Кредитные деньги. 2

  Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.

  Непосредственная  форма товарного обращения —  Т — Д — Т, т.е. превращение товара в деньги и денег обратно в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, выполняющий денежные функции. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды ту часть, которой придаются денежные функции.

  При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д — Т — Д¹, обращение является лишь одним из моментов производства. В дан-

ном случае товару нет необходимости получать общественное признание только через деньги; он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, отражающий общественные отношения. Деньги здесь выражают общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. И товары все в большей степени получают общественное признание не столько  через деньги, сколько непосредственно в процессе производства. Поэтому заключенное в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое. Вследствие этого товары оказываются способными соотноситься друг с другом уже на данной ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении.

Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они появляются не из обращения, как товар — деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

Поскольку основным объектом меновых отношений при  капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал — в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, пластиковые карточки.

Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу. Векселя, выпущенные на основе продажи товара в кредит, называются коммерческими. Кроме того, имеются финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство. Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя — долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными  особенностями векселя являются:

  • абстрактность — на векселе не указан конкретный вид сделки

•  бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

•  обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие  векселя имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности жирантов (индоссантов)¹. Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Правовой основой  обращения векселей являются следующие  вексельные конвенции, принятые Женевской  конференцией в 1930 г.

1.  Конвенция,  устанавливающая единообразный  закон о переводном и простом векселях.

2.  Конвенция,  имеющая целью разрешение некоторых  коллизий законов о переводном и простом векселях.

3.  Конвенция  о гербовом сборе в отношении  переводного и простого векселей.

В России 11 марта 1997 г. был принят и вступил в  силу Федеральный закон «О переводном и простом векселе», основанный на Женевских конвенциях 1930 г.

Банкнота  — это долговое обязательство банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Банкнота отличается и от векселя, и от бумажных денег.

От векселя  банкнота отличается:

  •  по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство, а банкнота — бессрочное долговое обязательство;

• по гарантии —  вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая  банкнота, т.е. разменная на металл, отличается от бумажных денег:

•  по происхождению — бумажные деньги возникли из.функции денег как средства обращения; банкнота — из функции денег как средства платежа;

•  по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает  в обращение казначейство, банкноты — центральный банк;

•  по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в каналах обращения;

•  по разменности  — классическая банкнота по возвращении  в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами, а также государственными облигациями.

Следовательно, современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной мере сохраняют товарную, или кредитную, основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

•  банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с  динамикой воспроизводства общественного капитала;

•  банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

•  прирост  официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным  балансом.

  Чек — кредитное орудие обращения, которое появилось с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных

денежных средств на текущих счетах. Чек — это письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков  возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек (на сумму сальдо) выписывается на центральный банк или расчетную палату.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и привели к увеличению издержек на обработку чеков. Так, в США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на 7—8%, а издержки по их обработке превышали 11 млрд долл. в год.

В 50-е годы начался  поиск более экономичных форм платежей, который значительно усилился в 60—70-е годы благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса. Впервые в 1959 г. «Бэнк оф Америка» в Сан-Франциско ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Затем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных устройств — выносных пультов-терминалов. Этот процесс охватил все банки США и других стран.

  Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

  Электронные деньги — это деньга на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Например, в США в 70-х годах была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств — ЕФТС Такая система, по мнению американских экономистов (Лукет и др.), представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.

  На  базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитными). Это средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду. Пластиковая карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг. Используются в основном четыре вида карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

  **********************************************************************

Расширение сферы  коммерческого и банковского  кредита в условиях приобретения товарными отношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег.

Кредитные деньги в своем развитии прошли следующие  этапы: вексель, банкнота, чек, электронные  деньги и нх последняя разновидность - кредитная карточка.

Вексель - документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное, абстрактное денежное обязательство об уплате обозначенной в нем суммы в указанный срок и в указанном месте.

Особенностями векселя являются:

• абстрактность;

• бесспорность;

• обращаемость (относится к переводному векселю).

Однако, несмогря на ряд преимуществ, присущих вексельному обращению, оно имеет все-таки ограниченный характер в силу того, что в него входит, как правило, узкий круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов.

Банкнотное  обращение - следующий этап развития кредитных денег, возникший на базе вексельного обращения.

Банкнота  - это обязательство банка. Банкнота отличается от векселя по двум важным моментам:

• во-первых, по срочности, так как вексель есть срочное

долговое обязательство, а банкнота - бессрочное долговое обязательство;

• во-вторых, по обеспеченности, т.е. вексель выпускает-

  ся  в обращение отдельным юридическим  или физическим лицом и имеет индивидуальную гарантию, а банкнота выпускается в обращение Центральным банком страны и имеет государственную гарантию.

