Кредитная система и ее особенности в РБ

     Кредитная система и ее особенности в  РБ 
 
 

      Содержание 
 
 

      Введение 
 

     Современная кредитная система - совокупность самых  разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов.

     Основную  часть кредитной системы выступает  банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Кредитно-банковская система Республике Беларусь начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов.

     Эффективная устойчивая работа кредитно-банковской системы Республики Беларусь - необходимое  условие нормального функционирования экономики. Особые требования к кредитно-банковской системе предъявляются в период рыночного типа. Опыт Беларуси в теоретическом и практическом освоении рыночной экономики во всей ее сложности и противоречивости показал, что механическое копирование достижение экономической науки развитых стран с традиционной рыночной экономикой не гарантирует успеха.

     Из  вышеизложенного можно сделать  вывод об актуальности темы курсовой работы. Проблема развития кредитно-банковской системы является актуальной для  любого государства в любое время. Данная проблема - развития кредитно-банковской система является особенно актуальной для Республики Беларусь.

     Объектом  исследования в курсовой работе является теоретическое и практическое применение кредитно-банковской системы в Республике Беларусь.

     Предметом исследования курсовой работы является кредитно-банковская система Республики Беларусь.

     Цель  исследования состоит в том, чтобы  раскрыть сущность кредитно-банковской системы Республики Беларусь.

     Задачи  исследования предопределяются целью исследования и состоят в том, чтобы:

     - дать понятие структуры и сущности кредитно-банковской системы Республики Беларусь;

     - рассмотреть механизм влияния  кредитно-банковской системы на  экономику Республики Беларусь;

     - изложить, проблемы и перспективы развития кредитной системы Республики Беларусь.

     Характеристика  источников для написания курсовой работы. В основу работы положены, во-первых, опубликованная экономическая практика в официальных изданиях; во-вторых, специальная экономическая литература. При разрешении поставленных задач для достижения цели исследования использовались следующие методы: метод системного анализа, комплексного исследования.

     Структура курсовой работы включает: титульный  лист, содержание, введение, три раздела  с подразделами, заключение, список использованных источников.  

      1. Основы организации кредитной  системы в Республике Беларусь 
 

     1.1 Понятие, виды и функции кредита 
 

     Кредитом  называется система экономических  отношений, возникающая в процессе предоставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности и платности. Кредит имеет огромное значение, потому что он помогает решить проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Кредит аккумулирует капитал, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Он ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных [1, c. 25].

     Он  не только содействует слиянию фирм, расширению производства, но и является мерой стабилизации денежного обращения, эффективно способствует покрытию дефицита государственного бюджета. Следует отметить, что в нашей республике многоуровневая кредитная система, получившая развитие в большинстве индустриально развитых зарубежных стран, только начинает развиваться. До 1987 г.кредитная система СССР включала три банка-монополиста (Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР), а также систему сберкасс.

     Любой человек не раз сталкивался с понятием «кредит». Обычно представления о кредите связываются с займом средств на строительство и ремонт домов и квартир, покупку потребительских товаров. И, если рассматривать этот вопрос с обывательской точки зрения, то такие представления можно признать правильными. Но если посмотреть на ту же проблему с экономической точки зрения, задумавшись над тем, какую роль кредит играет в государстве, а не в отдельной семье, можно убедиться в том, что кроме уже названной очевидной функции, кредит выполняет и другие.

     Коммерческий  кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа. Он обусловлен несовпадением сроков производства и сбыта товаров и дает возможность предпринимателям-заемщикам продолжать процесс производства до реализации произведенных товаров. Но существует ряд причин, которые препятствуют широкому использованию коммерческого кредита. Это:

     1) тот факт, что движение коммерческого  кредита осуществляется от отраслей, производящих средства производства, в отрасли, их потребляющие;

     2) ограниченность резервного фонда предприятия-кредитора;

     3) коммерческий кредит не может  быть использован, например, для  выплаты заработной платы, потому  что предоставляется в товарной  форме. Ограниченность коммерческого  кредита снимается путем развития  банковского кредита, предоставляемого кредитно-финансовыми учреждениями любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд. [3, c. 56]

     Назовем и другие формы кредита. В зависимости  от субъектов, между которыми возникают  кредитные отношения, различают:

     1) межхозяйственный денежный кредит, который предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем выпуска акций, облигаций, кредитных билетов участия и других ценных бумаг,

     2) потребительский кредит, который  предоставляется частным лицам  при реализации товаров личного пользования с отсрочкой платежа или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. Разновидностью потребительского кредита являются ссуды, выдаваемые кассами взаимопомощи и ломбардами. В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты подразделяются на [1, c. 56]:

