Сберегательные учреждения

Сберегательные учреждения (банки , кассы) – это финансовые кредитные учреждения, привлекающие денежные средства населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. Сберегательные банки и кассы ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудо-сберегательных ассоциаций, взаимно сберегательных банков, кредитных союзов.

 

1.1      Виды банков

 

Банк  -  финансовое  предприятие,  которое   сосредотачивает   временно

свободные  денежные  средства  (вклады),  предоставляет  их  во   временное

пользование в  виде  кредитов  (займов,  ссуд),  посредничает  во  взаимных

платежах  и  расчетах  между  предприятиями,  учреждениями  или  отдельными

лицами, регулирует денежное обращение в стране,  включая  выпуск  (эмиссию)

новых денег.

    Центральный  (эмиссионный)  банк  в   большинстве   стран   принадлежит

государству. Но даже если государство формально не  владеет  его  капиталом

(США, Италия, Швейцария) или владеет частично  (Бельгия  -  50%,  Япония  -

55%),  центральный  банк   выполняет   функции   государственного   органа.

Центральный  банк  обладает  монопольным  правом  на  выпуск  в   обращение

(эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит

официальные  золотовалютные  резервы,  проводит  государственную  политику,

регулируя кредитно-денежную сферу и валютные  отношения.  Центральный  банк

участвует в  управлении  государственным  долгом  и  осуществляет  кассово-

расчетное обслуживание бюджета государства.

    По своему положению в кредитной системе центральный  банк  играет  роль

“банка банков”, т. е. хранит  обязательные  резервы  и  свободные  средства

коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды,  выступает

в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему

взаимозачетов  денежных  обязательств  либо  непосредственно   через   свои

отделения, либо через специальные расчетные палаты.

    Коммерческие банки - основное звено кредитной  системы.  Они  выполняют

практически  все  виды  банковских   операций.   Исторически   сложившимися

функциями коммерческих банков являются  прием  вкладов  на  текущие  счета,

краткосрочное   кредитование   промышленных   и    торговых    предприятий,

осуществление расчетов между  ними.  В  современных  условиях  коммерческим

банкам  удалось  существенно  расширить  прием  срочных  и   сберегательных

вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему  кредитования

населения (потребительского кредита).

    Инвестиционные операции  коммерческих  банков  связанны  в  основном  с

куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти.  После

кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде  других  стран

коммерческим банкам запрещено участвовать в выпуске и покупке ценных  бумаг

частных предприятий небанковского сектора. Этот запрет  в  настоящее  время

преодолевается  путем  открытия  банком  трастовых  отделов  и   учреждения

трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в  США

2/3 этого имущества представлено ценными бумагами корпораций).

    Коммерческие   банки   выполняют   расчетно-комиссионные   и   торгово-

комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно  расширяют

зарубежную филиальную сеть и  участвуют  в  многонациональных  консорциумах

(банковских синдикатах).

    Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции -

деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных  операциях.  По

поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и

прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя

определение размера, условий, срока эмиссии, выбор  типа  ценных  бумаг,  а

также обязанности по их  размещению  и  организации  вторичного  обращения.

Учреждения  этого  типа  гарантируют  покупку  выпущенных   ценных   бумаг,

приобретая и продавая их за свой счет или организуя  для  этого  банковские

синдикаты, предоставляют покупателям акций и  облигаций  ссуды.  Хотя  доля

инвестиционных банков в активах кредитной  системы  сравнительно  невелика,

они  благодаря  их  информированности  и  учредительским  связям  играют  в

экономике важнейшую роль.

    Сберегательные банки (в США  -  взаимосберегательные  банки,  в  ФРГ  -

сберегательные кассы) - это, как правило,  небольшие  кредитные  учреждения

местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и  обычно

контролируются  государством,  а  нередко  и  принадлежат  ему.   Пассивные

операции сберегательных банков  включают  прием  вкладов  от  населения  на

текущие и другие счета. Активные операции  представлены  потребительским  и

ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных

ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

    Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный  кредит  под

залог недвижимости (земли, зданий,  сооружений).  Пассивные  операции  этих

банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

    Ипотечный кредит  -  это  долгосрочная  ссуда,  выдаваемая  ипотечными,

коммерческими банками, страховыми  и  строительными  обществами  и  другими

финансово-кредитными   учреждениями   под   залог    земли    и    строений

производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным

образом  в  сельском  хозяйстве,  а  также  в  жилищном  и   других   видах

строительства.   В   результате   увеличивается   размер    производительно

используемого капитала.

    Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми

компаниями предоставляются  кредиты  промышленно-торговым  корпорациям  под

залог машин и оборудования. В этом случае  сумма  ипотечного  кредита  ниже

рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций.

Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени

износа закладываемого оборудования.

    Процентные  ставки  по  ипотечному  кредиту  определяются   спросом   и

предложением и дифференцируются  в  зависимости  от  финансового  положения

заемщика.

    Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной  экономикой.

Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство  под  высокий

процент (10-20%).

    Банки потребительского кредита - тип банков,  которые  функционируют  в

основном, за счет кредитов, полученных  в  коммерческих  банках,  и  выдачи

краткосрочных и среднесрочных ссуд на  приобретение  дорогостоящих  товаров

длительного пользования и т.д.

    Главную роль в банковском деле  играют  банковские  группы,  в  составе

которых выделяются головная компания  (крупный  банк  -  холдинг),  филиалы

(дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

    Банковский  холдинг  представляет  собой  держательскую   (холдинговую)

компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг  других  компаний  и

осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых  холдингов,

занимающихся только указанными операциями, существуют  смешанные  холдинги,

которые, кроме того, ведут  предпринимательскую  деятельность  в  различных

сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в  связи  с

основанием головной компанией дочерних производственных  фирм.  Холдинговые

компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует

через систему участий, т.е.  через  владение  акциями,  дочерние  компании-

холдинги, в свою очередь,  являющиеся  держателями  акций  различных  фирм.

Материнская  (головная)  холдинговая  компания  получает  прибыль  за  счет

дивидендов  на  контролируемые  ею  акции  дочерних  компаний,  а  также  в

некоторых случаях за счет  перевода  части  прибыли  дочерних  компаний  на

основе  специальных  соглашений.  Холдинг,  обычно,  выступает  в  качестве

собственника  контрольного  пакета  акций,  что  позволяет  ему   оказывать

решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как  правило,

холдинги могут иметь  различные  правовые  формы:  обществ  с  ограниченной

ответственностью,  товариществ,  компаний,  акционерных  обществ.  Наиболее

распространены холдинги, организованные как  акционерные  общества  (в  том

числе и с участием государства).

    Особенностью банковских групп является наличие в их  составе  филиалов.

Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в  местных

органах  власти   и   считается   резидентом   страны   требования,   имеет

самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и  банк-

учредитель,  но  может  быть  и  специализированным.  Крупные  банки  часто

основывают филиалы,  занимающиеся  факторингом,  лизингом,  консультациями.

Пользуясь   юридической   независимостью   филиалов,   коммерческие   банки

осуществляют через них  запрещенные  сделки  с  ценными  бумагами  компаний

небанковского сектора.

    В  отличие  от  филиала  представительство,   агентство   и   отделение

юридическими лицами  не  являются  и  не  имеют  самостоятельного  баланса.

Представительство занимается лишь сбором  информации,  поиском  клиентов  и

рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство

уполномочено  осуществлять  активные  банковские  операции   (кредитные   и

инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти операции  оно  проводит

за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет  права  принимать

вклады  и,  следовательно,  не  располагает  собственной  ресурсной  базой.

Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так  и  пассивные

операции. Перечень их может совпадать с перечнем операций  банка-учредителя

или ограничиваться какой-то его частью.

    Банки по характеру собственности делятся  на:  частные,  кооперативные,

муниципальные  (коммунальные);  государственные,  смешанные;  созданные   с

участием государства.

    В банковском  деле,  как  и  в  промышленности,  свободная  конкуренция

неизбежно   вызывает   концентрацию.   Одни   банки    поглощаются    более

могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность,

фактически  попадают  под  власть  более  сильных  конкурентов.  Происходит

слияние, “сплетение” банков. Число банков  сокращается,  но  вместе  с  тем

увеличиваются их  размеры,  возрастает  объем  операций.  В  каждой  стране

выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные

суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

    Конкуренция наблюдается как  между  отдельными  банками,  так  и  между

крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается

стремление к монополистическому соглашению, к объединению  банков.  Крупные

финансовые  операции  -  размещение  государственных  займов,   организация

крупных  акционерных  обществ  -  все  чаще  осуществляются  не  каким-либо

отдельным банком,  а  при  помощи  соглашения  между  несколькими  ведущими

банками.

    Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков

в крупнейшие  банковские  объединения,  в  росте  филиальной  сети  крупных

банков. Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую

роль в банковском деле.

    Существуют несколько форм банковских объединений.

    Банковские картели - это соглашения,  ограничивающие  самостоятельность

отдельных банков и свободную конкуренцию между ними  путем  согласования  и

установления  единообразных  процентных   ставок,   проведения   одинаковой

дивидендной политики и т.п.

