Краткая характеристика предприятия на примере ОАО «Бинбанк»

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федерально-государственное  бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального  образования

«Ижевский государственный  университет»

Факультет «МиМ»

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

Реферат

По дисциплине «Введение в специальность»

На тему «Краткая характеристика предприятия на примере ОАО «Бинбанк»

 

 

Выполнила:                                                                       Студентка группы Б 01-521-2

                                                                                              Беляева Л.А

Проверил:                                                                   профессор Гаджикурбанов Д.М

 

 

 

Ижевск 2011

Содержание

Введение

2. Собственники и руководители
3. Деятельность
4. Организационная структура Банка
5. Страховые вклады Бинбанка
6. Взаимоотношения Банка и налоговых организаций
7. Взаимодействие Банка с внебюджетными фондами
8. Система контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
9. Лицензия
10. Литература

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 ОАО «БИНБАНК» (далее  - «Банк») активно развивающийся  коммерческий банк с широкой  сетью продаж в регионах Российской  Федерации Банк стремится занимать  лидирующие позиции на финансовом  рынке страны, предоставляя современные  и качественные финансовые услуги  корпоративным и частным клиентам, способствующие всестороннему развитию  бизнеса, повышению благосостояния  клиентов и росту доходов акционеров.

Развитие взаимовыгодных партнерских отношений с клиентами - основа устойчивого развития Банка. ОАО «БИНБАНК» принимает на себя высокий уровень ответственности  как перед акционерами, клиентами, корреспондентами, так и сотрудниками Банка.

Сознавая эту ответственность, видя свою миссию в обеспечении потребности  каждого клиента в банковских услугах высокого качества и надежности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в перспективные для развития экономики отрасли и предприятия, а также, основываясь на том, что  многие вопросы, связанные с корпоративным  поведением, лежат за пределами законодательной  сферы и имеют этический характер, ОАО «БИНБАНК» принимает на себя обязательство следовать в своей деятельности изложенным в настоящем документе принципам управления и правилам корпоративного поведения и прилагать разумные усилия для их соблюдения при осуществлении своей деятельности.

Цель введения в действие настоящего Кодекса состоит в  формировании и внедрении в ежедневную практику деятельности Банка надлежащих норм и традиций корпоративного поведения  российского бизнеса и международно-признанных стандартов, руководство в своих  поступках и решениях не только законодательными требованиями, но и общепризнанными моральными правилами и нравственными нормами.

Следование нормам данного  документа направлено не только на формирование положительного образа Банка  в глазах общественности, но и на контроль и снижение рисков, поддержание  устойчивого роста финансовых показателей  Банка и успешное осуществление  его Уставной деятельности.

Положения, содержащиеся в  данном документе, выработаны на основе Федерального закона «Об акционерных  обществах», Устава ОАО «БИНБАНК», Кодекса  корпоративного поведения, разработанного Федеральной комиссией по рынку  ценных бумаг и одобренного на заседании Правительства РФ, Кодекса  этических принципов банковского  дела, одобренного XIX съездом Ассоциации российских банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Собственники  и руководство

Основным акционером банка является Микаил Шишханов — 97,604 % уставного капитала

Бинбанк входит в число 30 крупнейших банков страны по данным Банка  России, занимая на 1 августа 2011 года 36-е место по размеру чистых активов, 54-е место по размеру капитала и 3 место по надежности по состоянию  на 1 июля 2011 года согласно рейтингу журнала  «Профиль».

Деятельность

Бинбанк основан 1 ноября 1993 года. На 1 октября 2011 года сеть продаж банка насчитывает более 120 дополнительных офисов в 33 регионах России, в том числе 26 отделений в Москве. В ноябре 2008 года ОАО «БИНБАНК» вошел в капитал ООО «Башинвестбанка», сеть продаж которого включает в себя 13 офисов.