Банкноты выпускались  взамен коммерческих векселей в порядке  кредитования товарооборота. Их объем  в обороте стихийно приспосабливался к потребностям оборота в деньгах. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель Центрального банка по большей части наполнен казначейскими векселями и обязательствами. Нарушение связи банкнотного обращения с процессом воспроизводства создает реальные условия для возникновения хронической инфляции.

Следующим кредитным  орудием является чек, который появился позже, чем вексезть и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах.

Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя (владельца счета) кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. То есть фактически чек - это разновидность переводною векселя, который владелец счета выписывает на коммерческий банк.

Чек как денежный документ кра гкосрочного действия не имеет статуса законного плагежною средства, и, в отличие от эмиссии денег, выпуск чеков в обращение не регулируется законодательством, а целиком определяется потребностями коммерческо! о оборота.

В условиях развитой системы банковских учреждений чеки широко применяются как универсальное средство платежа во внутреннем обороте и в международных расчетах.

Во внутреннем обороте чеки используются

•  для получения  в банках наличных дене1 (именные  чеки);

  • для расчетов за товары и услуги (ордерные и предъявительские);

• в качестве инструмента, опосредующего безналичные расчеты (расчетные и акцептованные чеки).

Особое значение чек имеет как средство для  безналичных расчетов. В развитых странах основная масса платежей за товары, услуги, а также по биржевым сделкам с цепными бумагами осуществляется безналичным порядком - при помощи чеков, причем чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег.

Необходимо отметить, что именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, когда большая часть взаимных претензий между юридическими лицами погашается без участия наличных денег, и платеж производится лишь по сальдо, причем по большей части также в безналичном порядке.

Механизация и  автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег.

Наивысшим достижением  современной банковской практики на базе внедрения ЭВМ является возможность  замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими наличные деньги и чеки в расчетах, но и дающими их владельцу право получить в банке краткосрочную ссуду. В настоящее время используется четыре вида кредитных карточек, из которых наибольшее распространение получили банковские и торговые.

Общепринято, что  деньги выполняют пять функций:

1) меры стоимости;

2) средства обращения;

3) средства платежа;

4) средства накопления;

5)  мировых  денег.

  **************************************************************************

Возникновение и развитие кредитных денег непосредственно связано с возникновением и развитием капиталистического способа производства, при котором в товар превращаются все факторы производства — предметы труда, орудия труда и непосредственно сам труд. Кроме того, в оборот пускаются не только товары в форме отдельных видов продукции, но и капитал, который находится в постоянном движении, превращаясь из товарной формы в денежную и наоборот. В то же время создаются условия для превращения денег в особую форму товаров, через механизм трансформации промышленного капитала. Поэтому возникла необходимость в появлении принципиально нового вида денег, которые получили название кредитных денег.

Кредитные деньги (банкноты) возникают с развитием  товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит).

, Кредитные деньги прошли следующий путь развития: чек, вексель, банковский сертификат, облигация, пласти-

  18 *

ковые карточки, электронные системы оптовых  платежей, системы онлайновых платежей.

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее в банке денежные средства, которыми можно распоряжаться путем выставления чеков. Эти денежные средства депонируются на отдельном счете; плательщиком по чеку может быть указан только тот банк, в котором они депонированы. Чекодержатель — это лицо, в пользу которого выдан чек.

Чек может быть сразу предъявлен к оплате. По денежному чеку выдаются наличные деньги. По расчетному чеку денежные средства перечисляются со счета чекодатетя на счет чекодержателя.

Обязательными реквизитами чека являются: наименование «чек»; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть осуществлен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя.

Если чекодателем  является организация, то необходима подпись руководителя и главного бухгалтера, а также печать организации. За рубежом достаточно подписи одного руководителя.

Чеки бывают именные, предъявительские и ордерные. Именной чек выписывается на определенное лицо и передаче другому лицу не подлежит. Чек на предъявителя может переходить от одного лица к другому путем его передачи. Ордерный чек выписывается на определенное лицо, но может быть передан другому лицу с помощью передаточной надписи, именуемой индоссаментом. В индоссаменте может конкретно указываться лицо, которому передается чек, а может просто стоять надпись «платить предъявителю».

Чекодержатель, передающий кому-либо чек с помощью индоссамента, является индоссантом. Лицо, котороев результате поставленного индоссамента становится новым владельцем чека, является индоссатом.

