Особенности страхования туристов и туристических организаций

Список литературы.

Введение…………………………………………………………………………………………………… 2

Сущность страхования в туризме……………………………………………………………..3

Особенности страхования туристов и туристических организаций…………4

Виды страхования……………………………………………………………………………………..5

Расчет страховых тарифов…………………………………………………………………………8

Заключение………………………………………………………………………………………………14

Список литературы…………………………………………………………………………………..15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

В последние годы отмечается заметный рост числа страховых случаев, особенно тяжелых и дорогих, включая смертные исходы и необходимость репатриации тела к постоянному месту жительства. Ухудшилась и страховая обстановка в ряде традиционно туристских стран. Одной из причин ухудшения страховой обстановки является недостаток культуры поведения туристов за рубежом. Отчасти эту проблему могли бы решить сами туристские фирмы, проводя с клиентами подробный инструктаж перед выездом. Конечно, никто не застрахован от случайностей. Но некоторые из неприятностей, происходящих с клиентами, можно предупредить.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сущность  страхования в туризме.

Страхование - это система отношений  по защите имущественных интересов  хозяйствующих субъектов и граждан  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование туристов – это особый вид страхования, обеспечивающий страховую  защиту имущественных интересов  граждан во время их туристских поездок, путешествий, шоп-туров и др. Оно относится к рисковым видам страхования, наиболее характерными чертами которых являются их кратковременность (не более 6 месяцев) и большая степень неопределенности времени наступления страхового случая и величины возможного ущерба.

Страхование заключается в распределении  убытка (ущерба) одного страхователя между  всеми страхователями.

Сущность страхования, как и  любой другой экономической категории, выражается в ее функциях. Страхование выполняет четыре функции: рисковую; предупредительную; сберегательную; контрольную.

Содержание рисковой функции страхования  заключается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы  стоимости между участниками  страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как  вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования  по возмещению международного ущерба пострадавшим.

Предупредительная функция страхования  состоит в финансировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Сберегательная функция страхования  способствует накапливанию денежной суммы  на дожитие.

Контрольная функция страхования  выражается в проверке за строго целевым  формированием и использованием средств страхового фонда.

Объектами страхования в туризме  являются как туристы (отдельные  граждане), так и туристские фирмы.

Туристская фирма страхует свое имущество, транспортные средства, финансовые риски. Эти виды страхования в  туризме проводятся в том же порядке, что и страхование их в других отраслях народнохозяйственного комплекса.

Особенности страхования туристов и туристических  организаций.

1. Объектами страхования могут  быть в основном имущественные  интересы, связанные с пользованием  и распоряжением имуществом, а  также с возмещением страхователем  (турагентством, туроператором, турфирмой), по вине которого был причинен  вред личности, имуществу физического  лица (туриста) или имущественным  интересам юридического лица (другой  туристской фирме, туроператору  и др.).

2. Участники международных туристских отношений подвергаются разнообразным рискам, связанным с изменением цен на услуги после заключения контракта, со злоупотреблениями или хищениями валютных средств (выплатами по поддельным авизо, банкнотам, чекам, пластиковым карточкам и др.), с неплатежеспособностью туроператора, его контрагентов, неустойчивостью валютных курсов, инфляцией и др. Все перечисленные риски должны быть объектами страхования туристских организаций.

3. Страхование предпринимательских  рисков направлено на защиту  предпринимателей от возможных  непредвиденных негативных обстоятельств  и факторов, мешающих достижению  намеченной цели (получению прибыли).

Основной целью предпринимательской  деятельности являются получение максимальной прибыли, увеличение капитала, вложенного в дело. В связи с этим важное значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения планируемого дохода.

 

Виды  страхования в туризме.

Страхование в системе туризма  классифицируется на следующие виды:

1. страхование туриста и его имущества;

2. страхование рисков туристских фирм;

3. страхование туристов в зарубежных поездках;

4. страхование иностранных туристов;

5. страхование гражданской ответственности;

6. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

7. страхование от несчастных случаев с покрытием медицинских расходов.