Динамика финансовых показателей  и стабильный фактор надежности банка  отмечены национальными и международными рейтинговыми агентствами: RusRating (рейтинг кредитоспособности BBB-), Национальным рейтинговым агентством (рейтинг кредитоспособности АА-), Moody’s Interfax (долгосрочный рейтинг «В2», краткосрочный рейтинг «Not Prime», рейтинг финансовой устойчивости «Е+»), Standard&Poor’s (долгосрочный рейтинг «В-», краткосрочный рейтинг «C»).

БИНБАНК сегодня – надежная частная  финансовая организация, одна из крупнейших в России. Ежегодные показатели демонстрируют  постоянную динамику развития Банка, а  оценки национальных и международных  рейтинговых агентств подтверждают его надежность, стабильность и значительный потенциал.

БИНБАНК – уверенный в своих  силах и испытанный временем партнер, что является нашим с Вами общим  достижением! Каждый день на протяжении 17 лет сотрудники БИНБАНКа работают с максимальной отдачей, выстраивая с частными и корпоративными клиентами долгосрочные партнерские отношения. Высокий профессионализм нашей команды основывается на персональной ответственности за каждого клиента, за его финансовую стабильность при любых изменениях рыночной конъюнктуры.

Организационная структура  банка

Рис 1. Организационная структура  банка

 

Страховые вклады Бинбанка

«Доходный +»

доход 140 000 руб. при 700 000 руб., на 24 месяца, под 10%

«Доходный VIP»

доход 2 050 000 руб. при 10 000 000 руб., на 730 дней, под 10.25%

«Конверсионный»

доход 34 000 руб. при 200 000 руб., на 730 дней, под 8.5%

«Пенсионный (ежемесячно с капитализацией)»

доход 37 089 руб. при 200 000 руб., на 24 месяца, под 8.9% с ежемесячной капитализацией

«Пенсионный (ежемесячно)»

доход 37 600 руб. при 200 000 руб., на 730 дней, под 9.4%

В феврале 2008 года было объявлено о продаже  Бинбанка сенатору от Белгородской области, совладельцу «Русагро», девелоперских компаний «Авгур Эстейт» и «Масштаб» и земельных участков в Подмосковье Вадиму Мошковичу (журнал «Финанс» тогда оценивал его состояние в 2,5 млрд долларов). При этом в банковских кругах упорно ходил слух о том, что покупка Бинбанка Мошковичем осуществляется в интересах третьих лиц. Впрочем, сделка так и не состоялась. Сам Шишханов объяснил отказ от нее тем, что сроки по закрытию договора купли-продажи были слишком затянуты, и цена, оговоренная сторонами ранее, его уже не устраивала. Более того, в октябре 2008 года Шишханов вновь встал у руля банка, вернув себе пост президента, чтобы лично управлять бизнесом в период потрясений на финансовых рынках. По данным банка, на текущий момент Микаил Шишханов контролирует 97,079% его акций.

Как рассказали в Бинбанке, начало сотрудничества, в первую очередь, было обусловлено необходимостью страхования залогов, выступающих в качестве обеспечения по кредитам физических лиц, в частности, по программам автокредитования и ипотеки. В Бинбанке разработаны обязательные требования к страховым компаниям, которые позволяют оценивать состояние страховщика. Соответственно, те страховые компании, которые соответствуют требованиям кредитной организации, могут быть допущены к страхованию различных рисков клиентов банка - физических лиц. Эта мера позволяет защитить как интересы клиентов кредитной организации, так и интересы самого банка.

Во-первых, страхование собственных  рисков банка, например имущественного комплекса банка, операционных рисков, банкоматной сети, перевозок и хранения наличности.

Во-вторых, взаимодействие со страховыми компаниями при страховании залогового имущества и иных интересов заемщиков  банка в рамках кредитных программ. Сюда можно отнести ипотечное  страхование, страхование Каско, страхование  имущества юридических лиц.

