Страхование личности

58

Содержание

Стр.

Введение

Глава 1. Законодательство о страховании

1.1. Понятие страхования

1.2. Виды и формы страхования, участники страховых отношений             

1.3. Особенности имущественного страхования

Глава 2. Организация страхования имущества организаций и граждан в ОАО «Росно»             

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Росно»

2.2. Основные экономические показатели деятельности

2.3. Имущественное страхование ОАО РОСНО             

Глава 3. Проблемы и перспективы страхования имущества в Росно

3.1. Рационализация структуры и повышение эффективности инвестирования страховых резервов и собственных средств страховщика

3.2. Основы планирования страховой деятельности и применяемые методы

Заключение

Литература

Введение

Актуальность изучения выбранной темы обусловлена тем, что жизнь, особенно в наше время, полна неожиданностей.

Как экономическая категория страхование представля­ет систему экономических отношений, включающую сово­купность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущер­ба при различных непредвиденных неблагоприятных явле­ниях, а также на оказание помощи гражданам при наступ­лении определенных событий в их жизни. Переход к ры­ночной экономике обеспечивает существенное возраста­ние роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг. При ко­мандно-административной системе управления народ­ным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохран­ность страхование не могло получить подобающего ему места в экономике.

Риск возникает в результате взаимодействия человека с природой, в процессе его производственной деятельности или жизнедеятельности. Каждое неблагоприятное проявление воздействия природы или несчастных случаев на производстве может рассматриваться как опасность для человека или предметов, его окружающих, в связи с чем появляется объект страховой защиты. Содержание риска и вероятность его наступления определяют наличие страхового интереса и объем страхового покрытия. Риск - это гипотетическая возможность наступления страхового события, так как оно может произойти, а может и не произойти. Наступление такого события влечет за собой отрицательные последствия, выражаемые в причиненных человеку или производству убытках.

Развертывание рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным назначением — обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и техноло­гического характера (пожара, аварии, взрыва и др.) объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предпри­ятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают по­требность в возмещении не только ущерба, выражающе­гося в гибели или повреждении основных фондов и обо­ротных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужден­ных простоев предприятия (неритмичные поставки сы­рья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благо­состояния людей, а с другой — коммерческой деятель­ностью, приносящей прибыль. Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственно страховой деятельности, от инвестиции временно свободных денежных средств в объекты материального производст­ва, непроизводственной сферы, акции предприятий, бан­ковские депозиты и т. д.

Цель данной работы – всестороннее изучение операций по страхованию имущества организаций и граждан.

Объектом исследования в работе является страхование имущества

Предметом исследования является Акционерное общество Росно

При написании работы автором были поставлены следующие задачи:

Рассмотреть законодательство о страховании, для чего необходимо изучить:

      понятие страхования

      виды и формы страхования

      участники страховых отношений

Изучить осуществление операций по страхованию имущества АО «Росно», для чего необходимо охарактеризовать

      рассмотреть характеристику страховой фирмы Росно.

      основные экономические показатели

      проанилизировать деятельность АО «Росно» по страхованию имущества.

Охарактеризовать проблемы и перспективы страхования имущества в Росно.

Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

Глава 1. Законодательство о страховании

1.1. Понятие страхования

Страхование - это такой вид необходимой общественно-полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.

Основные понятия страхового права

Раскрытие содержания ряда понятий, образует своего рода "общую часть" страхового права. Страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование (п.1 ст.9 Закона о страховании). Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками случайности и вероятности его наступления. Риск не зависит от воли участников страхования, в рамках их отношений, он объективно случаен. В то же время наступления события, именуемого риском, должно быть вероятным, т.е. в отношении него оно или нет. Риск не должен быть с одной стороны несущественным, а с другой - невозможным. В противном случае страхование потеряет свой рисковый характер.

Поскольку риск - только предполагаемое, а не реальное событие, он может иметь различные степени вероятности наступления и влечь за собой различные по размеру убытки. Это и позволяет оценивать риск (ст.945 ГК). В период действия страхования риск может изменяться в сторону как уменьшения, так и увеличения (ст. 959 ГК). Оценка страхового риска является правом страховщика. (ст. 945 ГК).

