проектировщика, генподрядчика, субподрядчиков. Страховая защита охватывает всех участников инвестиционного процесса и, в идеальном варианте, должна включать в себя страхование гражданской ответственности и возникающих имущественных рисков, в том числе строительно-монтажных (СМР). 
Исходя из мировой практики, страховая компания может не только взять на себя риск непредвиденной потери вложенных средств, но и принять на себя финансовый риск инвестора и, наконец, непосредственно участвовать в инвестиционном процессе через покупку акций инвестора.

Рассматривая вопросы  ведения инновационных проектов, необходимо отметить, что специфика  инновационной деятельности заключается  в наличии широкого спектра рисков: как рисков, связанных с ведением инновационного процесса на предприятии, в том числе возникающих в связи с этим рисков потери средств, вложенных в инновационный процесс, и неполучения запланированной прибыли от проекта, так и рисков потерь, вызванных нарушениями в производстве товаров или услуг из-за внедрения инновации. Таким образом, понятие «страхование инновационных рисков» представляет собой многофункциональный механизм построения комплексной страховой защиты с элементами имущественного страхования, страхования финансовых и предпринимательских рисков, страхования от перерыва в производстве. Кроме того, в процессе заключения договора страхования, проведения предстраховой экспертизы инновационного процесса немаловажна роль страховщика как риск-менеджера проекта, чьи рекомендации по проведению ряда превентивных мероприятий позволят существенно снизить риски внедрения инновационного проекта.

В последние годы все  более популярным и достаточно хорошо методологически разработанным  на российском рынке страховым продуктом, учитывающим специфику рисков внешнеэкономической деятельности, становится страхование экспортных кредитов. Риск экспортера может быть обусловлен двумя обстоятельствами: 
1) либо он вытекает из недостаточно полного знания данных о финансовом положении трассата-покупателя (кредитоспособности, положения в торговой среде, максимального товарного кредита, предоставленного ему другими компаниями, и т. п.); 
2) либо он вытекает из расхождений между продавцом и покупателем в вопросе о со-ответствии товара условиям торгового соглашения. В частности, риск может иметь своим основанием несоответствие товара тем сортам и качественным признакам, которые подробно описаны и перечислены в сертификатах качества, прилагаемых к трассируемому векселю или контракту.

Сущность страхования  экспортных кредитов заключается в  том, что страховая компания принимает  на себя определенную долю риска, то есть возможного убытка от страхуемой сделки. Страховщик выдает страховой полис  на сумму застрахованного кредита с указанием срока кредитования и доли риска (обычно от 60 до 85%), принимаемой на себя страховщиком. Размер страхового взноса находится в прямой зависимости от ряда факторов: формы кредита, его срока, положения импортера и экспортера в коммерческой среде, а также экономического состояния страны-импортера. Поэтому размер страхового тарифа колеблется в достаточно широких пределах: от 0,25 до 10% от страховой суммы.

Подсистема страхования  ответственности в общем виде состоит:

• из страхования ответственности при проведении строительно-монтажных работ;
• страхования ответственности за причинение вреда в результате аварии на опасном производственном объекте;
• страхования ответственности руководящих работников;
• страхования общегражданской ответственности;
• страхования ответственности за качество работ, товаров (услуг).

Понятие «страхование гражданской  ответственности при проведении строительно-монтажных работ» включает в себя страхование:

• ответственности заказчика перед инвестором;
• профессиональной ответственности проектировщика;
• ответственности генерального подрядчика перед заказчиком;
• гражданской и профессиональной ответственности генподрядчика;
• ответственности субподрядчиков перед генеральным подрядчиком.

Страхование ответственности  за исполнение обязательств может быть предусмотрено в договорах на выполнение работ. 
Сравнительно новым видом страхования для российского рынка является страхование ответственности руководящих работников предприятий (Directors and Officers Liability Insurance – D&O). В то же время за рубежом этот вид страхования достаточно хорошо развит. Страховой защитой покрываются убытки, связанные с юридическими расходами и наступлением ответственности перед акционерами, кредиторами или другими лицами, возникающей в результате действий или упущений, совершенных руководителем или должностным лицом коммерческого предприятия или некоммерческой организации. При этом руководители и руководящие служащие не несут ответственности за совершение ошибки при деловом решении, принятом ими из честных побуждений, либо за деловое решение, основанное на разумной осторожности, в результате которого наступил финансовый ущерб, но они несут личную ответственность за свои действия или упущения, совершенные в силу небрежности, безрассудства или недобросовестности.

3. Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
4. Т_в=((0.40+0.08)/(1-0.16))=0.57