В Бинбанке также отметили несколько основных направлений, по которым кредитная организация сотрудничает со страховыми компаниями. Это страхование имущества физических лиц, страхование жизни и здоровья физических лиц, страхование автотранспортных средств, страхование интересов держателей банковских карт.

Первая страховая  компания (1СК) обеспечила медицинской  страховкой сотрудников БИНБАНКА

1СК застраховала более  2800 сотрудников БИНБАНКА в Москве  и 40 городах его филиальной  сети. В комплексную программу  входит: амбулаторно-поликлиническое  обслуживание, стоматология, скорая  медицинская помощь, экстренная  и плановая госпитализация. Общая  сумма страховой ответственности  составила более 118 млн. рублей.

Таким образом, 1СК и БИНБАНК  продолжают взаимовыгодное сотрудничество как в организации совместной сети продаж, так и в предоставлении банковских и страховых услуг своим сотрудникам.

 

 

 

 

 

Взаимоотношения Банка и налоговых организаций

При продаже (погашении) пая возникает  необходимость уплаты налога. Налогом  облагается доход, полученный за счет разницы между суммой продажи  паев и затратами на их приобретение.

В соответствии со ст. 224, Налогового кодекса, доходы граждан облагаются налогом  на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке в размере 13% — для налоговых  резидентов Российской Федерации, в  размере 30% — для лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Поскольку УК является налоговым агентом, расчет и уплаты необходимого налога за частного клиента производятся компанией. Юридические лица платят налог на прибыль (24%) самостоятельно.

Если клиент погашает паи с убытком, то налог не взимается.

Пример исчисления налога

1.  Клиент пришел в ДО купить паи на сумму 100 тыс. руб.:

1.1. Сотрудник ДО оформляет необходимые документы (анкету, заявление на открытие брокерского счета и заявку на покупку паев).

1.2. Далее сотрудник ДО оформляет платежное поручение на перевод денежных средств на счет фонда. 
1.3.  При поступлении денежных средств на счет Фонда УК рассчитывает надбавку на сумму 100 тыс. Надбавка увеличивает расчетную стоимость пая, поэтому если пай в момент приобретения, например, стоил 1000 руб., то для данного клиента, у которого сумма инвестирования составляет 100 000 руб. 
надбавка составляет 1% (см. "Расходы клиентов – Размер надбавки").

Соответственно стоимость пая  составит: 
 
1000 + 1% = 1010 руб.

Количество паев определяется следующим  способом: 
 
100 000 / 1010 = 99,00990 паев 
         (обязательно до пятого знака после запятой включительно)

2. Предположим, что через 3 месяца  Клиент захотел погасить все свои паи и обратился в ДО для формления соответствующих документов (Заявка на погашение). Допустим, что стоимость одного пая к тому моменту вырастет и составит 1500 рублей:

2.1. Вне зависимости от суммы  инвестиций по истечении 3х  месяцев размер скидки составит 1,5% (см. "Расходы клиентов – Размер скидки"):

1500 рублей – 1,5% =1 477,5 рублей

2.2. Далее УК рассчитывает сумму,  подлежащую выплате Клиенту:

99,00990  паев *1 477рублей = 146 287 рублей. 

2.3. Далее УК, как налоговый агент, рассчитывает налогооблагаемую базу, удерживает сумму подоходного налога с доходов, полученных клиентом по итогам инвестирования, в результате чего становится известной сумма дохода, причитающегося к выплате клиенту:

(146 287, 127 рублей – 100 000 рублей) – 13%= 40 269, 80 рублей.