Страхование бывает добровольным и  обязательным. К числу обязательных видов страхования в соответствии с действующими документами относятся:

1. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

2. страхование транспортных путешествий.

Остальные виды страхования туристов являются добровольными. Страхование  туриста и его имущества включает в себя ответственность за утрату или повреждение имущества туристов. Действие такого договора начинается с момента выезда застрахованного  с постоянного места жительства и заканчивается в момент его  возвращения. Застраховать по такому договору можно туристское и личное имущество, которое туристы имеют при  себе. Под багажом подразумеваются  зарегистрированные и незарегистрированные вещи туриста. Кроме того, страхованию  подлежат вещи, находящиеся на его  одежде и теле, а также приобретенные  во время зарубежной поездки.

Виды страховой ответственности: аварии, пожары, взрывы, стихийные явления  природы, грабежи, хищения и другие преднамеренные и злоумышленные  действия, военные действия и др.

Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность  по искам туристов, их родственников, третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся:

1. коммерческие риски (неоплата или задержка оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельств нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);

2. банкротство фирмы;

3. изменения таможенного законодательства, валютного регулирования, паспортного контроля и других таможенных формальностей;

4. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;

5. политические риски и др.

Страхование туристов в зарубежных туристских поездках, как правило, включает:

1. оказание туристу экстренной медицинской помощи во время зарубежной поездки при внезапном заболевании или несчастном случае;

2. транспортировку в ближайшую больницу, способную провести качественное лечение под соответствующим медицинским контролем;

3. эвакуацию в страну постоянного проживания под надлежащим медицинским контролем;

4. внутрибольничный контроль и информирование семьи и больного;

5. предоставление медицинских препаратов, если их нельзя достать на месте;

6. консультационные услуги врача-специалиста (при необходимости);

7. оплата транспортных расходов по доставке заболевшего туриста или его тела в страну постоянного проживания;

8. репатриация останков туриста;

9. оказание юридической помощи туристу при расследовании гражданских и уголовных дел за рубежом.

При заключении договора страхования  страховая сумма выбирается в  соответствии со страной назначения и классифицируется в зависимости  от необходимости минимального покрытия.

 

Расчет  страховых тарифов.

Страховой тариф (тарифная ставка) представляет собой ставку взноса с единицы  страховой суммы или объекта  страхования. В качестве единицы  страховой суммы в отечественном  страховании принимают 100 денежных единиц (д. ед.).

Главное назначение тарифной ставки – это оптимально оценить величину страхового взноса, уплачиваемого страхователем  страховщику за оказываемые им услуги.

Страховые тарифы по добровольным видам  страхования рассчитываются страховщиками  самостоятельно в рамках действующего законодательства. Размер тарифа определяется в договоре по соглашению сторон.

Основная цель при исчислении страховых  тарифов состоит в необходимости  покрытия вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достоверно отражает вероятный ущерб, обеспечивается необходимая  раскладка ущерба между страхователями, т. е. страховой тариф представляет собой критерий резерва, который  гарантирует безубыточное или рентабельное ведение страховой деятельности. Как правило, страховщик стремится  решить двоякую задачу – при минимальных  тарифах, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить значительный объем страховой ответственности.

Таким образом, тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей  должен внести в фонд страховщика  с единицы страховой суммы, чтобы  наличия собранных взносов было достаточно для выплат, предусмотренных  договором страхования.

В международной страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто-ставкой (Б-С).

Структурно брутто-ставка состоит  из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н).

Нетто-ставка предназначена для формирования резервного фонда, который используется исключительно для производства выплат страхователям при наступлении страховых случаев.

Нагрузка предназначена для  компенсации расходов страховщика (накладных расходов на ведение дела, образование фондов) и формирования прибыли за счет обеспечения превышения доходов над расходами.

Нетто-ставка в личном и имущественном  страховании имеет различные  структуры, которые обусловливаются  видом страхования. Так, Н-С личного  страхования состоит из двух частей: для формирования страховых резервов по рисковым видам страхования (PC) (болезнь, смерть и др.) и накопительным (дополнительная пенсия, на случай смерти и др.).