    Банковские синдикаты, или консорциумы -  соглашения  между  несколькими

банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

    Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного  слияния

нескольких банков, причем происходит объединение капиталов  этих  банков  и

осуществляется единое управление ими.

    Банковские  концерны  -  это  объединение  многих   банков,   формально

сохраняющих самостоятельность,  но  находящихся  под  финансовым  контролем

одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

    В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие  преимущества  перед

мелкими. Во-первых, они обладают  большими  возможностями  для  привлечения

вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства  в  крупные,

более солидные и устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще терпят крах.

Во-вторых,  крупные  банки  обычно  обладают  сетью  филиалов   (отделений,

агентств, контор), расположенных во многих городах, чего  не  имеют  мелкие

банки.  В-третьих,  у  крупных  банков   издержки   по   ведению   операций

относительно  меньше  вследствие  большего  масштаба  этих  операций.   Это

позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за выполнение для

них расчетных и кредитных операций, что, естественно, привлекает клиентуру.

Превосходство  крупных  банков  еще  более   усиливается   из-за   широкого

применения компьютеров и другой вычислительной техники.

    В борьбе с  банками-аутсайдерами  банковские  объединения  прибегают  к

различным методам конкурентной борьбы: с помощью рекламы,  путем  открытия

своих филиалов в районе деятельности аутсайдеров и  переманивания  клиентов

посредством предоставления им тех  или  иных  льгот.  Борьба  за  клиентуру

ведется и между  самими  банковскими  объединениями;  каждый  крупный  банк

стремится переманить клиентов у других крупных банков.

    Между банковскими объединениями ведется также борьба  за  контроль  над

предприятиями,  в  которых   они   участвуют.   Если,   например,   акциями

промышленной компании владеют несколько крупных банков, то  каждый  из  них

стремится  продвинуть  на  руководящие  посты   в   этой   компании   своих

представителей, чтобы  оказывать   наибольшее  влияние,  а,  следовательно,

получать наибольшие выгоды для ведения денежно-кредитных операций.

 

                                            1.2     Функции банков

 

 

    Основной функцией банков является функция собирания или аккумулирования

временно свободных денежных средств и превращение их  в  капитал.  Выполняя

эту функцию, банки  аккумулируют  денежные  доходы  и  сбережения  в  форме

вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента  или  оказываемых

банком услуг.  Сконцентрированные  во  вкладах  сбережения  превращаются  в

ссудный  капитал,  используемый   банками   для   предоставления   кредитов

предприятиями  предпринимателям.  Только  с  помощью   банков,   сбережения

превращаются в капитал. Аккумуляция средств становится  одним  из  основных

видов  деятельности  банков.  Для  осуществления  этой  функции   требуется

специальное разрешение –лицензия.

      Следующей  функцией   банков   можно   смело   назвать   кредитование

предприятий, государства  и  населения.  В  современных  условиях  развития

предпринимательства,  малого  и  среднего  бизнеса,  это  очень  важная   и

актуальная функция. Так как для развития частного бизнеса, в  развивающейся

рыночной экономике, требуется  значительные  финансовые  вложения,  которые

можно  получить  либо  через  банк,  либо   путем   получения   иностранных

инвестиций. А так как иностранные инвесторы  боятся  вкладывать  капитал  в

Украину из-за нестабильной экономической  и  политической  ситуации,  банки

являются единственным местом, где возможно получить кредит. Банк  выступает

в качестве финансового посредника, получая  денежные  средства  у  конечных

кредиторов и давая их  конечным  заемщикам.  За  счет  банковских  кредитов

осуществляется   финансирование   промышленности,   сельского    хозяйства,

торговли, а также обеспечивается расширение производства.

    Банки  предоставляют  ссуды  потребителям   на   приобретение   товаров

длительного потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни.  И,

наконец, так как государственные расходы не  всегда  покрываются  доходами,

банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

    Третья функция банков – это функция  регулирования  денежного  оборота.

Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных

хозяйствующих субъектов. Благодаря  системе  расчетов,  банки  создают  для

своих клиентов возможность  совершать  обмен, оборот  денежных  средств  и

капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так  и

экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств

и капиталов от одного  субъекта  к  другому,  от  одной  отрасли  народного

хозяйства к другой.

    Следующая функция банков – это посредническая функция, в соответствии с

которой деятельность банков понимается как  посредника  в  платежах.  Через

банки проходят платежи предприятий, организаций и населения. Совершая по их

поручению платежи, этим самым банк выполняет посредническую миссию. В руках

банков  эта  функция  становится   значительно   шире,   чем   элементарная

посредническая деятельность. Банк может  аккумулировать  небольшие  размеры

временно свободных  денежных  средств  многих  клиентов  и  суммировав  их,

направить огромные денежные ресурсы  только  одному  субъекту.  Также  банк

может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное

время. Он может аккумулировать ресурсы в одном  секторе  экономики  какого-

либо региона, или перераспределить их в другие отрасли и совершенно  другие

регионы. Так как банки находятся в центре экономической жизни, они получают

возможность изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с

возникающими потребностями хозяйства.

