Отчет по практике во Владикавказском филиале АКБ Московский Индустриальный банк (ОАО)

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Общая Характеристика АКБ  «МИнБ» (ОАО)………………………...5

1. Организационно-правовая форма банка………………………………….5
2. Операции и сделки банка………………………………………………...10

 

Глава 2. Анализ экономической деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО)………..17

2.1.    Анализ депозитных операций……………………………………………17

2. Анализ кредитной деятельности…………………………………………23
3. Анализ кассовых операций………………………………………………27
4. Анализ ликвидности и платежеспособности……………………………30
5. Анализ финансовых результатов………………………………………...37

 

 

Глава 3. Перспективы деятельности коммерческого банка…………………..41

 

3.1. Перспективы деятельности  АКБ «МИнБ» (ОАО)………………………..41

3.2. Пути совершенствования кредитных  отношений коммерческого банка  с предприятиями…………………………………………………………………...46

Заключение……………………………………………………………………….55

Список использованной литературы…………………………………………...59

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Производственная практика – это составная часть учебного процесса.                                                  Целью практики является:

1. Закрепление теоретических знаний, полученных в институте;

2. Сбор,  обобщение и анализ практических материалов;

3. Овладение методами и приемами анализа.

 

        Задачами практики в кредитном учреждении (банке) является:

Задачами практики являются: изучить, а в определенных случаях и проанализировать в кредитном учреждении (банке):

1. деятельность кредитного учреждения;

2. нормативные документы, регламентирующих функционирование банка;

3. организационную структуру банка, функции отдельных подразделений

банка, уровень специализации  и универсализации банковских услуг;

4. кредитные, расчетные, депозитные, валютные, с ценными бумагами

операции банка;

5. проанализировать состав и структуру собственного капитала, депозитные операции, кредитную деятельность, операции с ценными бумагами, кассовые операции, процентную политику, ликвидность и платежеспособность банка, финансовые результаты банка.

        Производственная практика проходила во Владикавказском филиале  АКБ Московский Индустриальный банк (ОАО).

АКБ Московский Индустриальный банк (ОАО) — один из крупнейших универсальных банков России, предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц: от расчетно-кассового обслуживания и кредитования до управления активами и организации финансирования на международных рынках капитала.

Отчет состоит  из трех глав.

Первая глава включает в себя рассмотрение теоретических  положений, которые определяют работу банка. В ней дается характеристика финансовой и хозяйственной деятельности банка и подробно рассматриваются операции банка.

Во второй главе проведен анализ практических материалов, основанный на информации, представленной с места  практики.

В третьей приведены  перспективы работы всего банка, изменения, произошедшие за последние несколько лет и задачи на предстоящую перспективу.

Информационной основой работы послужили федеральные законы РФ, нормативные акты, и труды отечественных экономистов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Общая  Характеристика АКБ «МИнБ» (ОАО).

 

1. Организационно-правовая форма банка.

 

Кредитная организация  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 2.10.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2.10.1990 г. № 395-1. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц с целью извлечения прибыли (согласно выше упомянутому ФЗ).

АКБ «Московский Индустриальный банк» имеет многолетний опыт и традиции обслуживания предприятий  и организаций. Сегодня Московский Индустриальный банк успешно работает на отечественном финансовом рынке в качестве универсального кредитного учреждения.

ОАО «МИнБ» оказывает  разнообразные финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным органам  власти. Клиентская часть банка насчитывает  более 57,8 тысяч предприятий и организаций. Для обслуживания физических лиц у банка есть богатый «продуктовый портфель»: начиная от выгодных депозитов на различные сроки и заканчивая пластиковыми картами ведущих международных платежных систем.

У ОАО «МИнБ» есть 18 отделений в г. Москве и 18 филиалов в других городах РФ.

Филиал АКБ «Московский  Индустриальный банк» (ОАО) в г. Владикавказе создан по решению Совета директоров АКБ «Московский Индустриальный банк» (ОАО) от 15 сентября 2001 г. на базе Филиала «ИрДор» АКБ «Банк Развития Региона» (ОАО).

Целью деятельности филиала  является расширение рынка банковских услуг и получение прибыли.

