Методика бизнес-планирования

ТИПОВАЯ СТРУКТУРА БИЗНЕС-ПЛАНА

для инвестиционных проектов 
 

1. СОДЕРЖАНИЕ  БИЗНЕС-ПЛАНА

2. РЕЗЮМЕ  ПРОЕКТА

3. ОПИСАНИЕ  ПРЕДПРИЯТИЯ

4.   ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ

5. ПРОЕКТ  И ПЛАНЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

6. ПЛАН  РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА

7. ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН И ПРОГНОЗЫ

8. СОЦИАЛЬНЫЙ  АСПЕКТ

9. ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

1. РЕЗЮМЕ  ПРОЕКТА

2. ОПИСАНИЕ  ПРЕДПРИЯТИЯ 

Характеристика  предприятия

• Наименование: 
• Организационно-правовая форма: 
• Адрес:

Описание  проекта: 

Основная цель:

      Основная цель данного проекта – привлечение инвестиций для строительства теплицы на 300 кв.м. земли. Данный проект предлагается для рассмотрения в рамках «Программы импортозамещения», финансируемой Правительством Республики Казахстан. Настоящий бизнес-план представляет собой обоснование эффективности освоения одной из важнейших отраслей в экономике Республики Казахстан – сельское хозяйство. 

Краткая информация о проекте: 

      Проектом предусматривается строительство тепличного комплекса фермерского типа площадью 300 кв.м. с применением современной технологии системы капельного орошения. Для реализации данного проекта Предприятие располагает земельным участком с общей площадью 300 кв.м..

        В данном бизнес плане  обосновывается инвестиции в размере 1 902 500 тенге в том числе и заемные средства ТОО «РИЦ» Максимум» в размере 1 500 000 тенге сроком на 7 лет.  

План  мероприятий по проекту:

        Планируется наладить производство и реализацию овощной продукции, провести рекламные мероприятия с целью привлечения дополнительных покупателей, наладить логистику продвижения продукции до потребителей, а также заинтересовать инвесторов для возможности дальнейшего развития и расширения производства.

        В первые годы планируется  выращивать и реализовывать томаты и огурцы. В дальнейшем возможно расширение ассортимента выращиваемой продукции. Основными задачами предприятия на инвестиционный период являются: выращивание овощной продукции; закрепление и расширение сегмента внутреннего рынка сбыта овощей защищенного грунта через сеть рынков и магазинов. 

1. Краткая история становления  компании
• Дата организации и реорганизации, состав участников, юридический статус
• Сведения о развитии за прошедшее время и события повлиявшие на развитие
• Цели компании
• Смена профиля деятельности
• Динамика изменения состава первых руководителей компании

2. Структура компании

• Корпоративная структура компании

(Названия, местоположение, юридический статус всех родительских  и  дочерних фирм, филиалов и отделений)

• Менеджеры и владельцы компании

(если предполагается, указать ожидаемые изменения  в менеджменте)

• Организационная структура компании

             (в виде схемы, с указанием функций подразделения)

• Число работников и расстановка кадров

            С.    Виды  продукции и услуг

• Перечень направлений деятельности
• Перечень видов продукции и услуг и их ежегодные объемы по каждому виду продукции
• Себестоимость всех видов продукции и услуг (в том числе по видам продукции)
• Доля предприятия на рынке
• Сезонность сбыта и производства
• Исторические и текущие тенденции в сбыте

4.   Кредитная история  компании

Курс USD: _________

Необходимо  прокомментировать все крупные  кредиты. 

5. Сочетание существующего и  нового бизнеса

(Необходимо описать,  как повлияет реализация проекта  на существующий бизнес)

6. Анализ финансового состояния компании 

                               (Приводится анализ финансовой отчетности за последние три года с комментариями по крупным колебаниям в статьях баланса) 

3. ОПИСАНИЕ  ОТРАСЛИ 

Характеристика  отрасли:

     Сельское  хозяйство является одной из ключевых отраслей экономики Казахстана. Уровень  развития аграрного сектора всегда выступал и продолжает выступать  определяющим фактором экономической  и общественно - политической стабильности казахстанского общества. Этому способствует и то, что численность сельского населения – равна 7,3 млн. человек, или 47,2% от общей численности населения. Являясь одним из приоритетных направлений развития экономики республики, сельское хозяйство располагает огромным потенциалом и большими резервами. Разнообразные климатические условия Казахстана позволяют выращивать почти все культуры умеренного теплового пояса и развивать животноводство. В республике общая площадь земель сельскохозяйственного назначения  составляет  порядка  222,6 млн.га, из них под пашней находится 24 млн. га (10,8%), сенокосами 5 млн. га (2,2%), пастбищами 189 млн. га (85%), что обеспечивает самодостаточность по большинству продуктов питания. Однако, резко выражена горизонтальная и вертикальная зональность почвенного и растительного покрова. В лесостепной и степной зонах находится 10% всех земель, в полупустынной и пустынной – около 60%, в горных областях – около 5%. Все земледельческие зоны страны характеризуются низким количеством годовых осадков – 150-320мм, что создает существенные сложности для производство продуктов питания (как сахар, растительное масло, мясо птицы, овощи и фрукты в периоды межсезонья). Это приводит самой низкой производительности труда в сельском хозяйстве республики. В этой связи возникает необходимость специализации северных регионов на выращивании зерновых культур и животноводстве, а южные регионы, где орошение имеет существенное значение, имеют большую перспективу диверсификация возделываемых культур (зерновые, масличные, хлопок-сырец) на плодово-ягодные культуры, овощи. С каждым годом увеличиваются объемы, доля  переработки сельскохозяйственной продукции, как молоко, мясо, зерновые, в общем объеме  произведенного сельскохозяйственного сырья. Тем не менее, доля производства и переработки плодов и овощей в республике, несмотря на определенный  рост, остается все еще незначительной. 

Дотации, субсидии и программы государства:

     С целью подъема экономики села за последние десять лет были приняты государственные и отраслевые программы по развитию и поддержке АПК и села, подкрепленные солидными финансовыми ресурсами. Так, для развития сельхозпроизводства и повышения конкурентоспособности продуктов переработки сельскохозяйственного сырья реализуется бюджетная программа по субсидированию.

     Субсидии  предназначаются для частичного возмещения стоимости затрат в случае возделывания овощных культур в  закрытом грунте, при этом обязательным критерием для предоставления субсидий является узаконение теплицы и надлежащие оформление всех правоустанавливающих документов как на саму конструкцию так и на земельный участок под строительством. Также для субсидирования овощных культур в тепличных условиях выращивания необходимо получение урожая не менее 100 тонн с 1-го гектара. При этом установление системы капельного орошения в теплице не является критерием для предоставления субсидий.

     Однако, все еще сказывается ограниченность предложения финансовых услуг сельхозсектору, в том числе на внедрение современных технологий возделывания, хранения плодоовощной продукции. Так, по оценкам Всемирного банка неудовлетворенная потребность в кредитных ресурсах по самым консервативным оценкам оценивается примернов1 млрд.долл. США в год. В результате в Казахстане, занимающего в мире 9-ое место по территории, с населением  только 16 млн. человек, 80% потребности в ранних и зимних овощах удовлетворяется путем поставки из республик Средней Азии,  стран ближнего и дальнего  зарубежья (Китай, Пакистан, Афганистан, Иран и др.), что не обеспечивает продовольственную безопасность страны. В этой связи,  в рамках Правительственного Плана по стабилизации экономики и финансовой системы, а также для обеспечения эффективности реализации проектов в сфере поддержки  АПК,  проводится отбор заемщиков по созданию тепличных хозяйств, для увеличения объема производства ранних овощей в республике, путем внедрения современных технологий возделывания плодоовощной продукции в теплицах (в период между сезонами).        

4. ПРОЕКТ  И ПЛАНЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

Описание  и характерные  свойства продукции:

      Данным проектом предусматривается выращивание овощных культур в тепличных условиях, выращивание будет производится в субстратах с применением технологии капельного орошения. Основной выращиваемой продукцией тепличным хозяйством будут свежие помидоры  (томаты). Наиболее затребованные для теплиц нашего региона сорта томатов являются гибриды группы F1 такие как: Бэлла, Ламантин, Видетта. Это раннеспелые очень высокоурожайные кустовые томаты для низких пленочных теплиц и открытого грунта.  Плоды очень плотные, (160-210г), округлые со слабовыраженным носиком, сочные многокамерные, без пятна при основании. Основные характеристики этих томатов это очень интенсивная окраска, защищенность плодов от солнечных ожогов, высокая однородность продукции, прекрасная транспортабельность и лежкость, а также высокое содержание сахаров в соке и мякоти. Созревание томатов начинается на 68-85 дней от высадки рассады.  

      Томат относится к семейству «Пасленовые». В пищу у них идут зрелые и недозрелые плоды. Плоды томата использует для приготовления томат-пасты, томата-пюре, томатного сока, овощных салатов, консервирования, засола. В большом количестве их потребляют в свежем виде. Особая ценность томата заключается в том, что в открытом и защищенном грунте его свежую продукцию можно получать в течение всего года.

      Сегодня ни одна национальная кухня не обходится  без томата. Соленый, квашеный, маринованный и свежий помидор содержит целый  ряд питательных веществ. Самый  распространенный способ использования помидоров — салаты в смеси с цветной капустой, морковью, огурцами, редькой, яблоками, хреном. Именно в салатах и соках томат наиболее полезен.

      Главное богатство помидоров — вещество под названием ликопен, которое  защищает клетки организма и способствует предотвращению онкологических заболеваний. В помидорах содержится лимонная кислота, сдерживающая рост показателя сахара в крови, что снижает риск развития сердечно-сосудистых заболеваний. При этом стоит заметить, что если у большинства овощей количество полезных веществ резко сокращается после кулинарной обработки, то с помидорами дело обстоит совсем иначе. Так, после двух минут варки или обжаривания количество целебного ликопена в помидорах возрастает на одну треть.

      100 г свежих помидоров обеспечивает треть суточной потребности организма в витамине С, свежие томаты изобилуют витаминами группы В. Кроме того, помидоры содержат калий, кальций, фосфор, а также органические кислоты, необходимы организму для функциональной работы. Свежий томатный сок назначают при проблемах с пищеварением, обострении язвенной болезни желудка, камнях в почках. И самое главное, помидоры - достаточно низкокалорийный продукт, а входящий в их состав хром способствует более быстрому насыщению.

       Овощи выращенные в тепличных комплексах, отличаются от импортируемых более высокими вкусовыми качествами, транспортабельностью и длительностью хранения. Кроме этого за счет снижение себестоимости овощи будут реализовываться по более низкой цене.  

Стадия  развития продукта.

     Овощеводство  значительно отличается от других отраслей растениеводства. Одна из особенностей – два способа производства овощей: выращивание их в открытом и защищенном грунте. В защищенном грунте под искусственными защитами или в специальных помещениях создают, благоприятный для растений, микроклимат, позволяющий получить свежие овощи во внесезонное время, когда невозможно формирование урожая в поле. В наиболее совершенных видах защищенного грунта почти все факторы роста и развития растений созданы искусственно и подается управлению. В овощеводстве использует методы выращивания, не применяемые или редко встречающиеся в других отраслях  растениеводства (рассадный способ культуры, консервация рассады, выгонка, доращивание, дозирование).

      При рассадном способе - выращивают  в благоприятных условиях молодые  растения – рассаду, которую  затем пересаживают на постоянное  место. Консервация рассады заключается  в следующем: рассаду готовят  осенью, затем сохраняют в защищенном грунте при задерживающем  рост режиме до высадки в конце зимы на постоянное место.

- Потенциальными  покупателями производимых овощей  будут в основном рынки, крупные магазины, предприятия общественного питания, мелкооптовые посредники, расположенные в Южных  областях Казахстана, где  имеется развитая сеть автодорог, что обеспечивает  осуществления поставок  овощей до конечного потребителя автотранспортом.

- Также возможны  поставки продукции в Северные  области республики 

Технология выращивания овощей на грунтах.

     Для выращивания овощей грунт должен отвечать определенным требованиям: обладать высокой пористостью (65-75%), наименьшей влагоемкостью 45-50%, воздухоемкостью 20-25%, плотностью - 0,4-0,6 г/см2. Поэтому в  состав грунта вводят компоненты, обладающие повышенной пористостью и водопроницаемостью.

     Как правило, применяют следующее соотношение  компонентов в тепличном грунте: 
- легкие песчаные или супесчаные почвы - 20...30 % объема  
- торф - 50...60 % объема  
- навозный компост - 20...30 % объема.

     Вместо  торфа для улучшения водопроницаемости  часто используют песок, но он имеет  недостаток - смеси на его основе менее влагоемки и требуют  частого полива меньшими нормами.

     Перед началом выращивания проводят защитные мероприятия - обеззараживание теплицы и посевного материала.

     В последние время существует устойчивая тенденция к использованию биологических  средств защиты в овощеводстве. В  защищенном грунте этот метод широко используется. Так, за 5-6 дней до посева проводят обработку теплицы и используемых материалов биологическим препаратом триходермином (против корневых гнилей и болезней, вызванных грибами).

     Предпосевная  подготовка семян также проводится в целях обеззараживания посевного материала. Один из эффективных способов - термическое обеззараживание против вирусной инфекции: сначала семена прогревают в термостате в течение 3 суток при +50 °С, затем в течение 1 суток при + 76…78 °С. Это убивает вирусную инфекцию. Семена сортов, устойчивых к вирусам, не прогревают.

     Другой  метод против вирусов: непосредственно  перед посевом семена замачивают на 15-20 минут в 1%-м растворе перманганата калия, потом тщательно промывают. Для обеззараживания от бактерий и грибов семена обрабатывают биологическим препаратом Фитолавином (предпосевное замачивание в 0,2% растворе в течение 2 ч).

     Использование средств защиты помогает, в основном, против болезней и вредителей, находящихся  на поверхности почвы и на растениях. Против того, что постоянно или временно находится внутри почвенного слоя, препараты, как правило, помогают плохо. Когда люди впервые столкнулись с этой проблемой в защищенном грунте, они сделали первое, что приходит на ум - просто стали время от времени менять почву в теплицах. Но это оказалось очень трудоемко. Поэтому сейчас одно из распространенных направлений в больших теплицах - бессменное использование грунтов, которое возможно только при условии ежегодной дезинфекции (пропаривании). Пропаривание (обработку паром) проводят перед основной культурой осенью. Перед пропариванием грунт рыхлят ротором. Затем на грунт укладывают пропарочные трубы с отверстиями, накрывают грунт поливинилхлоридной или полипропиленивой термостойкой пленкой и подают пар температурой ~ 100 °С в течение 10-12 ч. Такая обработка является экологически чистой, очень эффективной, хотя и очень дорогой.

Так как помидоры и огурцы являются теплолюбивой культурой, оптимальная температура для  прорастания семян составляет +20…+25 °С. При более низких температурах всхожесть резко падает: при +10 °С всхожесть семян составляет не более 6-10%. Поэтому температура до всходов поддерживают на уровне +24 °С.

     После появления всходов в течение  первых 4-7 дней температуру снижают: днем +12…15 °С, ночью +6…+10 °С. В первую неделю рост и развитие всходов сильно зависит от температуры, если она будет высокой, то рассада вытягивается и будет слабой. Затем температуру снова повышают: +20…+26 °С в солнечный день, +17…+19 °С в пасмурный, ночью +6…+10 °С. Влажность субстрата при этом должна составлять 75-80% от наименьшей влагоемкости, относительная влажность воздуха 60-65 %, необходима сильная вентиляция.

     Для развития рассады нужен свет, а  в зимнее время естественного  света мало. Поэтому, при появлении  всходов включают систему электродосвечивания. Сейчас существует много видов ламп для теплиц, как отечественных, так и иностранных (ртутно-люминесцентные ЛРДФ-400 с облучателями ОТ-400, натриевые ДНАТ-400 и др.). Изменяя высоту подвешивания ламп, их количество и распределение, можно регулировать мощность облучения.

     Существует  несколько способов размещения растений томата в теплицах. Наиболее распространенный для индетерминантных сортов двухстрочный: 100+60 х 45…50 см, т.е. густота стояния 2,5 растений/м2. Детерминантные сорта (которые редко выращивают в зимних теплицах) размещают гуще - 3-3,5 р-я/м2. После посадки проводят полив (2-3 л/м2). Через 2-3 дня растения подвязывают к вертикально натянутому шпагату и повторяют эту операцию раз в неделю. Сразу после подвязывания начинают формировать растения. Формируют индетерминантные сорта в один стебель. Для этого 2 раза в неделю проводят пасынкование - удаление пасынков (боковых побегов в пазухах листьев), когда они вырастают 2-5 см длиной (не более 5-7 см). Пасынкование обычно проводят с утра, пасынки удаляют до основания.

     Через 45-50 дней после посадки начинают следующую операцию - постепенное  удаление нижних листьев (что бы избежать застоя сырого воздуха в приземной  зоне и предотвратить развитие болезней). Удаляют листья раз в неделю, не более 2-3 листьев за 1 раз. Поливают растения не ранее чем через сутки после удаления листьев. Когда растения в длину достигнет верхней шпалеры, на нем будет сформировано 8-9 кистей. Но рост растения индетерминантных сортов на этом не остановится, растение будет расти дальше.

     Есть  несколько способов дальнейшего  формирования растения, в основном, применяют два. Более старый способ заключается в следующем: стебель  перекидывают через шпалеру и  постепенно опускают под углом 45°, подвязывая к стеблям соседних растений. Стебель прищипывают на высоте 50 см земли. Температура до начала плодоношения: +20…22 С° в солнечный день, +19…20 С° - в пасмурный, +16…17 С° ночью.

     С началом плодоношения температурный  режим меняется. Дело в том, что  оплодотворение цветка происходит в диапазоне +24…+32 С°. При температуре ниже +15 С° томат не цветет, а при +10 С° рост приостанавливается. Повышенная температура так же неблагоприятна: при температуре выше +32 С° пыльцевые зерна не прорастают и замедляется фотосинтез. Поэтому с началом плодоношения температуру повышают: в солнечный день +24..26 С°, в пасмурную погоду +20…22 С°, ночью +17…18 С°.

     Относительная влажность воздуха 60-65%. Томат является самоопыляющейся культурой, поэтому  в период опыления воздух не должен быть влажным - только сухая пыльца может отделиться от тычинок и попасть на рыльце пестика.

     Температура и влажность являются важными  показателями при выращивании томатов, поэтому за ними ведется постоянный контроль.  

Полив томатов в условиях теплицы осуществляются двумя способами.

Первый - уже  морально устарел, но все еще применяется - с помощью дождевальных систем. Раньше дождевальные системы закрепляли жестко на одной высоте (высоко или  низко), потом начали использовать двухпозиционные  системы: вначале их располагают на высоте 220 см, затем, когда растения вырастают - на высоте 30 см (чтобы листья растений не закрывали орошаемую площадь).

Второй способ гораздо лучше - с помощью систем капельного орошения, когда полив  совмещается с питанием растений (удобрения растворяются в питательном растворе).

По данному  проекту предусмотрена автоматическая система орошения. Такая система  имеет ряд преимуществ перед  дождеванием: 
- вода подается длительный период, поэтому нет резкого колебания влажности почвы, как при дождевании; 
- более точно поддерживается заданный уровень влажности;

- больше возможности  для автоматизации и контроля;

- отсутствует  увлажнение у поверхности почвы,  что уменьшает распространение  грибных заболеваний; 
- экономия воды при поливе (до 30%).

Коэффициент водопотребления в зимне-весенней культуре томата составляет 45-50 л/кг плодов. Поэтому несколько раз в день проводят небольшой полив, чтобы поддерживать определенную влажность грунта. Влажность грунта в различные периоды следующая:  
- высадка рассады - начало плодо-образования - 65-75 % НВ,

- начало плодо-образования  - первые сборы - 70-80 % НВ,

- первые сборы  - конец вегетации - 80-85 % НВ.  

Требования  к качеству воды для  полива (до добавления удобрения): 
- отсутствие кислот и различных вредных примесей; 
- общее содержание солей 1000…1200 мг/л; 
- реакция среды, близкая к нейтральной (рН = 6…8); 
- насыщенность воздухом; 
- температура должна быть близка к температуре грунта.  

Питание томата

     Для приготовления питательного раствора при капельном орошении сначала создают концентрированные маточные растворы, которые перед применением разводят и смешивают, получая рабочий раствор. Рабочий раствор подается растению через систему капельного орошения. Обычно делают два маточных раствора (А и Б), подбирая удобрения так, чтобы они не выпали в осадок.  

Пример  маточных растворов  для томатов (кг/м3):

Маточный  раствор А                                               Маточный раствор Б

Подбор концентрации элементов питания должен осуществляться очень тщательно, так как томат остро реагирует на недостаток любого элемента.

При недостатке азота у томата листья бывают мелкими, зелено-желтоватой окраски, а жилки на нижней стороне листа имеют голубовато-красный оттенок. Стебли могут быть такой же окраски, плоды мелкие, деревянистые.

Недостаток  фосфора у томата вызывает завертывание во внутрь долей листа.

При недостатке калия наблюдается курчавость молодых листьев и краевой ожог на старых.

Недостаток  кальция наиболее заметен на молодых листьях, которые становятся хлоротичными (образование светло-желтых пятен); старые, напротив, приобретают темно-зеленую окраску и увеличиваются в размерах. У томата при этом наблюдается вершинная гниль (особенно при выращивании в теплицах с высокой влажностью).

Признаки  серного голодания: листья растений приобретают светло-зеленую окраску, а позднее желтую, частично с красноватым оттенком. В отличие от недостатка азота (который сначала проявляется на старых листьях), недостаток серы проявляется сначала на молодых. Стебли становятся тонкими, хрупкими, одревесневшими и жесткими.

При недостатке бора точка роста стебля томата чернеет, а в нижней части начинают расти новые листья, черешки молодых листьев становятся ломкими. На плодах его образуются бурые пятна отмершей ткани.

Первая и  вторая пары настоящих листьев томата при недостатке молибдена желтеют, закручиваются краями кверху: хлороз распространяется между жилками на всю пластинку листа.

Признаки  недостатка железа: задерживается рост растений, самые молодые листья становятся хлоротичными. При остром дефиците листья белеют и лишь жилки листа по краям остаются зелеными. Из старых листьев в молодые железо не передвигается.