     2.1 инвестиционные (ссуды на кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, приобретение жилых домов, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач и т.п.);

     2.2 для покупки товаров или оплаты услуг (рассрочка платежей за товары длительного пользования, прокат некоторых предметов потребления);

     2.3 на развитие личных хозяйств (ссуды на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств; покупку посадочного материала, удобрений, деревьев; приобретение скота, кормов);

     2.4 целевые кредиты отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам);

     2.5 нецелевые потребительские наличные ссуды (кредит предоставляется без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на туризм, получение образования, лечение, несчастные случай и т.д.);

     2.6 чековый кредит и банковские  кредитные карточки. Этот кредит  предоставляется частным лицам  по их запросу преимущественно  на основе рассрочки платежа.

     3) государственный кредит, представляющий  собой систему кредитных отношений,  в которой государство выступает  заемщиком, а население и частные  предприятия и фирмы --- кредиторами.  Источниками средств в данном  случае являются облигации государственных займов. Особой формой кредита является покупка акций при приватизации государственного имущества.

     Тут должником становится коллектив  предприятия или члены акционерного общества. В зависимости от заемщика государственный кредит бывает централизованный и децентрализованный. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства, во втором --- местные органы власти. В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают: государственные облигационные и безоблигационные займы. К последним относятся различные казначейские обязательства, векселя, кредитование Центральным банком государственного бюджета.

     4) международный кредит, который представляет  собой движение капитала в  сфере международных отношений.

     В зависимости от характера погашения кредита различают:

     1) погашаемые единовременным взносом, 

     2) погашаемые в рассрочку. 

     По  категориям заемщиков:

     1) коммерческие ссуды, предоставляемые  предприятиям для вложений в  основные и оборотные фонды,

     2) сельскохозяйственные ссуды, к  которым относятся долгосрочные  ипотечные ссуды (под залог  недвижимости) на крупные затраты  и краткосрочные на временные  нужды, 

     3) ссуды на покупку потребительских  товаров, 

     4) ссуды для посредников фондовой  биржи. 

     По  срокам погашения:

     1) срочные - ссуды, срок погашения  которых наступил или наступает  в ближайшее время; 

     2) отсроченные (пролонгированные) - срок  погашения которых перенесен  банком на более поздний период  по просьбе клиента; 

     3) просроченные - не возвращенные в установленный срок.

     В процессе кругооборота факторов производства у одних предприятий возникают  свободные денежные средства, а у  других --- временная в них потребность. Именно этим и обусловлена необходимость  кредита. В рыночной экономике кредит выполняет следующие функции [3, c. 65]:

     1) перераспределительную. С помощью  кредита частные сбережения, прибыли  предприятий и доходы государства  превращаются в ссудный капитал  и направляются в прибыльные  сферы хозяйства; 

     2) служит фактором экономии издержек  обращения. Это достигается вследствие расширения сферы безналичных расчетов и увеличения скорости обращения денежных потоков. Экономия денег и уменьшение издержек обращения приводит к снижению удельного веса непроизводительных затрат, что способствует расширению производства;

     3) ускоряет концентрацию и централизацию  капитала. Кредитные учреждения  предоставляют аккумулированные  у них свободные капиталы хозяйствующим  субъектам, расширяя процесс воспроизводства  и получения прибыли. А так  как крупные фирмы добиваются предоставления им кредитов на льготных условиях, то кредит таким образом еще больше усиливает их конкурентные позиции, содействует поглощению и слиянию фирм;

     4) позволил существенно раздвинуть  рамки общественного производства  по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в стране денежного золота.  
 
 

     1.2 Сущность и структура кредитной системы 
 

     Современная кредитная система характеризуется  двумя основными понятиями: во-первых, как совокупность кредитно-расчетных  и платежных отношений, которые базируются на определенных формах и видах кредитования; во-вторых, как сочетание различных кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний, кредитных союзов и др.), действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежных ресурсов. Первое понятие связано с движением ссудного капитала в стоимостной и товарной формах в виде банковского, коммерческого, государственного и других разновидностей кредита. Второе - означает, что кредитная система, используя свои кредитные институты, накапливает свободные денежные средства и направляет их как ссудный капитал предприятиям, правительству и другим заемщикам [8, c. 68].

     Кредитная система функционирует посредством  кредитного рынка. Он представляет собой:

     во-первых, систему связей по аккумуляции денежных средств и мобилизации ссудного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

     во-вторых, отношения, связанные с перераспределением ссудного капитала между кредитными институтами в рамках действующих финансовых рынков;

     в-третьих, взаимоотношения между национальными  кредитными институтами и международными валютно-кредитными организациями.

