Оценка риска и страхование

Содержание

Характеристика сферы деятельности

Стратегия маркетинга

План производства.

Организационный план.

Финансовый план.

Оценка риска и страхование.

Список литературы

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Характеристика сферы деятельности

Цель проекта заключается в том, чтобы из практически бесплатного сырья, произвести экспортную продукцию. При этом появляется возможность с одной стороны ввести в энергетический баланс отходы, а с другой – улучшить экологическую обстановку.

Сырье

Сырьевая база – практически бесплатное сырье, получаемое от деревообрабатывающих предприятий, т.к. для них это отходы производства, вторсырье. Топливные брикеты стали очень популярным топливом. Они экологически чистые, изготовляются из опилок дерева любых пород, различных растительных отходов (соломы, семечек и т.д.). Переработанное сырье уменьшается в размере, тем самым сокращая расходы на перевозку, хранение, рабочей силы на уборку.

В брикеты перерабатывают те отходы, которые нельзя скормить скоту и необходимо утилизировать. Например, лузга из подсолнечника. Если сжечь ее не брикетируя, получится в 5раз меньше теплоотдачи, чем, если спрессовать ее в брикеты.

Также сырьем послужит солома. Как утверждают специалисты, ее количество, которое остается пропадать на полях, равноценно 40 миллионам тонн угля. Топливные брикеты из соломы очень популярны в Европе.

Для иллюстрации свойств древесных брикетов приводится теплотворная способность распространённых видов топлива (МДж/кг).

Дрова ……………………..10;

Дизельное топливо…….42.7;

Уголь каменный …….…...22;

Торф………………… …...10;

Брикеты древесные ……...19.

При этом древесные брикеты при сжигании выделяют значительно меньше золы и СО2 в связи с чем пользуются стабильным спросом на Европейском рынке. Технологически режим работы установки непрерывен.

Сегментация сбыта. Частный сектор

Популярность брикетов в качестве "домашнего" топлива обусловлена тем, что такое тепло воспринимается как более приятное, чем тепло, получаемое из угля или природного газа. Спрос на топливные брикеты в странах Европы постоянно высокий и нет предпосылок к его насыщению. При этом брикеты, выполненные методом шнекового прессования, более предпочтительны у покупателей по сравнению с простой прессовкой.

В ближайшее время увеличение спроса на топливные брикеты докатится и до российских просторов. В России этот рынок уже активно формируется и вскоре начнет активно расширяться. Связано это с тем, что топливные брикеты используются для отопления коттеджей, а в России, особенно в Москве, средний класс начинает обзаводиться загородным жильем или переезжает на ПМЖ в загородные дома. Многие уже знают о том, что коттеджи можно отапливать посредством каминов, котлов на древесных отходах, и готовы это оборудование покупать.

В Европе подобный способ отопления домов – уже обычное дело, и во всех крупных супермаркетах продаются гранулы в упаковке разного объема.

Промышленность

Отдельное направление сбыта топливных брикетов – предприятия коммунального хозяйства, асфальто-бетонные производства, сельскохозяйственные комбинаты, птицефабрики, и т.д. Фактически любое предприятие, использующее твердое топливо, для обогрева помещений, пароснабжения, технологических нужд, может перейти на использование топливных брикетов.

Выгоды от такого перехода очевидны: снижение затрат на топливо, улучшение экологической обстановки, снижение затрат на транспортировку и хранение и т.д.

Стоит так же учитывать постоянно увеличивающиеся инвестиции в переоборудование муниципальных котелен, устаревшее и малоэффективное оборудование которых может быть заменено на оборудование позволяющее использовать топливные брикеты.

Региональная структура производства

В основном сырье приобретаем в Восточной Башкирии, а также в других регионах, активно занимающихся агропромышленностью и деревообработкой. И там же организовываем производство, т.к. транспортировать сырье сложнее в отличии от готовой продукции.

Сбывать продукцию рентабельнее в пригород больших городов, в зоне которого расположены коттеджные дома, так же в маленькие города, состоящие из частных секторов.

Основные фонды

Для того, чтобы сделать первый шаг на пути к организации данного бизнеса необходимо:

1. Помещение должно быть  около 120 м2, под цех и склад.

2. Погрузочная техника.