    Также имея лицензию  Центрального  банка  на  осуществление  банковских

операций,  банки  вправе  осуществлять  выпуск,  покупку.  Продажу,   учет,

хранение и иные операции с ценными  бумагами,  подтверждающими  привлечение

средств во вклады и на банковские счета. С иными ценными бумагами, операции

с которыми не требуют специальной лицензии, банки вправе также осуществлять

доверительное управление по договору с физическими и юридическими лицами.

    Банки выполняют и информационно-консультативную функцию. Они  оказывают

консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных

бумаг, котировке валют и акций. Банки информируют клиентов и  население  об

изменениях финансового состояния в экономике страны, изменениях  процентных

ставок и проблем  на  валютном  рынке.  Зачастую  информацией  такого  рода

владеют только банки и узнать об этом возможно  только  потому,  что  банки

выполняют информационную функцию.

    Банк может размещать свои ресурсы в  ценные  бумаги от  своего  имени,

тогда все риски, связанные с таким размещением,  все  доходы  и  убытки  от

изменения рыночной оценки приобретенных  ценных  бумаг  относятся  за  счет

акционеров банка.

    Отдельными  функциями  наделен  Центральный  банк.  Центробанк  –   это

эмиссионный банк, то есть, он наделен  правом  эмиссии  денежных  знаков  в

обращение. Характерными для Центрального банка являются следующие функции:

    > Эмиссия и контроль денежного обращения;

    > Функция резервного центра банков;

    > Управление государственным долгом;

    > Пополнение госбюджета;

    > Выполнение роли “кредитора” последней инстанции “банка - банков”;

    > Проведение научных исследований;

    > Контроль и воздействие на коммерческие банки;

    Дать определение функциям банка можно примерно  такое:  различные  виды

операций банков с деньгами и ценными бумагами,  оказание  финансовых  услуг

правительству, предприятиям, гражданам, а также другим банкам.

 

Операции банков.

 

Обычно выделяют четыре группы банковских операций:

1) пассивные операции;

2)  активные операции;

3)  банковские услуги;

4)  собственные операции банков.

Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем банковских услуг. Они постепенно становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные операции банков играют по-прежнему подчиненную роль.

Пассивные операции  служат для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются  для   финансирования   активных   операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Рассмотрим подробнее виды пассивных операций.      

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов.

Ежедневное ведение платежных операций предприятий в банках требует немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. может быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная как; срочный вклад, не изымается владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как, и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.

Если в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой из этих групп вкладов устанавливаются соответствующие проценты. Отметим также, что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными вкладами.

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного вклада заключается в том, что его владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка. В практике сберегательного дела отдельных стран различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно установленным и с договорным сроками оповещения об изъятии средств.

К пассивным операциям банка относятся и так называемые привлеченные средства (кредиты, полученные от других банков). Этот вид пассивных операций представляет собой обычные кредитные сделки. Здесь инициатива исходит от банка: ему на определенный срок необходима некоторая сумма денег, для этого он как заемщик выходит на денежный рынок.

Еще одна группа пассивных операций — эмиссия облигаций:

ипотечных (закладных листов) и банковских. Суть этих операций состоит в мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг.

В активных операциях банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса. Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением (для стран ОЭСР) доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%.

Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

1.  В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения (бланковые) и имеющие обеспечение. Последние подразделяются на вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под его залог), подтоварные, под ценные бумаги. Одной из разновидностей ссуд, имеющих обеспечение, являются ломбардные кредиты, предоставляемые центральным банком, коммерческим банком,— процентные ссуды под залог ценных бумаг.                                   

2.  По срокам погашения: онкольные (до востребования, т. е. погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3.  По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом и в рассрочку.

4.  По метод у взимания процента процент удерживается в момент предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче потребительской ссуды) или в момент погашения кредита,  или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

5.  По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита. Различают четыре вида ссуд:

1)  коммерческие ссуды, предоставляемые предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширения производства и т.д.;

2)  ссуды, посредникам фондовой биржи, которые выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевых операций;          .

3)  сельскохозяйственные ссуды, которые, в свою очередь, подразделяются на ипотечные ссуды (под залог недвижимости — земли, строений и т. д.) для покрытия крупных капитальных затрат и краткосрочные ссуды на временные нужды (например, покупку семян), погашаемые обычно при реализации урожая;