     Кредитный рынок включает также все аспекты  ссудной, инвестиционной, аккумуляционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитных институтов. С помощью кредитного рынка реализуется сущность и функции ссудного капитала, который ссужается на условиях возвратности за определенный процент. Ссудный капитал призван осуществлять [7, c. 90]:

     1) аккумуляцию и мобилизацию денежного  капитала;

     2) перераспределение денежного капитала;

     3) ускорение концентрации и централизации  капитала;

     4) регулирование экономики; 

     5) экономию издержек обращения  и др.

     На  рынке ссудного капитала реализуется два основных вида кредита: коммерческий и банковский.

     Кредитная система нашего государства складывается из банковской системы и совокупности так называемых небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

     Современная кредитная система, которая является основным элементом рынка ссудных  капиталов, состоит из ряда институциональных  звеньев или ярусов. Рассмотрим основные из них.

     I. Центральный банк, государственные  и полугосударственные банки.

     II. Банковский сектор:

     - коммерческие банки,

     - сберегательные банки,

     - инвестиционные банки,

     - ипотечные банки,

     - специализированные торговые банки, банкирские дома.

     III. Страховой сектор:

     - страховые компании,

     - пенсионные фонды.

     IV. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

     - инвестиционные компании,

     - финансовые компании,

     - благотворительные фонды,

     - трастовые отделы коммерческих банков,

     - ссудо-сберегательные ассоциации,

     - кредитные союзы,

     - брокерские фирмы.

     Такая схема является типичной для большинства промышленно развитых стран, в том числе США, государств Западной Европы, Японии. Ее обычно называют четырехъярусной или трехъярусной (в ряде случаев страховой сектор объединяют с четвертым ярусом под общим названием «Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения»).

     По  степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно  отличаются друг от друга. Наиболее развитой является кредитная система США. Поэтому на нее ориентировались  все промышленно развитые страны при формировании кредитной системы в послевоенный период. Например, современная кредитная система Японии сформирована по американскому образцу и имеет трехъярусную систему: центральный банк, банковский сектор и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Наиболее развит банковский сектор, базирующийся на коммерческих и сберегательных банках. В последние годы действуют также инвестиционные банки. В секторе специализированных кредитно-финансовых институтов широкое распространение получили страховые и инвестиционные компании.

     Рынок кредитования по-прежнему один из самых  быстрорастущих сегментов банковского  бизнеса Республики Беларусь и эта динамика сохранится в ближайшие годы. Наиболее распространены сегодня: потребительское кредитование, автокредитование, ипотека, образовательный кредит, нецелевой кредит, кредит малому бизнесу.

     Вполне  вероятно, что к концу 2009 года общее количество кредитных операций на белорусском рынке финансовых услуг достигнет еще более высокого уровня, а виды кредитов пополняться новыми и весьма разнообразными направлениями. Последние несколько лет динамично формировались соответствующие институты инфраструктуры кредитного рынка - кредитные бюро, кредитные брокеры, коллекторские агентства. 
 

     1.3 Роль кредита в переходной экономике Республики Беларусь 
 

     Кредит является одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством последнего — внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения. Он способствует расширению емкости рынка с позиций спроса. Этот аспект кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен: денежные знаки и платежные средства, обращающиеся в современных денежных системах, имеют кредитный характер. Поэтому движение кредита оказывает непосредственное воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении [3, c. 102].

     В результате банковский кредит реально  содействует структурной перестройке  экономики. Более того, банковский кредит в настоящее время выступает  как фактор децентрализации управления экономикой. Основным инструментом регулирующего воздействия банка на деятельность хозяйствующего субъекта является его капитал. Прежде всего, банк устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита.

     Центральный Банк в развитом рыночном хозяйстве  оказывает воздействие на ресурсные  возможности коммерческих банков, регулируя  тем самым объем кредитных  вложений. Таким образом, регулирующая роль кредита велика и многогранна. Реализуя ее, кредит выступает как экономический метод управления общественным хозяйством. Децентрализация экономики и переход к рынку значительно повышают роль кредита в этом качестве: кредит начинает выступать одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Как экономический метод управления, кредит реализуется через порядок кредитования, т.е.условия предоставления и погашения ссуд. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу объективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующее воздействие.

     Для реализации роли кредита в денежной сфере необходимо осуществлять приоритетное кредитование наукоемких отраслей, конверсионных  программ; целенаправленное кредитование технического совершенствования производства, внедрение в производство новых видов изделий, товаров, пользующихся спросом населения или имеющих важное народнохозяйственное значение; развитие инновационных банков, специализирующихся на кредитовании новых технических и технологических проектов и т.д. В условиях высокой инфляции возможности кредита по стимулированию научно-технического прогресса резко уменьшаются, так как сужаются границы внедрения новой техники вследствие ее постоянного значительного удорожания, а возможные сроки предоставления кредита гораздо меньше периода окупаемости затрат.

