Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Расчет численности производственного персонала

2. Расчет численности производственного персонала

При расчете численности производственных рабочих, непосредственно участвующих в процессе производства, различают технологически необходимое число основных ремонтных рабочих (Росн) и вспомогательных рабочих (Рвсп).

2.1. Ремонт численности ремонтных рабочих.

Необходимое количество ремонтных рабочих по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава определяется по формуле:

₍₁₎

где, F_д – действительный годовой фонд рабочего времени.

К _вн – коэффициент выполнения норм, 1,5 (1,1)

Т_то, _тр – трудовая трудоемкость по всем видам ТО и ТР, чел/час

(2)

где, Д_к – количество календарных дней в году, 365

Д_в – выходные дни 52

Д_п – праздники 15

Д_{дневных} – дни невыходов на работу 12%

S_сн – продолжительность смены 8 ч.

(3)
Определяем численность ремонтных рабочих на ЕО

Определяем численность ремонтных рабочих на ТО₁

Определяем численность ремонтных рабочих на ТО₂

Определяем численность ремонтных рабочих на ТР

- принимаем 20 чел.

2.2. Расчет численности вспомогательных рабочих производим по формуле:

(4)

где: - трудоемкость вспомогательных рабочих

- действительный годовой фонд рабочего времени

- коэффициент выполнения норм

_{планируется в
размере 30% от общей
трудоемкости}

;

Численность вспомогательных рабочих составит:

- принимаем 6чел.

Принятое расчетное число ремонтных и вспомогательных рабочих распределяется по разрядам.

2.3 Распределение основных и вспомогательных рабочих по разрядам.

Таблица 1 - Распределение рабочих по разрядам

Разряд	Основные рабочие		Вспомогательные рабочие
	Кол-во	%	Кол-во	%
1 2 3 4 5 6	- 3 7 8 2 -	- 15 35 40 10 -	- 1 2 2 1 -	- 16,67 33,33 33,33 16,67 -
Всего	20	100	6	100

2.4Средний тарифный разряд рабочих определяется по формуле:

(5)

где: - разряд рабочих,

- число рабочих с данным разрядом.

Для основных ремонтных рабочих средний разряд составит:

разряд.

Средний тарифный разряд вспомогательных рабочих составит:

разряд.

2.5. Численность руководителей и специалистов:

чел. (6)

где: - процент руководителей и специалистов, 30-40 %.

- норматив производственно-технической службы на 1 автомобиль, 5 %.

- парк автомобилей, 300 ед.

; принимаем чел.

Все выполненные расчеты по плановой численности сводим в таблицу:

Таблица 2 - Сводная ведомость численности ППП

Категории ППП

Всего человек

Удельный вес, %

1. Основные рабочие

2 Вспомогательные рабочие

3. Руководители и специалисты

64,52

19,35

16,13

Итого:

100,0

3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

3.1. Расчет планового фонда оплаты труда основных рабочих.

Труд рабочих АТП оплачивается по повременно-премиальной системе. Данная система включает в себя следующие элементы:

1. Тарифная часть (повременная).

2. Надбавка за профмастерство.

3. Премия за выполнение коэффициента технической готовности - 20%, за качество и своевременное выполнение работ 20%, итого общий размер премии - 40%.

Определяем среднюю часовую тарифную ставку основных рабочих по формуле

(7)

где: - средняя часовая тарифная ставка.

- часовая тарифная ставка по одному разряду

- количество рабочих по i-му разряду.

Для расчета используем следующие тарифные ставки основных рабочих.

Таблица 3 - Тарифные ставки основных рабочих, руб.

Категории рабочих

Разряды

Основные рабочие

33,8

34,2

34,8

35,9

36,5

37,2

Средняя часовая тарифная ставка основных рабочих составит:

Надбавка за профмастерство

Принимаем в размере 16-18% от среднечасовой тарифной ставки

; (8)

Повременная часовая ставка определяется по формуле:

(9)

Повременный фонд оплаты основных рабочих определяется по формуле:

(10)

где: - суммарная трудоемкость работ по ТО и ТР.