Филиал является обособленным структурным подразделением АКБ  «Московский Индустриальный банк» (ОАО), не являясь юридическим лицом  по законодательству РФ; имеет отдельный баланс, который составляется ежедневно и входит в сводный баланс Банка. Банк несет ответственность по обязательствам Филиала в порядке и в пределах, установленных законодательством РФ.

Филиал действует от имени банка на основании Положения и доверенности, выданной банком Управляющему филиалом.

Филиал осуществляет свою деятельность в соответствии с  уставом Банка, распоряжается выделенными  средствами и имуществом в пределах прав, предоставленных ему Положением о филиале, утвержденного Решением Совета директоров Банка и согласованного с ЦБ РФ,

В своей деятельности филиал руководствуется законодательством  РФ, нормативными документами ЦБ РФ, учредительными документами банка, Положением, решениями Общего собрания акционеров банка, Совета директоров  банка,   Правления  банка  и   председателя   Правления   банка, принятыми в пределах их компетенции.

Общее руководство филиалом осуществляет банк в соответствии с  Уставом Банка.

Руководство текущей  деятельностью филиала осуществляет Управляющий Филиалом.

Филиал имеет отдельный  баланс, входящий в свободный баланс банка.

Филиал банка вправе совершать предусмотренные Уставом  банка банковские операции, разрешенные  имеющейся у банка лицензией  Банка России в рублях и иностранной  валюте:

1.привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2.размещать привлеченные  средства от своего имени и  за свой счет;

3.открывать и вести  банковские счета физических  и юридических лиц;

4.осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц,

том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5.покупать и продавать  иностранную валюту в наличной  и безналичной

формах;

6.оказывать консультационные  и информационные услуги.

В процессе осуществления коммерческой деятельности филиала, в пределах его компетенции, установленной Положением и доверенностью, выданной Управляющему Филиалом, включает от имени банка в установленном действующим законодательством порядке с российскими гражданами юридическими  и  физическими  лицами   все  договоры,  необходимые  для реализации деятельности филиала и обеспечения своих хозяйственных нужд.

Процентные ставки по активным и пассивным операциям, осуществляемым филиалом от имени банка, устанавливаются банком.

Главной целью деятельности Банка является эффективное использование  финансовых и кредитных ресурсов для получения   прибыли.

Основными задачами  Банка  являются:

• комплексное универсальное кредитное и расчетно-кассовое обслуживание основной, инвестиционной и внешнеэкономической деятельности клиентов;

• осуществление операций, связанных с финансированием и кредитованием новаций научно-технического прогресса;

• внедрение наиболее прогрессивных форм кредитования, финансирования и расчетов, способствующих повышению эффективности производства и капитальных вложений;

• изучение экономики и финансов обслуживаемых предприятий, их платежеспособности и кредитоспособности, конъюнктуры внутреннего и внешнего рынков;

• оперативное реагирование на изменения в условиях и результатах деятельности предприятий и организаций; прогнозирование финансового состояния предприятий и организаций с учетом происходящих экономических процессов;

• проведение взвешенной процентной и депозитной политики, эффективное использование кредитных ресурсов;

• стимулирование развития экспортных производств, обеспечение привлечения капиталов, в том числе и иностранных,  содействие выходу клиентов на внешний рынок и укреплению позиций на нем.

Банк является собственником:

• имущества и денежных средств, переданных ему учредителями и акционерами;

• средств, полученных от реализации своих акций, облигаций, иных ценных бумаг;

• доходов, полученных от деятельности самого Банка;

• имущества и денежных средств, полученных по гражданско-правовым сделкам;

• иного имущества и денежных средств, приобретенных Банком по другим основаниям, допускаемым законодательством.

Реорганизация  Банка  может быть осуществлена в форме  слияния, присоединения, разделения, выделения  и преобразования в порядке, установленном  действующим законодательством.

Ликвидация Банка осуществляется добровольно на основании решения  общего собрания акционеров или по решению суда в установленном  законодательством порядке.

Ликвидация влечет за собой прекращение деятельности Банка без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Операции и сделки банка.