3. Оборудование для производства  топливных брикетов:

• сушилка –550 000 рублей;

• дробилка – 260 000 рублей;

• пресс – экструдер – 780 000 рублей;

• комплект ЗИП для ZBJ-III – 132 000 рублей;

• ленточный конвейер для подачи сырья после сушки к прессам – 166 000 рублей;

• шнековый конвейер – 172 000 рублей.

4. Рабочие. Обучение будет  производиться фирмой. Оптимальное  количество 3 - 5 человек.

Идея производства биотоплива из древесных отходов за последние годы захватило умы чуть ли не всех, кто связан с переработкой древесины в России, Беларуси, на Украине. Ресурсы полезных ископаемых планеты по различным оценкам ограничены, их запасов на нужды теплоэнергетики хватит максимум на 100 лет. Поэтому развитие альтернативной или возобновляемой энергетики является актуальным, прибыльным и своевременным направлением работ.

В основе технологии производства древесных топливных брикетов лежит процесс прессования мелко измельченных отходов древесины (опилок) под высоким давлением при нагревании, связующим элементом является ЛЕГНИН, который содержится в клетках растений. Брикеты получаться прямым прессованием на гидравлическом или механическом прессе. Кроме того, можно использовать метод шнекового прессования, когда продукция выходит непрерывно (как на мясорубке).

Спрос на топливные брикеты в странах Европы постоянно высокий и нет предпосылок к насыщению. Существует мнение, что за рубежом спросом пользуются больше гранулы. Однако, спрос на топливные брикеты в Европе также постоянно высокий и цены на него непрерывно растут и они не меньше, чем за брикеты. Брикеты, выполненные методом шнекового прессования, более предпочтительны у покупателей по сравнению с простой.

Топливные брикеты

Топливные брикеты не включают в себя никаких вредных веществ, в т.ч. клеев. Специально прессованные под большим давлением и при высокой температуре, брикеты имеют форму цилиндра. Топливные брикеты имеют широкое применение и могут использоваться для всех видов топок, котлов центрального отопления, котлов на дерево и пр., отлично горят в каминах, печках, грилях и пр. Большим достоинством брикетов является постоянство температуры при сгорании на протяжении 4 часов. Положительным аспектом при использовании древесных брикетов в виде топлива является их минимальное влияние на окружающую среду при сгорании по сравнению с классическим твердым топливом при одинаковой теплотворной способности как, например уголь, но в 15 раз меньшим содержанием пепла (макс 1.0%).

Высокая продолжительность горения

Это означает, что по сравнению с обычными дровами, закладку в печь можно производить реже в три раза. Брикеты горят с минимальным количеством дыма, не стреляют, не искрят. При этом обеспечивают постоянную температуру на всем протяжении горения. После сгорания брикеты превращаются в уголь, как обычные дрова и, в дальнейшем на них возможно приготовление шашлыков или гриля.

Теплотворность

Теплотворность топливных брикетов больше чем у обычных дров и практически равна теплотворности каменного угля. Во время приготовления шашлыков или гриля при попадании жира на угли брикетов они не воспламеняются, а продолжают тлеть или гореть ровным низким пламенем. Большой выгодой брикетов является постоянство температуры при сгорании на протяжении 4 часов. Теплоотдача брикетов: брикеты из древесных опилок 4400 ккал или 18 МJ.

Экологичность

Топливные брикеты — экологически чистый продукт, так как при их производстве не используются никакие добавки. Положительным аспектом при использовании древесных брикетов в виде топлива является их минимальное влияние на окружающую среду при сгорании, по сравнению с классическим твердым топливом при одинаковой теплотворной способности как, например, уголь, но в 15 раз меньшим содержанием пепла (макс 1.0%) который можно использовать в виде минерального удобрения.

Сравнительные технические характеристики:

- По содержанию золы:

черный уголь 20% пепла

бурый уголь 40% пепла

брикеты из древесных отходов от 0,12% до 1% пепла

- Выделение CO2 в воздушное  пространство при сгорании в  сравнении с древесными брикетами:

легкое масло в 20 раз выше

уголь-антрацит в 50 раз выше

кокс в 30 раз выше

природный газ в 15 раз выше

Нашим предприятием будет осуществляться доставка:

- от 10 упаковок (фасовка10кг), в этом случае цена будет  составлять 60 руб/уп;

- от 1т, цена – 50 руб/уп;

- при покупке большой  партии - цена договорная.

