Понятие денежного обращение и денежного оборота

 

 

 

 

КАФЕДРА

Финансов  и государственного регулирования  экономики

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

 

Понятие денежного обращение и денежного  оборота.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2011г. 

Оглавление

Введение 2

1. Понятие денежного обращения и денежного оборота 3

    2.     Организация денежного обращения 6

3. Наличное и безналичное денежное обращение 10

4. Законы денежного обращения 17

5. Денежный оборот 20

6. Структура денежного оборота 21

7. Методы регулирования денежного оборота 22

Список литературы 27

 

 

Введение

 

Деньги  - это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны.

Стабилизация  денежного обращения является важной предпосылкой  нормализации экономического положения, обеспечения на рынке  и создания условий для экономического роста. Расстройство же денежных отношений, значительная инфляция ведут к подрыву  рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения  социально-экономической  системы.

В рыночных условиях особую актуальность приобретают  вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота капитала играет огромную роль в деятельности экономических  субъектов.

Актуальность  работы определена тем, что современная  экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов  входящих в нее хозяйствующих  субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в  процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система   страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности. Создание надежной платежной системы в России имеет особую значимость и является одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.

В работе проанализированы основные категории денежного оборота и денежного обращения.

Невозможно денежное обращение разъединить с денежным оборотом. Жесткое разграничение денежного оборота на наличный и безналичный ученые называют несостоятельной идеей.

 

1. Понятие денежного обращения и денежного оборота

 

Деньги находятся в постоянном движении между экономическими агентами, к которым относятся домашнее хозяйство (отдельные лица и семьи), фирмы (нефинансовые и финансовые), некоммерческие объединения (например, общественные), государство (органы госуправления, государственные учреждения и организации).

Движение денег во внутреннем обороте  при выполнении ими своих функций  в наличной и безналичной формах есть денежное обращение.

Общественное разделение труда  и развитие товарного производства являются объективной основой денежного оборота.

Денежный оборот страны равен сумме  всех платежей, совершаемых экономическими агентами в разных формах за определенный период. Деньги обслуживают движение ВВП и НД, в том числе кругооборот  капитала, обращение товаров и  оказание услуг, движение ссудного  и фиктивного капитала и доходов  различных  социальных групп.

Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов              (в кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных организациях, в казне государства) и возникновение необходимой потребности у них в деньгах¹.

Денежное  обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Денежное обращение отражает направленные потоки денег между:

• центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями);
• коммерческими банками;
• коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм;
• коммерческими банками и физическими лицами;
• предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами и физическими лицами.

Из процесса денежного обращения возможно вычленение понятия денежного оборота. Денежный оборот — явление макроэкономического порядка. Он обслуживает кругооборот всего совокупного капитала общества на всех стадиях общественного воспроизводства. Поэтому его называют совокупным денежным оборотом².

Денежный оборот есть проявление сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный  производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением.

Основным  принципом организации денежного  оборота является целевое использование  наличных денежных средств.

Отличия в характере экономических отношений  между субъектами денежного оборота  дают основания разделить его  на отдельные секторы.

Характерным для движения денег, которые обслуживают  эти отношения, является:

• эквивалентность, поскольку навстречу деньгам, которые передает покупатель продавцу, перемещаются продукты равнозначной нарицательной стоимости;
• безвозвратность, поскольку полученные продавцом деньги не должны возвращаться к своему прежнему собственнику, они бесповоротно перешли в собственность нового субъекта оборота;
• прямолинейность, которая обнаруживается в постоянном отдалении денег от того субъекта оборота, который использовал их для покупки продуктов, поскольку следующий субъект тоже тратит их для новых закупок³.

Такой характер движения денег, который обслуживает  сферу обмена, дает основания выделить его в отдельный сектор, который  называется денежным обращением.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Организация денежного обращения

Значительная  часть денежного оборота связана  с процессами распределения стоимости  валового национального продукта. Движение денег здесь имеет одно существенное отличие от денежного обращения  — он осуществляется неэквивалентно, то есть навстречу денежному платежу  плательщик не получает реального эквивалента  в форме товаров или услуг. Этот сектор денежного оборота называется финансово-кредитным⁴.