Страховой случай - фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования влечет возникновение обязанности страховщика произвести  страховую выплату (п.2 ст. 9 Закона о Страховании). Страховой случай должен соответствовать по своим параметрам страховому риску, отличаясь от него одной чертой - событием в реальной действительности. Случай, в отличии от риска, событие уже поступившее, но от этого оно не перестает быть субъективно случайным и таким, который не мог бы  и не поступать.

Страховой интерес - основанный на законе, или ином правовом акте или договоре объективно обусловленный интерес страхователя заключить договор страхования. Страховой интерес - это объективное обоснование  договора страхования та социально-правовая позиция страхователя, которая объясняет его субъективное желание заключить договор страхования. При обязательном страховании это желание страхователя может и отсутствовать, но его интерес от этого не пропадет.

Страховой интерес должен быть правомерным не допускается страхования неправомерных интересов (п.1 ст. 928 ГК РФ). Иначе у страхователей и других лиц, в пользу которых осуществляется страхование, может возникнуть чувство вседозволенности, убежденности в том, что они могут получить от страховщика компенсацию. Но одновременно в интересах защиты общепризнанных моральных ценностей запрещено страхование и некоторых правомерных интересов, а именно:

      Убытков от участия в играх и лотереях, пари (п.2 ст. 928 ГК). Разрешение такого страхования противоречило бы ст. 1062 ГК, которая лишает судебной защиты требования, вытекающие из игр и пари, кроме случаев, предусмотренных в законе.

      Расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (п.3 ст. 928 ГК). Страхование подобных расходов могло бы спровоцировать захват заложников, поскольку увеличивало бы надежды на получение выкупа от страховщика.

Условия договоров страхования противоречащих, п.п.1-3 ст. 928 ГК, ничтожны. Наиболее важную роль страховой интерес играет в имущественном страховании, которое возлагало только в случае, если у страхователя имеется имущественный интерес в заключении договора. (ст. 930 ГК)

Деление договоров страхования на виды производится в зависимости от того, на защиту каких интересов они направлены.[1]

Страховая сумма - это установленная законами договором страхования сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение  в силу правил об имущественном страховании или которую он обязуется выплатить по нормам о личном страховании (ст. 947 ГК). Таким образом, страховая сумма - это верхний предел того, что может получить страхователь. При имущественном страховании эта сумма не должна превышать действительную стоимость имущества. В остальных видах страхования страховая сумма определяется сторонами по их усмотрению. Страховая сумма служит основой для определения страхового взноса и размера страховой выплаты.

Страховая выплата - денежная сумма, которую страховщик обязан уплатить договором страхования в результате наступления страхового случая. Страховая выплата ни при каких обстоятельствах не может превышать страховую сумму, но может быть и меньше последней. При имущественном страховании страховая выплата принимает форму страхового возмещения, которое должно соотносится с действительной стоимостью застрахованного имущества. В личном страховании она предстает как страховое обеспечение, выплачиваемое застрахованному независимо от покрытия понесенного им ущерба по другим основаниям. Размер страхового обеспечения устанавливается, как правило, по соглашению сторон, воля которых законом не ограничивается.

Страховая премия - это выплата за страхование, которую страхователь обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные законом или договором страхования. (п.1 ст. 954 ГК ). Такой договор может предусматривать его вступление в силу, например, после уплаты всех взносов или какой-то из части.

Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, договором же могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов (п.3 ст. 945 ГК). В числе таких последствий могут выступать как меры ответственности (к примеру, неустойка), так и иные санкции, например, освобождение страховщика от обязанности производить страховую выплату.

Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера страховой выплаты зачесть сумму просроченного страхового взноса.(п.4 ст. 954 ГК).[2]

  Что же касается непросроченных до наступления страхового случая взносов, то их зачесть нельзя, если иное не предусмотрено договором страхования.

Страховой тариф - это ставка взимается страховщиком с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования риска, которая используется для расчета размера страховой премии (п.2 ст. 954 ГК). Например, одна копейка с рубля страховой суммы.

При расчете страхового тарифа определяющей выступает вероятность наступления страхового случая. Помимо основного тарифа используются и поправочные коэффициенты.