В случае страхования нескольких разных видов (например, страхование государственного и личного имущества, космических  рисков, транспорта и грузов, финансовых рисков и др.) Н-С может состоять из нескольких Н-С.

Кроме того, поскольку страховой  взнос – это усредненный размер частных тарифных ставок по определенному  виду страхования (например, по финансовым рискам), то возможны существенные отклонения от средних назначений. Для компенсации  этих отклонений в тарифную ставку вводится так называемая рисковая (или  гарантийная) дельта-надбавка (Д-Н).

Рисковая надбавка (Д-Н) дает дополнительную гарантию страховщику и обеспечивает выплаты страхователям при аномальных страховых случаях. Необходимость  включения рисковой надбавки в тарифную нетто-ставку объясняется тем, что  в неблагоприятные годы основной части Н-С бывает недостаточно для  выполнения страховой фирмой своих  обязательств, а Д-Нсоздает определенный запас для страховщиков. В благоприятные годы за счет неиспользованной на выплаты рисковой надбавки имеется возможность производить отчисления в запасной фонд.

Расходы страховщика на ведение  дела имеют свои специфические особенности  и учитываются при калькуляции  тарифной ставки. Различают расходы  на ведение дела внутри страховой  организации и на деятельность во внешней ее сети. Эти расходы бывают постоянными и переменными, зависимыми и независимыми, общими и частными.

Некоторые расходы на ведение дела одновременно имеют зависимый и  независимый характер. Эти расходы  нормируются в промилле от страховой  суммы.

За счет средств, отчисляемых от взносов страхователей, осуществляется также финансирование предупредительных (превентивных) и репрессивных мероприятий, направленных на борьбу с наступившими бедствиями.

По обязательным видам страхования  большинство предупредительных  мероприятий финансируется за счет госбюджета и средств отраслевых министерств. При добровольном страховании  эти мероприятия закладываются  страховщиком в нагрузку тарифа с  последующим утверждением его Департаментом  страхового надзора Минфина России.

Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду страхования. Они зависят  от объема страховой ответственности, набора рисков, размера выплат по каждому  страховому случаю и от других показателей. Например, автомашины можно застраховать от таких рисков, как авария, угон, потеря товарного вида, хищение электронных  устройств. При страховании всей совокупности рисков страховой тариф  всегда будет больше, чем при страховании  группы или отдельного риска.

 

По рисковым видам страхования  за основу нетто-ставки принимается  убыточность страховой суммы. Это  экономический показатель, который  рассчитывается на основании статистических данных и характеризует соотношение  между объемом страховых выплат и совокупной суммой по данному виду страхования.

Количественно убыточность страховой  суммы(YCC) определяется выражением:

YCC =  CВЫПi * ЧB

---------------

CCi * КД

где YCC - убыточность страховой суммы;

CВЫПi - средняя выплата по одному договору;

ЧB - число произведенных выплат;

CCi - средняя страховая сумма по одному договору;

КД - количество действующих договоров.

Числитель в данном выражении представляет собой объем страховых выплат, знаменатель – совокупную страховую  сумму.

По накопительным видам страхования  для расчета нетто-ставок используются статистические показатели продолжительности  жизни и смертности населения  по разным причинам с учетом социально-демографических  и территориальных данных.

 

Определение страхового тарифа производится с помощью теории актуарных расчетов (сочетания математических методов, применяемых в статистике, теории вероятностей и финансовых исчислений с учетом социально-демографических, территориальных и других факторов).

 

Значение актуарных расчетов тарифов  определяется тем, что страховщик, как  правило, проводит различные виды страхования, требующие адекватного математического измерения.

Причем при исчислении страховых  взносов и выплат их размеры должны варьироваться в различных иерархических  структурах (в целом, по отдельным  регионам, районам, поселкам, турфирмам) с разными условиями рисковых ситуаций во времени и пространстве. Поэтому вопросы актуарных расчетов занимают центральное место в  деятельности любого страховщика.