Денежное  обращение, фискально-бюджетный и  кредитный обороты как составляющие совокупного денежного оборота  тесно взаимосвязаны, внутренне  переплетаются и дополняют друг друга в обеспечении целей  расширенного воспроизводства. Вместе с тем они — самостоятельные  явления, со своим особым механизмом регулирования и специфическими возможностями влияния на процесс  воспроизводства⁵.

В зависимости  от формы денег, в которой происходит денежный оборот, он делится на безналичный и наличный.

Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения.

Безналичное обращение — это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов. В некоторых странах в обращении используются казначейские векселя, сертификаты, другие инструменты.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот⁶.

С развитием  и совершенствованием автоматизации  банковских операций с середины 70-х гг. в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для. кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации⁷.

Расчеты при помощи электронных устройств  и современных средств связи осуществляются через ЭВМ в банках или автоматические расчетные палаты (АРП). Они проводят безналичные расчеты в автоматизированном режиме и вся информация о платежах поступает в форме, подготовленной для ввода в ЭВМ, — на магнитных лентах или терминальных устройствах⁸.

Электронная система расчетов получает развитие в торговых точках. Оплата повседневных покупок в магазинах, кафе, бензоколонках и т.д. осуществляется через терминалы, соединенные с банковским компьютером и приводимые в действие с помощью пластиковых карт. Перспективным компонентом электронных расчетов является банковское обслуживание на дому. В идеальном варианте эта форма услуг предполагает наличие у клиента персонального компьютера, с помощью которого он может передавать банку распоряжения об оплате счетов, выяснить состояние своего банковского счета и т.д⁹.

Важное  значение в развитых странах приобрели межбанковские системы электронного перевода средств. Расчетные операции в промышленно развитых странах относятся к числу важнейших.

При переводных операциях клиент поручает своему банку  перевести определенную сумму с  его счета адресату, за что банк взимает комиссию.

Принципы  организации налично - денежного обращения в России:

1. Обращение наличных денежных знаков в нашей стране планируется и регулируется;
2. Управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
3. Обращение наличных денег концентрируется в функционирующих банках страны. Текущие запасы находятся в кассах предприятий и на руках населения;
4. Обращение наличных денег организуется исходя из принципа наибольшей экономичности и систематического снижения издержек обращения.

Постоянный  оборот наличных денег обеспечивается строгим порядком их использования, который характеризуется правилами:

Все организации, предприятия, учреждения обязаны хранить  денежные средства на счетах в банках.

Наличные  деньги, поступившие в кассы предприятий, организаций, учреждений, должны сдаваться  ими в банки, либо предприятиям связи. Только небольшая часть наличных денежных средств может быть израсходована  на собственные нужды.

Наличные  денежные знаки, необходимые для  выплаты заработной платы и др. расходов, предприятия, организации  и учреждения получают в соответствующих  банках, в которых ведутся их расчетные, текущие и др. счета.

Задачи  планирования и регулирования денежного  обращения:

• Определение количественных изменений денежной массы (размера выпуска или изъятия денег из обращения) в масштабах всей страны.
• Определение количественных изменений в денежном обращении отдельных регионов страны.

Все операции по выпуску денег в обращение  или изъятию из обращения возложены  на ЦБ РФ.

Безналичные деньги выпускаются коммерческими  банками в процессе совершения ими  кредитных операций. При погашении  ссуд осуществляется изъятие денег  из оборота.

Выпуск  наличных денег производиться РКЦ  ЦБ. Потребности в наличных деньгах  в каждом регионе могут очень  быстро изменяться. В связи с огромными  расстояниями доставка денег в регионы  непосредственно из ЦБ заняла бы довольно много времени. К моменту их поступления  в пункт назначения потребность  в наличных деньгах там бы уже  изменилась. Следовательно, в регионе  образуется либо излишек, либо недостаток денежных средств, что влечет за собой  проблемы в экономике.