3. УК перечисляет на счет клиента причитающуюся ему сумму денежных средств:

100 000 рублей + 40 269 рублей = 140 269 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Взаимодействие Банка  с внебюджетными фондами

ОПИФ акций “БИНБАНК - ФОНД АКЦИЙ”

Открытый паевой инвестиционный фонд акций "БИНБАНК - ФОНД АКЦИЙ" - характеризуется  наиболее высокой доходностью и  инвестиционным риском, основной целью  инвестирования в этот фонд является получение дохода, сопоставимого  со средний доходностью рынка  акций. Стратегия управления фондом является долгосрочной.Приоритетными отраслями инвестирования активов фонда являются: нефтегазовая отрасль, нефтепереработка, цветная и черная металлургия, строительство, телекоммуникации, потребительский сектор (банки, ритейл, производители продуктов питания).

Стратегия управления

Активная 

Cостав активов

Акции—до100%. 
Денежные средства не более 25%.

ОИПИФ "БИНБАНК "Индекс РТС –  Металлы и добыча"

Открытый  индексный паевой инвестиционный фонд "БИНБАНК "Индекс РТС – Металлы  и добыча". Фонд осуществляет инвестиции в акции компаний металлургической отрасли. Индексный фонд представляет собой самый простой и эффективный  выбор. Его можно рекомендовать  инвесторам всех уровней, от новичков до опытных профессионалов. Удобство, хорошая доходность, абсолютная прозрачность, низкие издержки и простота – отличительные  признаки индексного фонда.

Стратегия управления

Умеренно  активная

Cостав активов

Акции —  до 100%. 
Денежные средства не более 25%.

 
Рекомендуемый горизонт инвестирования: от 1 года

Система контроля за финансово-хозяйственной деятельностью  Банка

Основной целью контроля финансово-хозяйственной деятельности является защита инвестиций акционеров и активов Банка.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется Советом Директоров, Ревизионной комиссией, а также независимой Аудиторской организацией (Аудитором).

В соответствии с действующим  законодательством, с целью контроля за осуществлением финансово-хозяйственной деятельности Банка (в том числе за исполнением его финансово-хозяйственного плана) структурными подразделениями и органами управления в Банке создана система внутреннего контроля. Текущий внутренний контроль в Банке осуществляет действующая система внутреннего контроля, в соответствии с Уставом Банка.

Процедуры внутреннего контроля включают процедуры осуществления  операций в рамках финансово-хозяйственного плана, а также процедуры по выявлению  и совершению нестандартных операций. Внутренний контроль позволяет оперативно выявлять, предотвращать и ограничивать финансовые и операционные риски, а  также возможные злоупотребления  со стороны должностных лиц. Тем  самым надлежащим образом организованный внутренний контроль сокращает расходы  Банка и способствует эффективному управлению его ресурсами.

ОАО «БИНБАНК» обязуется  постоянно совершенствовать систему  внутреннего контроля в Банке. Контроль будет направлен на обеспечение  соответствия деятельности и внутренних нормативных документов Банка требованиям  законодательства, государственных  регулирующих органов, предупреждение, выявление и ограничение финансовых и операционных рисков, обеспечение  достоверности финансовой информации.

Банк на основе системы  управления рисками и внутренних контрольных процедур проводит операции с разумным уровнем риска.

Ревизионная комиссия проводит проверки финансово-хозяйственной  деятельности и формирует независимое  квалифицированное суждение о состоянии  дел в Банке. Выводы Ревизионной  комиссии доводятся до сведения акционеров Банка на Общем собрании акционеров в виде заключения ревизионной комиссии в составе годового отчета Банка.

Ревизионная комиссия проверяет  функционирование системы внутреннего  контроля и системы управления и  регулирования рисками и сообщает о результатах своей проверки в заключении, передаваемом акционерам вместе с другими документами  перед проведением годового Общего собрания акционеров.

Ревизионная комиссия не связана  в своей деятельности мнениями и  указаниями должностных лиц Банка  и действует самостоятельно.

Для проверки и подтверждения  правильности годовой финансовой отчетности Банк ежегодно привлекает профессиональную Аудиторскую организацию (внешнего Аудитора), обладающую хорошей репутацией и не связанную имущественными интересами с Банком или его акционерами. Аудитор Банка утверждается Общим  Собранием акционеров Банка. Условия  договора, заключаемого с Аудитором, в том числе размер оплаты его  услуг, утверждаются Советом Директоров.