Индоссамент ставится на оборотной стороне чека; количество индоссаментов не ограничивается. Банк, открывший клиенту чековый счет, выдает ему бланки чеков вместе с чековой книжкой, в которой указываются: сумма, в пределах которой можно выписывать чеки, банк-плательщик (наименование, адрес), чекодатель, образец его подписи и номер счета, с которого будет проводиться списание денежных средств для оплаты чека. Чековая книжка служит подтверждением того, что ее владелец имеет право быть чекодателем.

Пластиковые карточки. С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент — пластиковая карта. Пластиковая карта — это именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

Банковские карты появились в начале 50-х гг. XX столетия. В настоящее время в обращении находится свыше 2,7 млрд. банковских карт, которые выпускаются преимущественно международными платежными системами или кредитными компаниями. Крупнейшими международными карточными платежными системами являются У18А 1п1;егпаиопа1 (более 21 тыс. банков) и Еигора 1п1егпа1;юпа1 (более 28 тыс. банков). На их долю приходится около 80% всех банковских карт. Особым видом платежных карт являются карты туризма и развлечений, эмитентами которых являются кредитные компании, такие как «Атепсап Ехргезз», «Бтегз С1иЬ» и др.

Можно выделить три основных функции пластиковой  карты:

— является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте;

  20

- выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;

— служит инструментом получения денег с расчетного счета в любое время.

Внедрение электронных  и информационных технологий в банковскую систему позволило применять в качестве платежно-расчетного документа пластиковые карточки. Различают дебетные и кредитные пластиковые карточки.

Дебетная карточка позволяет ее владельцу осуществлять расчеты только в пределах той суммы, которая находится на его отдельном (карточном) счете в банке.

Кредитная карточка дает возможность ее владельцу проводить расчеты денежными средствами банка, которые могут быть ему предоставлены в пределах определенного установленного банком лимита. Владелец кредитной карточки ежемесячно получает от банка счет, содержащий размер предоставленного кредита, и проценты по нему. При несвоевременной оплате счета начисляется пеня.

Пластиковые карточки, выдаваемые юридическим лицам, называют корпоративными. Они также могут быть как дебетными, так и кредитными. Пользоваться ими могут держатели, уполномоченные этими юридическими лицами.

Практически все  пластиковые карточки позволяют  обналичивать лежащие на банковском счете деньги в любом банкомате. Кроме того, при помощи банкомата владелец карточки может также внести деньги на свой счет в банке, обменять иностранную валюту на национальную, получить информацию о состоянии своего счета.

Деятельность  банка по обслуживанию пластиковых  карточек называют эквайрингом. Эквайринг  на территории России обеспечивается кредитными организациями-резидентами в соответствии с Положением Центрального банка РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

  21

Банковский  сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного клада и дающая право вкладчику по истечении установленного срока получить обратно сумму вклада и проценты по нему.

Банковский сертификат называют депозитным, если вкладчик — юридическое лицо, и сберегательным — если вкладчик физическое лицо. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов осуществляют в безналичном порядке, а сберегательных — как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Банк может  предусматривать возможность досрочного предъявления сертификата к оплате. В этом случае выплачиваются сумма вклада и проценты по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процента. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя.

Обязательными реквизитами сертификата являются: наименование «сберегательный (или  депозитный) сертификат»; номер и серия сертификата; дата внесения вклада или депозита (т. е. вклада юридического лица); размер вклада или депозита; безусловное обязательство банка вернуть внесенную сумму и выплатить проценты по ней; ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате; дата востребования суммы по сертификату; наименование, местонахождение и корреспондентский счет банка, открытый в Банке России; печать банка и подписи двух лиц, уполномоченных банком для подписания сертификатов; подпись руководителя и печать юридического лица, либо подпись физического лица.

Для именного депозитного  сертификата также указываются: наименование и местонахождение вкладчика — юридического лица, фамилия, имя, отчество и паспортные данные вкладчика — физического лица;

Право требования по банковскому сертификату может  уступаться одним лицом — другому. Банковские сертификаты на предъявителя переходят от одного владельца к другому путем простого вручения. Передача именных сертификатов

  22

(как сберегательных, так и депозитных) оформляется  на оборотной стороне или дополнительных приложенных к сертификату листах (приложениях) двусторонним соглашением лица, уступающего свои права, и лица, приобретающего их.

Правила по выпуску  и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов в Российской Федерации регулируются Письмом Центрального банка РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».