Премия составляет 40% от повременного фонда оплаты

Доплата бригадирам

Принимается в размере 380 руб. в месяц на одного бригадира (из расчета - 1 бригадир на 15-20 основных рабочих)

На основе произведенных расчетов определяем основной фонд оплаты труда основных рабочих

(11)

Дополнительный фонд оплаты труда планируем в размере 12-13% от основного фонда оплаты труда.

Общий годовой фонд оплаты основных рабочих определяем по формуле:

(12)

Плановая среднегодовая зарплата одного основного рабочего:

(13)

Плановая среднемесячная заработная плата одного рабочего:

(14)

Сумма отчислений на социальные нужды определяется от общего годового фонда оплаты труда основных рабочих в размере 26%.

(15)

3.2. Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.

Для расчета планов ФОТ вспомогательных рабочих используется повременно-премиальная система, основу которой составляет тарифная (повременная) часть, премиальные выплаты и дополнительная оплата.

Таблица 4 - Часовые тарифные ставки вспомогательных рабочих, руб.

Категории рабочих	Разряды
Категории рабочих	1	2	3	4	5	6
Вспомогательные рабочие	-	33,8	34,2	34,9	35,3	-

Средняя часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих составит:

Повременный фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется по формуле:

(16)

где: - общая годовая трудоемкость вспомогательных работ.

Плановый основной фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется:

- премиальный фонд оплаты вспомогательных рабочих, определяется в размере 15- 25% от повременного фонда

Основной фонд оплаты труда вспомогательных рабочих

(17)

Дополнительный фонд оплаты труда планируется в размере 12-14% от основного ФОТ

(18)

Общий годовой фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется по формуле:

(19)

Отчисления на социальные нужды

Принимаем в размере 26% от основного и дополнительного фонда заработной платы

Плановая среднегодовая зарплата одного вспомогательного рабочего:

(20)

Среднемесячная заработная плата одного вспомогательного рабочего составит:

3.3. Расчет планового фонда оплаты труда руководителей и специалистов.

Этот раздел рассчитываем на основе запланированной численности руководителей и специалистов с учетом установленных должностных окладов.

Начальник участка - 15000руб.

Старший мастер - 14000руб.

Мастер - 13000руб.

Расчет выполняется в следующей последовательности.

3.3.1. Устанавливаем среднемесячный должностной оклад по формуле:

(21)

где: - месячный оклад по i-должности, руб.

численность руководителей и специалистов

с i-тым должностным окладом

3.3.2.Определение планового годового фонда оплаты труда

(22)

где: - численность руководителей и специалистов

- процент премиальных доплат, 40%

3.3.3.Расчет отчислений на социальные нужды.

3.3.4.Среднегодовая заработная плата руководителей составит

3.3.5.Среднемесячная заработная плата составит

Все выполненные расчеты по фонду оплаты труда ППП сводим в таблицу

Таблица 5 - Сводная ведомость ФОТ ППП, руб.

Категории

ППП

Кол-

во

чел

Годовой

осн.

ФОТ

Годовой

дополн.

ФОТ

Общегод

ФОТ

Отчисл

на соц.

нужды

Ср.

годов.

зар.

плата

Ср.

мес.

зар.

Пл

1. Основные рабочие

2. Вспомог. рабочие

3. Руководи-

тели и

специалисты

2668322,88

601701,14

------

320198,74

72204,13

------

2988521,62

673905,24

1142400

23015,62

175214,3

297024

149426,08

112317,54

228480

12452,17

9359,79

19040

Итого

4804826,86

495254,92

490223,62

40851,96

4.ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЗАТРАТ НА ЗАП. ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ

Расчет выполняется на основании данных об общем годовом пробеге автомобилей и действительных норм затрат по каждому виду ТО и ТР на 1000 км пробега.

Нормы затрат установлены по маркам автомобилей.

Для зон и участков, связанных с ремонтными работами затраты определяются следующим образом:

Затраты на запасные части определяются по формуле:

(23)

Где: - норма затрат на 1000 км пробега,

- Общий годовой пробег автопарка, км.