Банк рассматривает Аудиторскую  проверку достоверности бухгалтерской  отчетности как один из важнейших  элементов финансового контроля.

ОАО «БИНБАНК» для определения  независимости внешнего Аудитора использует критерии, установленные действующим  законодательством РФ. Аудиторская  организация считается независимой, если она:

1. не ведет бухгалтерский учет ОАО «БИНБАНК»;
2. не оказывала ОАО «БИНБАНК» в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению Аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности;
3. не оказывала ОАО «БИНБАНК» в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению Аудиторской проверки, какие-либо другие услуги, помимо проведения аудита;
4. не связана имущественными интересами с ОАО «БИНБАНК» и/или его акционерами, в том числе:
• руководители и иные должностные лица Аудитора не являлись и не являются акционерами Банка, его должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
• руководители и иные должностные лица Аудитора не состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с руководителями Банка, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
• Банк и его акционеры не являются учредителями (участниками) Аудитора, Аудитор не является учредителем (участником) Банка, его акционеров, Банк не имеет общих с Аудиторской организацией учредителей (участников).

Банк осуществляет составление  и формирование отчетности на основе норм российских и международных  стандартов бухгалтерского учета, применение которых рассматривает как одну из эффективных мер повышения  доверия к Банку как акционеров, так и клиентов Банка, в том числе иностранных партнеров. Продолжение и развитие этой практики будет способствовать повышению качества, полноты и достоверности раскрываемой информации. Для подтверждения достоверности отчетности по международным стандартам, Банк ежегодно привлекает международного Аудитора.

Информация предоставляется  акционерам Банка, в том числе  в ходе подготовки и проведения годового Общего Собрания акционеров. Состав предоставляемой  акционерам информации при этом определяется требованиями федеральных законов  и иных нормативно-правовых актов, положениями  Устава Банка и решениями Совета Директоров.

Информационная политика Банка направлена на возможность  получения свободного и необременительного доступа к информации о нем. Каналы распространения информации выбираются таким образом, чтобы в основном обеспечивать свободный и с разумными  затратами доступ заинтересованных лиц к раскрываемой информации. Учитывая, что наиболее доступным способом получения всей информации о Банке  являются ресурсы сети Интернет, Банк консолидирует раскрываемую им информацию на собственном сайте Банка: www.binbank.

Руководство и уполномоченные сотрудники Банка предоставляют  информацию непосредственно на встречах с инвесторами и акционерами  Банка, пресс-конференциях, а также  путем публикации (размещения) информации в средствах массовой информации, буклетах и иной печатной продукции.

 Раскрытие информации  о Банке характеризуется соблюдением  разумного баланса между открытостью  Банка и обеспечением безопасности  его коммерческих интересов, законодательно  закрепленными принципами банковской  и коммерческой тайны.

Заботясь о сохранении служебной, коммерческой, банковской тайны, Банк принимает на себя обязательство  о неразглашении конфиденциальной информации. Обязанность обеспечивать сохранение конфиденциальной информации лежит на всех сотрудниках Банка.

Лицензия Банка

·  Лицензия Банка России на осуществление банковских операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов № 2562.

·  Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг ( выданы Федеральной комиссией по ценным бумагам.) на осуществление:

• Брокерской деятельности, лицензия № 077-03220-100000.
• Дилерской деятельности, лицензия № 077-03312-010000.
• Деятельности по управлению ценными бумагами, лицензия № 077-03392-001000.
• Депозитарной деятельности, лицензия № 077-04187-000100.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Литература

http://www.binbank.ru/index.wbp

http://metadver.ru/Knowhow/Srahcompibanki.htm

http://otherreferats.allbest.ru/finance/00020397_0.html

http://www.bestreferat.ru/referat-209009.html