 

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (депозиты) до востребования и на определенный срок;
• размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет, предоставлять кредиты;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, в том числе и иностранных;
• осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
• инкассировать наличные денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы при наличии соответствующей лицензии;
• выдавать банковские гарантии;
• осуществлять операции по переводам денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, за исключением почтовых переводов.

Банк вправе осуществлять следующие сделки:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме:
• доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации при наличии соответствующей лицензии;
• предоставлять в аренду юридическим и физическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения денежных средств ( в том числе в иностранной валюте),  документов, ценных бумаг, драгоценных металлов и камней (в том числе изделий из них) и иных ценностей;
• осуществлять лизинговые операции;
• оказывать консультационные и информационные услуги;

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

Филиал может  производить следующие банковские операции и сделки (как в рублях, так и в иностранной валюте):

-привлекать  денежные средства физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-размещать  привлеченные во вклады (до востребования  и на определенный срок) денежные средства физических и юридических лиц от имени Банка и за его счет;

-открывать  и вести банковские счета физических  и юридических лиц;

«осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;

-инкассировать  денежные средства, векселя, платежные  и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-покупать, продавать  иностранную валюту в наличной  и безналичной формах;

- выдавать банковские гарантии;

-осуществлять  переводы денежных средств по  поручению физических лиц без открытия банковских счетов, за исключением почтовых переводов.

Помимо перечисленных  банковских операций Филиал вправе осуществлять сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в т.ч.:

• предоставление   в   аренду  физическим   и   юридическим   лицам 
  специальных  помещений  или  находящихся  в  них сейфов для 
  хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Филиал имеет  право:

-самостоятельно  в пределах своей компетенции,  определенной Правлением, принимать решения о выдаче кредитов предприятиям, организациям, физическим лицам;

- по согласованию  с Правлением Банка получать кредиты у других банков и кредитных учреждений;

-в соответствии с  политикой, проводимой Банком, на  основе договора с -клиентом устанавливать процентные ставки при проведении активных и пассивных операций, а также размеры комиссионного вознаграждения за /оказываемые услуги, если действующим законодательством или Банком России не будет предусмотрено иного порядка установления процентных ставок;

-получать от кредитуемых  предприятий и организаций отчеты, балансы и документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспеченность предоставленных кредитов;

-требовать от клиента  проведения экспертизы проектных  решений, которые предполагается  осуществлять с привлечением  кредитов Банка,

-вносить в  установленном порядке предложения  о признании предприятий и организаций несостоятельными (банкротами);

-открывать  операционные кассы вне кассовых  узлов филиала, а также дополнительные офисы на основании решений Правления в порядке, установленном Банком России.

 Филиал  принимает на обслуживание юридические лица, независимо от их ведомственной подчиненности.

На денежные средства и иное имущество клиентов, находящихся в Филиале, включая  вклады физических лиц, арест может быть наложен и взыскание может быть обращено на основании и в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

Филиал гарантирует  тайну, по операциям, счетам и вкладам его клиентов и корреспондентов.

Справки по операциям  и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются Филиалом им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора -органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются Филиалом им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются Филиалом лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном Банку завещательном распоряжении, нотариальным конторам, по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан -иностранным консульским учреждениям.

Банк вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг, в том числе профессиональную (при наличии соответствующей лицензии);

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – в иностранной  валюте.

Банк не  вправе заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

Банк на договорной основе осуществляет кредитование юридических  и физических лиц. Кредиты, выдаваемые Банком, могут обеспечиваться любыми предусмотренными законом или договором  способами. Достаточность обеспечения  кредита самостоятельно определяется Банком.

Банк вправе выпускать  облигации с целью привлечения  средств для осуществления ипотечного кредитования.

Банк вправе предоставлять  кредит без обеспечения (бланковый  кредит).

Банк может осуществлять межбанковские операции в соответствии с действующим законодательством.

Кредитные ресурсы Банка  состоят из:

• собственных средств (за вычетом стоимости приобретенных основных фондов, вложений в доли и акции других юридических лиц, иммобилизованных средств), средств юридических лиц, находящихся на счетах в Банке, в том числе привлеченных в виде депозитов (на определенный срок и до востребования);
• денежных средств граждан, привлекаемых по договорам банковского вклада (на определенный срок и до востребования);
• кредитов других банков;
• других привлеченных средств.

 В качестве ресурсов кредитования может также использоваться нераспределенная в течение финансового года прибыль Банка.

Банк обеспечивает сохранность  денежных средств и других ценностей, принятых от своих клиентов и корреспондентов  на счета во вклады или на хранение. Их сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом Банка, его денежными фондами и резервами, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом,  а также осуществляемыми Банком  в порядке,  установленном  Банком  России, мерами по обеспечению стабильности финансового положения Банка и его ликвидности.

Денежные средства и  ценности, принятые от клиентов Банка  и их корреспондентов на счета  или на хранение, подлежат выдаче владельцам по их требованию, если условиями конкретных договоров или действующим законодательством не предусмотрено иное.

Порядок выдачи владельцам денежных средств и валютных ценностей, принятых во вклады, устанавливается  Банком в соответствии с условиями  конкретного договора.

На денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в Банке, может быть наложен арест или обращено взыскание на основании и в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Банк постоянно поддерживает готовность своевременно и полностью  выполнять принятые на себя обязательства  путем регулирования структуры  своего баланса в соответствии с  устанавливаемыми Центральным банком Российской Федерации обязательными  нормативами, предусмотренными действующим законодательством для кредитных организаций.

Банк гарантирует тайну  по операциям, счетам и вкладам своих  клиентов и корреспондентов. Все  сотрудники и акционеры Банка  обязаны строго хранить тайну  по операциям, счетам и вкладам Банка, его клиентов и корреспондентов. Справки по счетам, операциям и вкладам клиентов могут выдаваться только в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством.

Информация по операциям  юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется Банком в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, предусмотренных законодательством. Перечень информации, составляющей коммерческую тайну, порядок работы с ней и ответственность за его нарушение устанавливается Президентом Банка с учетом  правовых актов Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ экономической деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО).

 

2.1. Анализ депозитных  операций.

           Депозиты – денежные средства, переданные банку на хранение, но принадлежащие клиенту и подлежащие возврату.¹

В своей депозитной деятельности ОАО «МИнБ» руководствуется Положением о порядке совершения операций по вкладам физических лиц, открытым в рублях РФ и иностранной валюте в Акционерном коммерческом банке «Московский Индустриальный банк» (открытое акционерное общество). Данное положение разработано в соответствии действующим законодательством РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990г. (c учетом изменений и дополнений), Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.2003г.(c учетом изменений и дополнений) и другими нормативными документами РФ и Учетной политикой Банка.

Вкладчиками ОАО «МИнБ» могут быть граждане-резиденты и нерезиденты или лица без гражданства. Банк не вправе оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения договора банковского вклада. Вкладчик вправе иметь любое количество открытых вкладов. Счет по вкладу открывается при заключении договора банковского вклада.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных (заемных) средств. Для последних по различным банкам их удельный вес колеблется от 75% и выше.

ОАО «МИнБ» выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер которых определяется Банком самостоятельно с учетом кредитно-денежной политики ЦБ РФ. По срочным вкладам процентная ставка, установленная на момент открытия вклада или его перезаключения без явки вкладчика, действует в течение всего срока действия и не может быть изменена банком в одностороннем порядке, до закрытия вклада или его перезаключения.

Сотрудник банка в обязательном порядке снимает ксерокопию документа, предъявленного в качестве документа удостоверяющего личность в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с учетом изменений и дополнений). Ксерокопии документов, удостоверяющих личность, хранятся в банке.

По желанию вкладчика, денежные средства, внесенные им на срочный вклад, могут быть завещаны другому физическому или юридическому лицу, с оформлением данной операции в порядке, установленном действующим законодательством.

Каждому вкладчику, по его  желанию, может быть открыт любой  из действующих видов вкладов. По каждому вкладу открывается отдельный  лицевой счет.

           В ОАО «МИнБ» есть два вида вкладов:

1. до востребования,
2. срочные.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается.

Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года. Начисление процентов и зачисление их во вклад обычно осуществлялось заключительными оборотами, однако теперь, по рекомендации ЦБ, эту операцию требуется совершать в последний день года.

Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.