Затраты на ремонтные материалы необходимые для выполнения ТР автомобиля:

(24)

где : - норма затрат на 1000 км пробега

- общий годовой пробег автопарка, км

Расход материалов на ТО определяется по нормативам установленных на одно воздействие по маркам автомобиля.

(25)

где: - норма затрат на материалы на одно техническое воздействие

- количество обслуживаний за год;

Затраты на ЕО составят:

Затраты на ТО-1 составят:

Затраты на ТО-2 составят.

Итого затраты на материалы для выполнения работ по ТО и ТР составят:

(26)

руб.

5. РАСЧЕТ КОСВЕННЫХ РАСХОДОВ

В статьи накладных расходов включаются общепроизводственные и общехозяйственные расходы.

Общепроизводственные расходы включают

- расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

- цеховые расходы

5.1. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования определяется в следующей последовательности.

Для выполнения работ по ТО и ТР подвижного состава и для осуществления вспомогательных операций АТП располагает различным оборудованием.

5.1.1.Определяем амортизацию оборудования на основе установленных норм амортизационных отчислений.

Таблица 6 - Расчет амортизации оборудования

Наименование

Тип

Кол

-во

Мощность

Габаритные размеры

Цена

единицы,

Руб.

ТЗР, 15%

Стоимость

руб.

Норма

аморт.

Сумма

аморт.

Ед.

Всего

Ед.

Всего

Установка для мойки т\с

ЛП-1128

7,5

20500*5330

199999

29999,85

229998,85

14,2

32199,8

Продолжение таблицы 6 - Расчет амортизации оборудования

Подъёмник гидравлический	М-1512	1	3	3	6600*3235	48700	7305	56005	56005	16,6	896038
Смазочно-заправочная установка	М-359	1	---	---	300*800	39900	5985	45885	45885	10	4588,5
Приёмник телескопический для отработавшего масла	МАМИС-507	1	---	---	1600*100	5690	853,5	6543,5	13087	10	1308,7
Вертикально-сверлильный станок	24-125	1	2	2	1130*850	38000	5700	43700	43700	12,5	5244
Трансформатор сварочный однопостовой	Стш-300	1	20,5	20,5	1015*590	22000	3300	25300	25300	11,1	2783
Стенд универсальный для проверки электрооборудования	ВПР «Элион-у»	1	4,5	4,5	900*1990	128600	19275	147775	14775	8,3	1182
Стенд для проверки тормозов	К-259	1	12,5	12,5	4570*165	168000	25200	193200	193200	10	19320
Стенд для ремонта КПП	Р-278	1	---	---	700*700	10000	1500	11500	11500	9	1035
Стенд для расточки цилиндров двигателя	Фрунзе 278	1	1,7	1,7	1405*1800	11900	1785	13685	13685	16	2189,6
Кран-балка	КР-505	1	5,5	5,5	24000*8000	68800	10320	79120	79120	11,1	8703,2
Итого		12		57,2					713938,85		87514,6

5.1.2. Стоимость инструмента принимается 5-6% от стоимости оборудования

(27)

Годовая норма амортизации инструмента - 15%

5.1.3. Стоимость смазочных материалов определяется по нормативу 280 руб. в год на 1 станок

(28)

5.1.4. Затраты на силовую электроэнергию определяется на основании годового расхода силовой электроэнергии и тарифа 1 кВт/ч — 3,40 руб.

Годовой расход электроэнергии определяем по формуле:

(29)

где: - установленная мощность всех станков

- средний коэффициент загрузки оборудования, 0,65 — 0,7

- коэффициент спроса электроэнергии 0,6 — 0,7

- коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети 0,9 - 0,95

- коэффициент полезного действия электродвигателя, 0,85 - 0,9

- действительный годовой фонд времени работы оборудования, 3800 час.

кВт-час.

Затраты на силовую электроэнергию составят:

(30)

5.1.5. Платежи по обязательному страхованию производственного оборудования определяется 7% от остаточной стоимости оборудования, если оборудование находится в эксплуатации 5 лет.