Поэтому для оперативного проведения налично-денежной эмиссии в России ЦБ создана сеть РКЦ. Они расположены в различных  регионах страны и обслуживают находящиеся  там коммерческие банки.

Деньги  в РКЦ поступают из межрегиональных  хранилищ ЦБ, которые, в свою очередь, пополняют свои запасы напрямую с  печатной фабрики Гознака и монетного двора. Эмиссия наличных денег в РКЦ осуществляется через резервные фонды и оборотные кассы.

Во всех банковских учреждениях, совершающих  кредитные, расчетные, кассовые и др. операции, создается оборотная касса. Весь оборот наличных денег (поступление  и выдача) совершается с обязательным использованием оборотной кассы.

Для обслуживания своевременной выдачи кредитными организациями  наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан  РКЦ устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка  наличных денег в операционной кассе  на конец дня.

Фактический остаток денег в кассе не должен быть ниже установленного.

В резервных  фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска  их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного  региона в наличных деньгах. Через  оборотную кассу РКЦ постоянно  осуществляются операции по приему наличных денег от кредитных организаций и выдаче их кредитным организациям.

3. Наличное и безналичное денежное обращение

 

Денежное обращение подразделяется на налично-денежное и безналичное. Наличные и безналичные формы денежных расчетов хозяйственных субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Между ними существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.(таблица 1.)    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.

Общие черты и особенности  безналичного и наличного оборота¹⁰

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе единой законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчётов	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных отношений	Участники имеют кредитные отношения  с банком, которые проявляются  в суммах остатков на счетах.	Кредитные отношения отсутствуют
Форма передачи денег	Перемещение (перечисление) денег  производится путем записей по банковским счетам	Передача наличных денег плательщиком получателю

 

1. Налично-денежное обращение.

 

Налично-денежное обращение – это  движение наличных денег. Оно обслуживается  банкнотами, разменной монетой и  бумажными деньгами (казначейскими  билетами). В развитых капиталистических  странах банковские билеты, выпускаемые  центральным банком, составляют подавляющую  часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпускаемых  денег (около 10 %) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко купюрные бумажноденежные знаки – казначейские билеты.

Наличное денежное обращение – это движение наличности, т.е. банкнот от одного владельца к другому. Наличное обращение наиболее трудоемкий и наименее защищенный процесс перераспределения благ. Представим себе заводы, которые рассчитываются за многомиллионные кредиты банкам и поставщикам (отсрочки в оплате), отправляя им вагоны купюр. В налично-денежном обращении заложены ограничения (по удобству и практичности) для хозяйствующих субъектов. Вместе с тем, налично-денежное обращение в меньшей степени поддается контролю со стороны государства, поэтому в определенных случаях более желательно для хозяйствующих субъектов. Осознавая это, государство устанавливает определенные ограничения на наличный оборот, который касается, в основном предельных сумм расчетов наличными и сроков хранения наличности в кассе предприятия, а налоговых последствий расчетов наличными

Расчеты с использованием наличных денег  чрезвычайно дорого обходятся государственным  и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие  потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится  на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля  уходит на поддержание его же собственного обращения.

Налично-денежное обращение – движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг; для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами и т.д.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов  денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов.

 

2. Безналичные расчеты.

Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования  наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных  учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономической значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

Расчеты с помощью пластиковых  карточек. Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают по носителям информации (магнитная полоса или микросхема), возможности совершать определенные операции не прибегая к услугам банка.

Основные виды - это кредитные  и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет  им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения  для покупок. Они могут также  применяться для получения кредита  в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами  соответствующей системы.

Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных  экономических причин. Ее именуют  также карточкой наличных средств  или карточкой активов. Дебетовая  карточка, как и кредитная, имеет  на магнитной полосе фамилию и  имя владельца как клиента  определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

Наиболее развиты безналичные  денежные расчеты между предприятиями  и организациями. Они  осуществляются, как правило, через учреждения банков. Документы, с помощью которых  осуществляется безналичные расчеты  (платежные поручения, платежные требования–поручения, расчетные чеки) не участвуют во внебанковском обороте. Платежи производятся только с согласия (акцепта) или по поручению плательщика.

Применяются следующие основные формы  безналичного оборота:

• Расчеты платежными поручениями;
• Расчеты платежными требованиями-поручениями;
• Расчеты чеками;
• Аккредитивная форма расчетов.

Расчеты платежными поручениями  - форма безналичных расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты могут производиться при осуществлении плановых платежей, по товарным и нетоварным операциям.

Расчеты платежными требованиями-поручениями представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной ему по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг. Платежные требования-поручения выписываются поставщиком и вместе с отгрузочными и другими документами направляется в банк плательщика, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке вместе со счетом плательщика.

Расчеты чеками  - форма безналичных расчетов, при которой владелец счета (чекодатель) дает письменное поручение плательщику произвести платеж чекодержателю указанной в нем суммы. При расчетах чеками из чековой книжки предприятие депонирует определенную сумму средств на отдельном счете. В чековой книжке банк указывает определенную предельную сумму (лимит), на которую разрешается выписывать чеки. С платежеспособными предприятиями банк может заключать договор без депонирования средств на отдельном счете и гарантировать чекодателю платежи по чекам. Расчеты чеками применяются при оплате товаров, принятых по приемно-сдаточным документам (если они вывезены и доставлены покупателю), при постоянных расчетах с транспортными организациями и предприятиями связи.

Существуют следующие виды чеков:

• предъявительские;
• ордерные;
• расчетные.

Предъявительские и ордерные чеки  могут быть переданы во владение любому другому лицу путем простого вручения либо передаточной надписи (индоссамента). Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством  поручительства за оплату чека (аваля). Гарантия по чеку может даваться любым  лицом (авалистом), за исключением плательщика.

Аккредитивная форма расчетов. Банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж или предоставить другому банку произвести такие платежи при условии выполнения им всех условий аккредитива.

Виды аккредитивов:

Покрытые (депонированные) – аккредитивы, при покрытии которых банк-эмитенет переводит средства плательщика в распоряжение банка поставщика.

Непокрытые (гарантированные) аккредитивы  могут открываться при наличии  между банками корреспондентских  отношений.

Отзывные и безотзывные аккредитивы  в зависимости от возможности  изменения или  аннулирования  его банком-эмитентом. Аккредитив выставляется по заявлению плательщика представляемому  банку-эмитенту. В заявлении указывается  номер договора,  сумма, вид, срок действия аккредитива, поставщик, условия  оплаты  и пр. необходимые реквизиты. Выплата с аккредитива наличных денег не допускается. Преимущество аккредитива состоит в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайшие сроки после  отгрузки товаров.

Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной  законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать  от должника уплаты обозначенной в  векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) представляет собой  письменный документ, содержащий простое  и ничем не обусловленное обязательство  векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой  вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

Переводной  вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику  об уплате указанной в векселе  денежной суммы третьему лицу или  его приказу.

В отличие  от простого в переводном векселе  участвуют не два, а как минимум  три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель. плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю.

Коммерческие банки могут проводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для совершения расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить в них зачетные операции взаимных требований, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках для расчетов своих клиентов. Взаимные расчеты между банками путем зачета должны  организовываться при условии, что эти учреждения и РКЦ обслуживаются в одном вычислительном центре либо есть обмен данными по каналам связи или на машинных носителях.

Безналичное обращение – это  движение денег безналичного оборота. Под ним понимаются, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных  и пластиковых карточек, электронных  переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран  - другие обязательства и требования.

Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной  формы в другую, из наличной в  безналичную, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.