Особенности актуарных расчетов при  страховании туристов выражаются в  специфике исчисления страхового тарифа, который при добровольном страховании  туристов определяется страховщиком на основе совокупности объектов страхования: личного, имущественного и страхования  ответственности, требующих адекватного  математического измерения взятых по договорам обязательств.

Существенное значение при проведении актуарных расчетов страхования  туристов имеет то обстоятельство, что под понятием «страхование туристов»  подразумеваются массовые рисковые виды страхования, характеризующиеся, с одной стороны, однородностью  страховых событий с незначительными  разбросами в величине наносимого ущерба при наступлении страховых случаев (несчастных случаев, болезней, потери, пропажи, затопления личного имущества и др.), а с другой – аномальными (катастрофическими) случаями (смерть отдельного туриста и массовая гибель).

В первом случае расчет страхового тарифа ведется без рисковой надбавки, а  во втором – с рисковой надбавкой. При этом возможны два варианта расчетов рисковой надбавки:

- по одному виду страхования  или страховому случаю (личное  страхование, смерть (гибель) туриста);

- по нескольким видам и страховым  рискам (личное и имущественное  страхование, гибель туриста,  уничтожение, затопление, повреждение,  кража имущества и т. п.).

Оба варианта требуют, как правило, передачи большей части риска  в перестрахование зарубежному  партнеру или сервисной компании-ассистанс.

Особенность актуарных расчетов тарифов  при страховании туристов состоит  также в том, что в них широко используется статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и  типичных операций, стоимостных показателей, характеризующих то или иное страховое  событие. При этом, чем больше число  объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления того или  иного страхового случая, так как  только в большой (не менее 10) совокупности выборок действует и дает приемлемые результаты «закон больших чисел».

При страховании туристов бывает лишь несколько страхователей (застрахованных), подвергшихся страховому случаю в разных условиях. В результате этого рассчитанная тарифная ставка на основе методики, применяемой  для определения нетто-ставки по смешанному страхованию жизни, корректируется на поправочный коэффициент (К), определяемый отношением средней страховой выплаты (СВЫПi) к средней страховой сумме (СCi) на один договор.

В результате формула для расчета  нетто-ставки со 100 д. ед. страховой суммы  будет иметь следующий вид:

ТHC = Р(А) * К * 100(д.ед.),

где THC - тарифная нетто-ставка;

Р(А) - вероятность наступления страхового случая «А»;

К - поправочный коэффициент.

Заключение.

Cтрахование туристов - это особый вид страхования, обеспечивающий страховую защиту имущественных интересов граждан во время их пребывания в турпоездках, путешествиях, круизах и т. п.

Личное страхование туристов относится  к рисковым видам страхования, наиболее характерной чертой которых является их кратковременность, а также большая степень неопределенности возможного ущерба при наступлении страхового случая.

Турист как клиент страховой  организации заинтересован в  том, чтобы в случае необходимости  помощь была оказана ему как можно  быстрее и на должном уровне.

 

 

 

 

Список  литературы.

1. Гуляев В.Г Организация туристической  деятельности /Учебное пособие/ - М.: Нелидж, 1996г. с.5.

2. Гуляев В.Г. Правовое регулирование  туристской деятельности /Учебно-практическое  пособие/ -М.: Изд-во Приор, 1998 г.

3. Квартальнов В. А. Туризм: теория  и практика. Избранные труды: В  5 т. Т. 1. Гуманитарные проблемы  развития туризма: история и  современность. - М.: Финансы и статистика, 1998. - С. 192.

4. Купер К., Флетчер Д., Гильберт Д., Ванхилл С., Богданов Е. - Экономика туризма: теория и практика /Учебное пособие, т.1/ - СПб., Изд-во "Омега", 1998г. с. 5.

5. Купер К., Флетчер Д., Гильберт Д., Ванхилл С., Богданов Е. - Экономика туризма: теория и практика/Учебное пособие, т.1/ - СПб., Изд-во "Омега", 1998г. с. 6.

6. Международный туризм: Правовые  акты/ Сост. Н. И. Волошин. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 400 с.