Также мы с удовольствием проконсультируем наших клиентов, обеспечим качественный сервис и оперативную доставку. Брикеты для отопления удобны в хранении и не подвержены гниению. Срок годности не ограничен при защищенности от влаги. Топливные брикеты популярны в странах Европы более 30 лет, изготавливаются на европейском оборудовании и соответствуют европейским стандартам качества, за что получили название "евродрова".

Стратегия маркетинга

Одним из наиболее перспективных направлений использования топливных гранул в России в ближайшее время представляется отопление коттеджных поселков. Использование мазутных котлов снижает качество жизни в экологически чистом месте, поэтому реклама производителей гранул в этом случае может быть направлена на пропаганду экологичности и удобства использования древесных гранул для частных нужд.

В высокодоходных регионах, где осуществляется строительство элитных коттеджных поселков (Московская, Ленинградская обл. и др.), производителям имеет смысл использовать стратегию интенсивного маркетинга – установление высокой цены и расходование большого количества средств на стимулирование сбыта. Высокой ценой обеспечивается значительная прибыль, а большие усилия по стимулированию сбыта позволяют быстро проникнуть на рынок. Такая стратегия выгодна, если:

§ покупатели в своей массе не осведомлены о товаре;

§ те, кто знает о товаре, готовы платить высокую цену;

§ необходимо противодействовать конкуренции и вырабатывать у потенциальных покупателей предпочтительное отношение к товару.

Для стимулирования спроса на гранулы эффективна доставка гранул до места назначения и гибкие системы скидок. К методам продвижения товаров относится: реклама непосредственно в коттеджных поселках; размещение рекламных модулей в специализированных газетах, журналах по биоэнергетике и лесной промышленности, участие в выставках. Актуальным является создание возможности для потребителей получить необходимые сведения на сайте в Интернете, по телефону, факсу и электронной почте.

В том случае, когда завод по производству гранул расположен вблизи источника древесного сырья, но на значительном расстоянии от Европейской части России, он ориентирован на экспортные поставки гранул. Вместе с тем, учитывая постепенный рост потребления гранул в России, с целью увеличения объемов продаж, предприятиям целесообразно на внутреннем рынке использовать стратегию выборочного проникновения или стратегию пассивного выжидания.

Стратегия выборочного проникновения предполагает установление высокой цены на товар при незначительном стимулировании сбыта, то есть низких расходах на маркетинг. Используется при условии, когда:

§ емкость рынка невелика;

§ товар большинству покупателей известен;

§ покупатели готовы платить высокую цену за товар;

§ конкуренция незначительна.

Стратегия пассивного выжидания означает установление низкой цены на продукцию и низких затрат на стимулирование сбыта.

В среднесрочной и долгосрочной перспективе, по нашему мнению, будут сформированы отдельные потребительские сегменты внутреннего рынка. Вместе с тем, в течение 3-5 лет бурного развития производства и потребления древесных гранул в России ожидать не стоит, будет продолжаться формирование инфраструктуры и увеличение объемов производства.

В России насчитывается около 32 предприятий, занимающихся производством топливных брикетов.

Таблица 1 - Оценка конкурентоспособности

Характеристика	Мы	Белгород ООО «СтройМастер»	Челябинск ООО «Мистер В и С»	Москва ООО «ЕвроПоленья»	Свердловская область ООО «ТОРЭКС»
1. Цены	1	5	4	3	2
2. Количество	2	3	5	4	1
3. Широта продуктовой линии	3	2	4	5	1
4. Надежность	1	3	4	5	2
5. Эксклюзивность обслуживания	1	3	5	4	2
6. Своевременность поставок	1	5	4	3	2
7. Удобство месторасположения продавца	2	3	4	5	1
8. Доступность продукта	1	2	4	3	5
9. Гарантия после проданного  обслуживания	1	3	4	5	2
10. Продукт в комплекте	2	4	3	5	1
11. Вежливое обращение	1	3	4	5	2
12. Помощь в использовании	1	2	5	4	3
13. Реклама	1	3	4	5	2
15. Объем продаж	2	3	4	5	1
16. Количество продажных точек	2	3	4	5	1
Итого	22	47	62	66	28

 

 

Баллы от 1 до 5. Наилучшей фирме балл 1, дальше по возрастающей.

Конкурент, набравший минимальное количество баллов, является главным. Этот конкуренты не очень опасны, наше положение на рынке относительно них устойчивое.

Как видно из таблицы главным конкурентам является ООО «ТОРЭКС» из Свердловской области.

Проанализировав пункт «Анализ конкуренции» мы сделали вывод , что РЫНОЧНАЯ ДОЛЯ нашей компании составляет 10%. Согласно статистике объем продаж в год примерно составляет 21 520 тонн. Следовательно Объем продаж будет составлять:

Объем продаж = E*d =21 520*0,1=2152 тонны.

Развивая производство, планируется увеличить объем продаж до 2500 тонн в год.

Ценообразование

При расчете цены использовался метод «Издержки плюс». Этот метод предполагает расчет цены продажи путем прибавления к рассчитанной себестоимости единицы продукции, фиксированного размера прибыли и косвенных налогов. Данная методика заключается в начислении наценки на себестоимость. Цена будет находиться в пределах от 1750 рублей за тонну и до 5000 рублей за тонну. Цена - 4500 рублей за тонну.

 

План производства

В основе технологии производства древесных топливных брикетов лежит процесс прессования мелко измельченных отходов древесины (опилок) под высоким давлением при нагревании, связующим элементом является ЛЕГНИН, который содержится в клетках растений. Брикеты получаться прямым прессованием на гидравлическом или механическом прессе. Кроме того, можно использовать метод шнекового прессования, когда продукция выходит непрерывно (как на мясорубке). Известные шнековые пресса австрийской фирмы Pini-Kay, выпускаемые уже несколько десятков лет, имеют производительность до 400 кг/ч. Для сушки 400кг/час по выходу требуется мощность около 400 кВт. Следовательно, схема с использованием теплогенераторов тепловой мощностью до 500 кВт с теплообменниками в комплекте со шнековыми прессами оказалось оптимальной.

Технологии производства топливных брикетов из отходов деревообрабатывающей и агропромышленности одинаковы.

Этапы производства:

1) дробление;

2) сушка до влажности 8%-12%;

3) прессование шнековым  методом.

Объемы производства представлены в таблице 2.

 

Таблица 2 - План производства

Наименование продукции	Период (год)
	1					2	3	4	5
	1кв	2кв	3кв	4кв	Итого
Топливные брикеты (тонн)	576	576	500	500	2152	2200	2300	2400	2500

 

 

Необходимые условия для установки комплекса: площадь помещения от 120м2, электричество 380В (100 КВт), минимальное аспирационное оборудование. Стоимость оборудования такого помещения не превысит 100 тысяч рублей. Необходимое оборудование представлено в таблице 2.

 

Таблица 3 - Стоимость оборудования для производства 1 т/час

Стоимость оборудования для производства 1000 кг/час	Количество, шт.	Срок полезного использования, лет	Стоимость, руб.
Дробилка	1	10	260 000
Сушка	1	15	550 000
Пресс-экструдер	3	10	780 000
Комплект ЗИП для ZBJ-III	3	2	132 000
Ленточный конвейер для подачи сырья после сушки к прессам	1	10	166 000
Шнековый конвейер	1	10	172 000
Подготовительные работы			100 000
Итого			2 160 000

 

 

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. В данном бизнес-плане амортизация будет начисляться следующим образом:

1) амортизационных отчислений  за год: 2 160 000 / 5 = 432 000 руб.

2) амортизационных отчислений за мес.: 432 000/ 12 = 36 000 руб.

Годовая норма амортизации: (36 000/ 432 000) * 100% = 8,3%.

В связи с проблемой сбора данных о реальных расходах на опытное производство данной продукции, можно использовать ниже приведенную информацию о структуре затрат, распределив расходы в стоимостном выражении по статьям затрат в бюджете текущих расходов на производство.

Таблица 4 - Структура затрат на производство

	Статья расходов	Доля расходов в себестоимости, в %
	1. Расход материалов, включая  стоимость доставки	15
	2. Расходы на НИОКР  и монтаж оборудования	10
	3. Расходы на аренду  помещений	15
	4. Общехозяйственные расходы (в том числе приобретение канцелярских  товаров, оплата услуг связи, зарплата  РСС)	12
	5. Расходы на аренду  оборудования, включая амортизацию, рассчитанную ускоренно-линейным  методом  - 20% от стоимости основных  средств (на 5 лет)	10
	6. Средняя норма расходов  на содержание и эксплуатацию  оборудования - РСЭО	5
	7. Средняя норма расходов  на заработную плату, включая  ЕСН	16
	8. Средняя норма расходов  на рекламу и продвижение нового  продукта	7
	9. Расходы по обслуживанию  кредита	8
	10. Средняя норма расходов  на налоги, относимые на себестоимость (Земельный налог, налог на имущество, транспортный налог, плата за  пользование природными ресурсами, водный налог)	2

 

 

Таблица 5 – Расчет себестоимости за 1 тонну

Расходы на производство 1 тонны брикетов
1.	Cебестоимость	Ед. изм.	Кол-во	Цена (руб)	Сумма (руб)
	Сырьё (влажность 60-80%)	1 м3	4	200	800
	Электроэнергия (максимально)	1 КВт/час	175	5	875
	Зарплата рабочим (500 руб/день на человека)	Чел/час	4	125	500
2.	Сопутствующие расходы (упаковка, транспорт, и т. д.)				500
	Итого за тонну				2 675

 

 

Рассмотрим все текущие затраты. (См. Приложение 1)

Капитальные вложения и расчеты по кредитам представлены в Приложении 2.

Затраты на приобретение оборудования составляют 2 160 000 руб.

Средства, необходимые для оборота – 30 % суммы текущих затрат

0,3 * 5 695 726 = 1 708 718 руб.

Итого затраты составляют: 3 868 718 руб.

Из них:

- Взнос собственниками  составляет 1 000 000 руб.

- Взнос вечурным фондом 1 000 000 руб.

Всего инвестиций необходимо на сумму: 1 868 718 руб.

Кредит в банке под 8% годовый.

Ежегодный платеж составит: 468 032руб.

Организационный план

Персонал будет состоять из 5 рабочих, водителя, главного бухгалтера, начальника смены и генерального директора.

 

 

 

Все сотрудники являются квалифицированными специалистами.

Постоянно проводится повышение квалификации сотрудников, повышается производительность труда.

№	Должность	Оклад	Количество единиц	Зар.плата персонала	Фактическое замещение
				В мес.	В год
1.	Ген.директор	9000	1	18 338	220 000
2.	Главный бухгалтер	8000	1	14 167	150 000
3.	Начальник смены	7400	1	12 917	125 000
4.	Водитель	6000	1	6 334	76 000
5.	Рабочие	3000	5	5000	200 000
Итого фонд оплаты					771 000

 

 

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 30,2 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

1) соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

2) соц., за 1 год. = 771 000* (30,2% / 100%) = 232 842 руб.

3) Затраты на заработную  плату: 771 000 + 232 842 =1 003 842 руб.

Финансовый план

Для принятия окончательного решения по предпринимательскому проекту необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления. Был составлен бюджет расходов и доходов.

Все расчеты представлены в Приложении 3.

Оценка рисков и страхование

В нашей деятельности возможны следующие основные риски:

• коммерческие (отсутствие запланированного количества клиентов, что приведет к снижению или вовсе отсутствию прибыли);

• производственные (плохое, некачественное сырье);

• имущественные (поломка оборудования, транспорта);

• природно-естественные (землетрясение, наводнение и т.п.).

В целях нейтрализации отрицательного воздействия рисков на эффективность производства при планировании на предприятии проведем их качественный анализ. А также будем анализировать финансово-экономическое состояния предприятия после каждого месяца деятельности.

На основе проведенного анализа разработаем мероприятия, которые уменьшат степень риска при реализации проекта, а также помогут выйти предприятию из кризисного состояния:

1) При возникновении коммерческих  рисков:

 а) увеличим затраты  на рекламу для привлечения  большего количества клиентов;

 б) уменьшим или приостановим  закупку сырья;

 в) временно снизим  цены на товар, до привлечения  достаточного количества клиентов (сделаем скидку);

 г) снизим заработную  плату мастерам.

2) Для снижения производственных  рисков, связанных с поставкой  некачественного сырья, заключим  договор о закупке сразу с  несколькими компаниями-поставщиками.

3) Для предотвращения  больших потерь от природно-естественных  катастроф, застрахуем основные  фонды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. Управление проектом. Основы проектного управления / под ред. М.Л.Разу.  – М.: КНОРУС, 2006. – 768с.

2.  Шестернина М.В., Бронников М.А. Методические указания по проведению практических и лабораторных занятий по  курсу «Основы бизнеса». – Уфа: УГАТУ, 2008, (электронный ресурс).