     Как известно, в условиях свободной конкуренции  роль кредитных отношений проявляется  в содействии концентрации и централизации  капитала. Кредит служит основой данных процессов, способствуя превращению  частных предприятий в акционерные  общества, а также образованию монополий. Тем самым кредит содействует качественному развитию рыночных отношений, переходу их на новый организационный уровень. На современном этапе процесс концентрации и централизации капитала, в том числе банковского, в развитых странах продолжается. В то же время в пост социалистических государствах в переходный период кредит способствует децентрализации экономики и развитию рыночных отношений через процесс акционирования государственных предприятий и кредитных учреждений. Кроме того, участие кредита в становлении рынка в определенной мере реализуется через программы приоритетного кредитования негосударственных форм хозяйствования.

     На  хозяйственную деятельность производственных единиц кредит воздействует главным  образом через систему отношений коммерческого расчета, влияя на воспроизводственный процесс через кругооборот и оборот фондов предприятий. Необходимо учитывать, что кредит и коммерческий расчет не только взаимосвязаны, но и взаимообусловлены. Так, коммерческий расчет создает условия для функционирования кредитных отношений, т.е. обособления кругооборота средств предприятий, необходимости возмещения затрат и, следовательно, особого перераспределения денежных фондов на основе возвратности и платности (на кредитной основе). Механизм коммерческого расчета создает условия для возврата ссуд [1, c. 79].

     В то же время нельзя переоценивать  стимулирующую роль кредита. Хотя кредитные  отношения объективно создают предпосылки  для повышения эффективности  хозяйственной деятельности заемщика, реализация этих предпосылок конкретной сделке зависит от множества факторов не только экономического характера, причем как зависящих от заемщика, так и обусловленных общими экономическими условиями. В настоящее время, например, нередко причиной невозврата ссуд являются трудности реализации товаров вследствие снижения спроса в условиях значительной инфляции, роста взаимной задолженности субъектов хозяйствования и т.д.Функционирование хозяйствующих субъектов на принципах коммерческого расчета и самофинансирования означает, что расширение воспроизводства должно осуществляться в основном за счет внутренних источников предприятий — прибыли и амортизационных отчислений.

     Таким образом, кредит выступает важнейшим  источником формирования основных и  оборотных средств субъектов хозяйствования. В последние годы эта его роль возрастает, так как сокращается удельный вес бюджетных ассигнований па цели развития воспроизводства, занимающих неадекватное требованиям рынка место в структуре расходов государственного бюджета. Однако в условиях высокой инфляции реализация данной роли кредита существенно затруднена из-за ухудшения структуры кредитных сложений, т.е.перелива кредитных ресурсов в сферу обращения и значительного снижения сроков предоставления кредитов.

     В свою очередь кредит содействует укреплению коммерческого расчета посредством обеспечения непрерывности и ускорения кругооборота фондов субъектов хозяйствования, является основой их взаимосвязи и включения в кругооборот и оборот стоимостных фондов общественного хозяйства. Действительно, в условиях хозяйственного обособления оборотов производственных фондов государственных предприятий и экономического обособления рамками собственности предприятий других сфер экономики включение обособленных кругооборотов в общественный кругооборот и их взаимосвязь не могут осуществляться вне кредитных отношений, то есть иначе, чем на условиях платности и возвратности.

     Однако  самофинансирование имеет объективные  границы, которые, с одной стороны, обусловлены ограниченностью внутренних источников финансирования. Потребность в денежных ресурсах у предприятий возрастает, и они не в состоянии удовлетворять ее только за счет собственных средств. Без кредита рост инвестиций ограничивался бы возможностями индивидуальных кругооборотов, а также сложившейся системой бюджетного финансирования. С другой стороны, принцип самофинансирования не всегда согласуется с требованиями эффективности, экономичности производства. В рыночном хозяйстве в условиях конкуренции кредитных учреждений и широкого спектра услуг по кредитованию кредит является относительно легкодоступным и падежным источником свободных ресурсов, и получение денежных средств в ссуду нередко выгоднее накопления или расходования собственных ресурсов.

     С развитием фондового рынка расширяется  роль кредита как источника увеличения собственных средств субъектов хозяйствования: формирование доходов предприятий осуществляется в числе прочих источников за счет процентов по депозитам, доходов по акциям, облигациям и другим ценным бумагам. При акционировании предприятий кредит выступает также источником капитальных вложений, Значительна роль кредита в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества.