Международные финансовые и кредитные институты

Содержание:

Введение 3

1. Международные  расчеты 4

2. Международные  кредитные отношения 9

3. Международные  финансовые и кредитные институты 14

Заключение 17

Список  использованных источников: 19

Введение

Международные экономические  отношения являются непременным  условием и неотъемлемой частью мировой  экономики.

Международные экономические  отношения – это система хозяйственно-экономических связей между государствами, региональными группировками, транснациональными корпорациями, фирмами, организациями и другими субъектами мирового хозяйства, основанная на международном разделении труда.

Международные экономические  отношения - это сложная система, участниками которой являются страны и их экономические субъекты. В качестве объектов таких отношений выступают, товары и услуги, обращающиеся в международной торговле, капитал.

Международные экономические  отношения реализуются посредством  международных расчетов между их субъектами, предоставления кредитов ими друг другу.

Основная роль в координации  мирового экономического порядка принадлежит  собственникам интернационального капитала и международным институтам, важнейшими из которых являются Всемирный  Банк и Международный валютный фонд, а также Банк международных расчетов и Европейский банк реконструкции и развития.

1. Международные расчеты

В соответствии со сложившейся  практикой в настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов:

• аккредитив;
• инкассо;
• банковский перевод;
• открытый счет;
• аванс;
• расчет с использованием векселей и чеков [1, c.109]

Расчеты по аккредитивам являются удобной и надежной формой при  выполнении различных торговых операций, в равной степени учитывающей  интересы покупателей и поставщиков. В международных расчетах аккредитивные  операции проводятся в соответствии с Унифицированными правилами и  обычаями для документарных аккредитивов (Париж, 1994). Эти правила определяют понятия и виды аккредитивов, способы  и порядок их исполнения и передачи, обязательства и ответственность  банков, требования к представляемым по аккредитивам документам и, кроме  того, порядок их представления. Они  обязательны к выполнению для  банков и их клиентов, осуществляющих аккредитивные операции.

Аккредитив – это твердое обязательство банка выплатить продавцу товара (работ, услуг, предметов интеллектуальной деятельности) строго определенную денежную сумму в определенной валюте в оговоренные сроки при своевременном представлении в банк заранее оговоренных документов, подтверждающих отгрузку товаров (услуг и т. д.), и точном выполнении условий, предусмотренных аккредитивом.

При аккредитивной форме  расчетов обязательство платежа  наряду с импортером принимает на себя банк, который открывает аккредитив. Наличие корреспондентских отношений, по которым импортер и банк обязуются  выполнять поручения друг друга  для реализации аккредитивных обязательств, позволяют осуществлять аккредитивные  операции намного быстрее и удобнее как в части перечисления сумм, так и в части обмена информацией и решения всех возникающих в процессе проведения операций вопросов.

Недостатки аккредитивной  формы связаны с тем, что это  сложная форма расчета, имеет сложный документооборот и требует профессиональных навыков всех участников расчетов, в том числе и высокой квалификации сотрудников банков. Аккредитивы отличает высокая стоимость расчетов во внешнеторговых операциях. Как правило, плата за аккредитив назначается в виде фиксированного процента от суммы аккредитива за любые операции: открытие, авизование, подтверждение, прием и проверку документов по аккредитиву, пролонгацию его действия и т. д. [1, c.110]

Операцию инкассо можно  определить как банковскую операцию, при которой банк по поручению  клиента (поставщика) истребует от должника (плательщика) причитающуюся бенефициару  сумму денежных средств и зачисляет  на его расчетный счет.

Основным документом, регламентирующим данный вид операций, являются Унифицированные  правила по инкассо, разработанные  Международной торговой палатой. В  соответствии с этими правилами  инкассовые операции осуществляются банками  на основе полученных от импортера  инструкций.

Различают простое (чистое) и документарное инкассо. В обоих  случаях предусматривается операция по взысканию платежа: при чистом инкассо - только по финансовым документам, при документарном инкассо - инкассо  финансовых документов, сопровождаемое коммерческими документами, или  инкассо только коммерческих документов. При этом на банках не лежит каких-либо обязательств по оплате документов, поскольку  они выступают в данной операции лишь в роли посредников. Возникающие  разногласия в отношении количества и качества товара при данной форме  расчетов решаются напрямую между импортером и экспортером.

Несмотря на то обстоятельство, что инкассо характеризуется  достаточной надежностью, недостаток данного метода для экспортера в том, что нет гарантии платежа. Он может получить выручку после произведенного покупателем платежа или акцептования векселя. В то время как при форме расчетов с помощью документарного аккредитива экспортер получает выручку сразу же после представления документов, что с точки зрения безопасности надежнее [3, c.278].

Банковский перевод представляет собой поручение одного банка  другому выплатить переводополучателю определенную сумму. Экономическое  обоснование банковских переводов  зависит от того, каким образом  осуществляется оплата товаров (услуг, работ, предметов интеллектуальной деятельности) до их поставки (авансовые  платежи) или после их получения  экспортером (расчеты в форме  открытого счета).

В форме банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи  в счет окончательных расчетов, авансовые  платежи. Кроме того, посредством  перевода производятся перерасчеты  и другие операции. Банковский перевод  осуществляется по почте или телеграфу  соответственно почтовыми или телеграфными платежными поручениями, в настоящее  время по системе СВИФТ. Банковские переводы могут сочетаться с другими  формами расчетов (например, с инкассо), а также с гарантиями. Для осуществления перевода за товары импортер часто прибегает к банковскому кредиту, срок которого короче, чем по кредиту для открытия аккредитива.

При импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов, изготовленных по индивидуальному заказу практикуются частично авансовые платежи.

Сущность расчетов по открытому  счету состоит в периодических  платежах импортера экспортеру после  получения товара. Данная форма международных  расчетов связана с кредитом по открытому  счету. Обычно расчеты по открытому  счету применяются при регулярных поставках, когда доверие подкрепляется  длительными деловыми отношениями, а покупатель - солидная фирма. Если поставки товаров осуществляются взаимно с последующими расчетами по открытому счету, то они отражаются на контокорренте (едином счете), происходит двухстороннее кредитование и зачет взаимных требований [2, c.95].

В международных расчетах применяются  переводные векселя, выставляемые экспортером  на импортера. Тратта - документ, составленный в установленной законом форме  и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе  третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. За оплату векселя ответственность  несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк. Акцептованные  банками тратты легко превратить в наличные деньги путем учета. Форма, реквизиты, условия выставления  и оплаты тратт регулируются вексельным законодательством, которое базируется на Единообразном вексельном законе, принятом Женевской вексельной конвенцией 1930 г.

При расчетах с использованием векселя  экспортер передает тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который получает валюту с импортера. Импортер становится собственником  этих документов лишь против оплаты или  акцепта тратты. Срок оплаты векселя  при экспортных поставках в кредит обусловлен договоренностью сторон. Используя один вексель как средство платежа, можно погасить несколько  различных денежных обязательств с  помощью передаточной надписи (индоссамента) на нем.

В качестве средства платежа  в международных расчетах неторгового  характера используются дорожные чеки. Дорожный (туристский) чек - платежный  документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму  валюты его владельцу. Дорожные чеки выписываются как в национальной, так и в иностранных валютах разного достоинства [3, c.185].

Системой международных  расчетов является система СВИФТ— сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций, ведущая международная организация в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности СВИФТ являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Членом СВИФТ может стать только банк, имеющий право на проведение валютных операций. В Республике Беларусь к таким банкам относятся уполномоченные банки Республики Беларусь. Через СВИФТ осуществляются такие банковские операции, как переводы денежных средств, передача информации о состоянии счетов в банках, подтверждение валютных сделок, расчеты по инкассо, аккредитивам, торговле ценными бумагами, согласование спорных вопросов, ведение электронных счетов клиентов и управление их средствами [4].

2. Международные кредитные отношения

Международный кредит —  движение ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений, связанное с предоставлением  валютных и товарных ресурсов во временное  пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, материальной обеспеченности.

Субъектами кредитных  отношений выступают государства (правительства), банки, международные  и региональные валютно-кредитные  и финансовые организации, отдельные  юридические лица. Международный  кредит предоставляется за счет средств  государства, банков, фирм, предприятий, коллективных ссудных фондов, аккумулированных в международных валютно-кредитных  и финансовых организациях.

Международный кредит опосредствует  движение товаров, услуг, капиталов  во внешнем обороте. Потребность  в нем вызывается особенностями  кругооборота капитала, условиями производства и реализации, различиями в объеме и сроках внешнеэкономических сделок, необходимостью одновременных крупных  капиталовложений для расширения производства. Международный кредит способствует перераспределению ссудных капиталов  между странами для обеспечения  потребностей расширенного воспроизводства; ускоряет концентрацию и централизацию  капитала. Благодаря привлечению  иностранных кредитов, раздвигаются границы индивидуального накопления. Капиталы субъектов хозяйствования одной страны увеличиваются за счет присоединения к ним средств  других стран.

Кредитные отношения оказывают  непосредственное влияние на процесс  расширенного воспроизводства, как  в стране кредитора, так и в  стране заемщика. Предоставление кредита  с точки зрения процесса воспроизводства  означает, что часть созданного прибавочного продукта, образующего фонд накопления, изымается из национальной экономики  страны кредитора и поступает  в страну заемщика. Для кредитора  это влечет за собой необходимость либо увеличения сверх внутренних потребностей производства товаров, которые он обязался поставить в счет кредита, либо использования для этого ранее накопленных резервов — не только товарных, но и денежных. Для заемщика же кредит представляет собой дополнительный источник расширенного воспроизводства. С помощью подобного экономического маневра страны перемещают материальные и финансовые ресурсы именно туда, где они могут быть рационально использованы для организации высокоэффективного производства той продукции, в которой заинтересованы и заемщик, и кредитор. В результате взаимные кредиты способствуют преодолению различий в уровне экономического развития сотрудничающих стран, углублению международного разделения труда [2, c.205].

Позитивная роль международного кредита заключается в ускорении  развития производительных сил путем  обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Кредит стимулирует внешнеэкономическую  деятельность страны, повышает эффективность  внешней торговли, создает благоприятные  условия для зарубежных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных  расчетных и валютных операций, перераспределяет ссудные капиталы между странами.

Негативная роль международного кредита может проявляться в  формировании диспропорции общественного  воспроизводства, укреплении позиций  страны-кредитора на мировых рынках, усилении ее воздействия на экономический  и политический режим страны-должника и др. Международный кредит может  использоваться как средство конкурентной борьбы стран за рынки сбыта, сферы  приложения капитала, источники сырья, за превосходство в научно-техническом  прогрессе, как способ перевода прибылей из стран-заемщиков. В целях укрепления позиций ведущих стран-кредиторов банки, государства, международные  валютно-кредитные и финансовые организации могут проводить  политику кредитной дискриминации (установление худших условий получения, использования и возврата кредита, процентов по нему) и кредитной блокады (отказ в предоставлении кредитов) по отношению к определенным странам, которые проводят неугодную им экономическую стратегию и политику [4].

Многообразие международных  экономических отношений порождает  различные кредитные отношения, влияющие на формирование видов международного кредита. Их классификация может  быть произведена по разным критериям.

По назначению международные  кредиты делятся на коммерческие и финансовые.

Коммерческие кредиты  непосредственно связаны с внешней  торговлей и услугами. Это главным  образом товарные кредиты, предоставляемые  экспортером одной страны импортеру  другой страны в виде отсрочки платежа  по товарным операциям. Сроки коммерческого  кредита различны и зависят от конъюнктуры мировых рынков, видов  товаров и других условий.

Международный коммерческий (фирменный) кредит имеет преимущества: относительное невмешательство  государственных органов в коммерческие сделки; большие возможности согласования стоимости кредита непосредственно  между экспортером и импортерам. К недостаткам можно отнести  ограниченность сроков и размеров кредитования; связанность импортера с определенным экспортером; повышение цены товара для импортера (за счет процента по кредиту); необходимость рефинансирования в банках.

Финансовые кредиты используются на любые цели, включая прямые капиталовложения, инвестиционные объекты, приобретение ценных бумаг, погашение внешних  долгов.

При выдаче кредитов в денежной форме (валютные кредиты) объектом ссуды  служат международные покупательные  средства (иностранная валюта, международные  коллективные валюты).

С точки зрения обеспечения  различают обеспеченные кредиты  и бланковые. Обеспечением международных  кредитов служат товары, ценные бумаги, недвижимость, коммерческие товарные документы и т.п. Бланковый кредит выдается под обязательство должника погасить его в определенный срок (соло-вексель). Сюда можно отнести кредиты по контокорренту и овердрафт.

Международные кредиты могут  предоставляться наличными и  безналичными перечислениями, в виде акцептных и консорциалъных кредитов, облигационных займов, депозитных сертификатов и др.

С позиций кредитора выдаются межгосударственные (правительственные) кредиты. Для межгосударственного  кредита характерно то, что субъектами кредитных отношений выступают  отдельные государства, а объектом перераспределения — их национальный доход. Межгосударственный кредит может  направляться для сбалансирования  платежей между различными странами, расширения товарооборота, реформирования экономики страны-заемщика и др. Различают также кредиты международных  валютно-кредитных и финансовых организаций, совместное финансирование разными кредиторами заемщиков  стран.

Международный банковский кредит по мере расширения экономических связей между различными государствами  получает все большее развитие. Он характеризуется тем, что одним  из субъектов кредитных отношений  выступает банк. Банковское кредитование охватывает экспортно-импортные операции, учет векселей, акцепт тратт, инвестиционные кредиты, долгосрочные кредиты по компенсационным  сделкам, финансовые кредиты. Экспортный кредит может быть выдан банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредитования поставок машин, оборудования и др. Банковские финансовые кредиты не связаны  обычно с товарными поставками и  предназначены, например, для погашения  внешней задолженности, поддержки  валютного курса, пополнения счетов (авуаров) в иностранной валюте.

По срокам международные  кредиты подразделяются на сверхкраткосрочные (суточные, недельные, трехмесячные), краткосрочные  (до 1 года), среднесрочные (1—5 лет) и долгосрочные (свыше 5—7 лет). Краткосрочный кредит обычно обеспечивает оборотным капиталом заемщика и используется во внешней торговле, в международном платежном обороте, неторговых операциях, страховых сделках. Долгосрочный кредит привлекается в качестве источника инвестиций. Частью долгосрочного кредита являются займы — привлечение государством, частными предприятиями, банками заемных средств на мировых рынках путем выпуска (продажи) своих долговых обязательств (ценных бумаг) [1, c.256]

В Республике Беларусь иностранные  кредиты привлекаются для поддержки  экономических реформ, перехода к  рыночной экономике, решения проблем, связанных с осуществлением структурной  перестройки экономики республики, технического перевооружения и модернизации промышленности и сельского хозяйства, внедрения современных технологий, а также развития экспортного  потенциала, насыщения внутреннего  рынка товарами народного потребления, развития малого и среднего бизнеса и др. [4].

3. Международные финансовые  и кредитные институты

К международным финансовым и кредитным  институтам относятся: Банк международных  расчетов, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Банк реконструкции  и развития.

Банк международных расчётов (БМР)—  международная финансовая организация, в функции которой входит содействие сотрудничеству между центральными банками и облегчение международных  финансовых расчётов; кроме того, это  центр экономических и денежно-кредитных  исследований.

Целью банка является: «содействие  развитию сотрудничества между центральными банками, создание новых возможностей для международных финансовых операций и деятельность в качестве доверенного  лица или агента при проведении международных  платежных операций, переданных ему  на основании договоров со сторонами-участниками. (Статья 3 Устава БМР)».

БМР оказывает широкий спектр финансовых услуг центральным банкам стран-членов (предоставляет кредиты, принимает  депозиты, выступает в качестве посредника или гаранта).

При Банке международных расчётов в 1974 г. был создан Базельский Комитет  по банковскому надзору, который  разрабатывает директивы и рекомендации, направленные на совершенствование  банковского регулирования и  ведёт работу по унификации требований к финансовому регулированию  в разных странах. Кроме того под  эгидой БМР действуют Комиссия по платежным системам, Комитет по глобальной финансовой стабильности, Группа по борьбе с подделкой денежных знаков и  ряд других структур.

Специфика БМР заключается в  строго конфиденциальном характере  его деятельности, как и ежемесячных  заседаний Базельского клуба (в  который входят страны - члены Банка), где обсуждаются актуальные проблемы и перспективы валютно-кредитных отношений [2, c.208].

МВФ предназначен для регулирования  валютно-кредитных отношений государств-членов и оказания им помощи при дефиците платежного баланса путем предоставления кратко- и среднесрочных кредитов в иностранной валюте. Фонд имеет  статус специализированного учреждения ООН. Он служит институциональной основой  мировой валютной системы. МВФ был  учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН (1-22 июля 1944 г.) в  Бреттон-Вудсе (США).

На 2012 год МВФ насчитывает 188 государств-членов. Республика Беларусь стала членом МВФ 10 июля 1992 года.

В отличие от Всемирного банка, деятельность МВФ сосредоточена на относительно кратковременных макроэкономических кризисах. Всемирный банк предоставляет кредиты только бедным странам, МВФ может давать кредиты любой из своих стран-членов, которая испытывает нехватку иностранной валюты для покрытия краткосрочных финансовых обязательств.

МВФ осуществляет межгосударственное регулирование режима валютных курсов стран-членов; участвует в регулировании международных валютно-кредитных отношений путем предоставления кредитов и особенно оказания странам-кредиторам и должникам посреднических услуг, выполняя функции координатора международного кредитования и гаранта платежеспособности стран-должников; осуществляет постоянный «строгий надзор» за макроэкономической и валютной политикой стран-членов, а также состоянием мировой экономики [2, c.210].

Группа Всемирного банка (ВБ) - это  специализированное финансовое учреждение ООН, в состав которого входят Международный  банк реконструкции и развития (МБРР) и его подразделения:

Международная ассоциация развития (MAP),

Международная финансовая корпорация (МФК),

Многостороннее агентство гарантирования инвестиций (МАГИ),

Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС).

Международный банк реконструкции  и развития (МБРР) — основное кредитное  учреждение Всемирного банка. Целью  его деятельности является сокращение масштабов бедности в странах  со средним уровнем доходов и  в кредитоспособных бедных странах, содействуя устойчивому развитию путем  предоставления займов, гарантий, продуктов  для управления риском, аналитических  и консультационных услуг.

МБРР — самый крупный кредитор проектов развития в развивающихся  странах со средним уровнем доходов  на душу населения и в кредитоспособных бедных государствах [2, c.211].

Европейский банк реконструкции и  развития (ЕБРР) - международная организация, главная задача которой – содействовать  переходу европейских постсоциалистических стран к открытой рыночной экономике, а также развитию частной и  предпринимательской инициативы.

В настоящее время акционерами  ЕБРР являются 60 стран, в том числе Республика Беларусь [2,  c.212].

Заключение

Итак, в настоящее время в качестве основных форм международных расчетов применяются аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс и расчет с использованием векселей и чеков.

Аккредитив – это твердое обязательство банка выплатить продавцу определенную денежную сумму в определенной валюте в оговоренные сроки при своевременном представлении в банк транспортных документов.

Инкассо можно определить как банковскую операцию, при которой банк по поручению клиента (поставщика) истребует от должника (плательщика) причитающуюся бенефициару сумму денежных средств и зачисляет на его расчетный счет.

Банковский перевод представляет собой поручение одного банка  другому выплатить переводополучателю определенную сумму. оплата товаров (услуг, работ, предметов интеллектуальной деятельности) до их поставки (авансовые  платежи) или после их получения  экспортером (расчеты в форме  открытого счета).

В международных расчетах применяются переводные векселя (тратты), выставляемые экспортером на импортера, содержащие безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю.

Системой международных  расчетов является система СВИФТ – ведущая международная организация в сфере финансовых телекоммуникаций, через которую банковские операции.

Международный кредит —  движение ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений, связанное с предоставлением  валютных и товарных ресурсов во временное  пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, материальной обеспеченности.

Классификация международных кредитов может быть произведена по разным критериям: по назначению международные кредиты делятся на коммерческие и финансовые; с позиций кредитора выдаются межгосударственные (правительственные) кредиты; по срокам международные кредиты подразделяются на сверхкраткосрочные (суточные, недельные, трехмесячные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1—5 лет) и долгосрочные (свыше 5—7 лет).

В Республике Беларусь иностранные  кредиты привлекаются для поддержки  экономических реформ, перехода к  рыночной экономике, решения проблем, связанных с осуществлением структурной  перестройки экономики республики, технического перевооружения и модернизации промышленности и сельского хозяйства, внедрения современных технологий, а также развития экспортного  потенциала, насыщения внутреннего  рынка товарами народного потребления, развития малого и среднего бизнеса  и др.

К международным финансовым и кредитным  институтам относятся: Банк международных  расчетов, Международный валютный фонд, Всемирный банк и Банк реконструкции и развития, которые поддерживают платежный баланс страны, облегчение международных финансовых расчётов, предоставляют кредиты.

Список использованных источников:

1. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. – М., 2001.- 604с.
2. Басовский, Л.Е. Мировая экономика: курс лекций. – М., 2009. - 208с.
3. Кравцова Г.И. Деньги. Кредит. Банки. – Минск, 2007. – 442с.
4. [Электронный ресурс]. -  Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika/d001/15.htm. Дата доступа: 02.01.2013.