5.1.6. Ремонт инструмента определяется в размере 5% от их стоимости

5.1.7. Отчисления в ремонтный фонд определяем в размере 4,5% от стоимости оборудования

5.1.8. Прочие расходы составляют 2% от всей суммы вышеперечисленных расходов

5.2.1. Амортизация зданий.

Высота зданий составляет 6-8м.

Объем помещений определятся по формуле

(31)

где S - площадь помещений.

м³

Стоимость здания

(32)

Амортизация зданий

5.2.2.Затраты на освещение определяются е зависимости от расхода световой электроэнергии в год и стоимости 1 кВт час световой электроэнергии

Годовой расход электроэнергии:

где: W - средний расход электроэнергии на 1 кв. м площади за час, 20 Ватт.

- годовая осветительная нагрузка в часах, 2100 час

кВт. Час

Затраты на осветительную электроэнергию:

(33)

где: - стоимость 1 кВт час 2,3руб.

5.2.3. Потребность пара для отопления:

m (32)

где: - расход тепла на м³ зданий, 15 ккал/час

Н - количество часов отопительного периода, 4З20 час

I - теплота испарения, 540 ккал/кг

Q_п = m

Затраты на отопление определяются от потребности пара для отопления и установленного тарифа за 1 тонну пара

5.2.4. Затраты на воду для хозяйственных нужд определяются исходя из годового расхода воды для хозяйственных нужд и установленного тарифа за 1 м³ воды (12 руб.).

Годовой расход воды для хозяйственных нужд:

(34)

где, дв - дневной расход воды на одного работающего, 30 л

- численность работающих на участке

- общее число рабочих дней в году,250

м³

Затраты, на воду определяются исходя из стоимости 1 м³ воды, 1200 руб.

(35)

5.2.5. Расходы на рационализацию и изобретательство, планируем на основе норматива затрат на 1 рабочего 1600 руб. в год.

(36)

5.2.6. Расходы по охране труда принимаются в размере 290 руб. на 1 основного рабочего в год

(37)

На основе полученных данных составляем смету общепроизводственных затрат

Таблица 7- Смета общепроизводственных расходов

Статьи расходов	Сумма руб.
Расходы не содержание и эксплуатацию амортизация оборудования амортизация инструментов стоимость смазочных материалов затраты на силовую электроэнергию платежи по страхованию оборудования ремонт инструментов отчисление в ремонтные фонды прочие расходы	87514,6 5354,54 560 355826,35 19345,61 1784,85 32127,25 502513,2
Итого РСЭО	1005026,4
Общецеховые расходы Фонд оплаты общецехового персонала Амортизация зданий Затраты на освещение Затраты на отопление Затраты на воду для хозяйственных нужд Расходы на рационализацию и изобретательство Расходы по охране труда и ТБ	2288543,54 420000 8400 28800 232,5 6760 5800
Итого общецеховые расходы	2758536,04
Всего общепроизводственных расходов	3763562,44

Общехозяйственные расходы определяются на основе планового процента (85 - 95%) от основного фонда оплаты основных рабочих.

(38)

6. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ

Таблица 8 - Смета затрат.

Статьи затрат	Затраты в рублях		Структура затрат %
Статьи затрат	На весь пробег	На 1000 км пробега	Структура затрат %
Затраты на зап. части Затраты на материалы Основной ФОТ осн. рабочих Доп. ФОТ осн. рабочих Отчисления на соц. нужды Общепроизв. расходы Общехозяйств. расходы	2175474,49 1539680,97 2668322,88 320198,74 23015,62 3763562,44 2401490,59	187,08 132,41 229,47 27,53 1,97 323,66 206,52	16,54 11,70 20,29 2,43 0,17 28,62 18,26
Производственная себестоимость	12891745,65	1108,64	98,01
Коммерческие расходы	257834,91	22,17	1,96
Полная себестоимость	13149580,56	1130,81	100

Расчет численности производственного персонала 📙 Реферат → 🆔 234423