Законодательство о страховании складывается из норм ГК, специально посвященных страхованию (ст. 927-970), ряда федеральных законов, посвященных страхованию или его отдельным видам, Указов Президента РФ, приказов и инструкций, издаваемых федеральными органами по надзору за страховой деятельностью. Правда, ныне действующий ГК не представляет федеральным органам по надзору за страховой деятельностью прав по изданию приказов и инструкций, регламентирующих страхование. Однако, такие правила содержаться в Законе о страховании (ст.30), и, в принципе, ГК не противоречит.

Помимо указанных, нормативных актов отношения по страхованию регламентируются правилами об отдельных видах страхования, подавляющее большинство которых было издано до начала 90-х гг. Министерством Финансов СССР. В настоящее время подобные правила должны быть признаками для страхователей, исходя из ст. 943 ГК. эти правила могут использоваться для регламентации отношений между участниками страхования не только по обоюдному согласию. Не случайно, что с момента принятия закона о страховании эти правила издаются в качестве примерных. Законодательство о страховании может быть только федеральным.

1.2. Виды и формы страхования, участники страховых отношений

Страхование подразделяется на виды в зависимости от интереса, который образуется прежде всего, выделяют два крупных вида страхования:

      имущественное

      личное.

Они принципиально различаются по следующим признакам. Во-первых, при имущественном страховании интерес должен быть связан с определенным имуществом, а при личном страховании интерес связан с личностью застрахованного.

Во-вторых, при имущественном страховании защита предоставляется на случай причинения такого вреда застрахованному лицу, который может быть оценен в деньгах, а при личном страховании для предоставления защиты не требуется, чтобы причиненный вред имел денежную оценку, а нужно лишь, чтобы наступило определенное событие, т.е. имущественное страхование имеет характер возмещения причиненного вреда, а личное характер обеспечения.

1)     страхование имущества.

Страхование имущества выделяется из других видов имущественного страхования двумя отличительными признаками.

Первый, страхования имущества производится на случай его утраты или повреждения, т.е. имущество, которое страхуется, должно к моменту заключения договора страхования иметься в наличии и должна существовать возможность его утраты или повреждения.

Поэтому страхование должно производится именно на случай утраты или повреждения. Дело в том, что в состав принадлежащего человеку или организации имущества входят не только вещи, но и имущественные права на программы, литературные произведения. Некоторые из них, например, деловая репутация фирмы, так называемый goodwill, могут утрачены или повреждены, а вот товарный знак, который так же входит в состав имущества, нельзя не повредить, ни утратить в результате случайного стечения обстоятельств.

Следовательно, не любое реально имеющееся в наличии имущество, в отношении которого имеется интерес, может быть застраховано по договору страхования имущества. Должен иметься интерес именно в том, чтобы имущество не было утрачено или повреждено.

Второй, отличительный признак страхования имущества - оно может производиться только в пользу того лица, чье имущество утрачивается или повреждается, т.е. в пользу того лица, которое несет риск утраты или повреждения имущества. В большинстве случаев это собственник, однако собственник, может перенести это риск на другое лицо, заключив с ним соответствующее соглашение.

2)     страхование ответственности.

По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц может быть застрахован риск ответственности самого страхования или другого лица, на которое такая ответственность может быть возложена (ст. 931 п.1 ГК)

Ответственность за вред, причиненный источником повышенной опасности, например, ответственность за вред, причиненный автомашиной, возлагается на владельца автомашины, а не на водителя, который сидел за рулем и причинил вред.

Ответственность за вред, причиненный ребенком до 14 лет, возлагается на родителей, если ребенок причинил вред в школе, ответственность возлагается на школу.

Ответственность возникает так же и вследствие так называемого необоснованного обогащения.

Если был заключен договор, то он должен быть исполнен, иначе будут применены санкции. Во всех случаях тот, у кого может возникнуть ответственность, заинтересован в том, чтобы она не возникала, так как в результате будет причинен вред. То есть у лица, несущего ответственность за причинение вреда, за неосновательно обогащение или ответственность за нарушение договора, имеется имущественный интерес, не связанный не с утратой и повреждением имущества, а с угрозой утраты или повреждения ответственность, вернее, чтобы она не возникала. Считается, что само возникновение такой угрозы причиняет вред. Правила страхования интереса, связанного с ответственностью, установлены в ГК  не для любого вида ответственности, а только для двух ее видов:

      ответственность за причинение вреда, жизни, здоровью, имуществу других лиц.

      ответственность по договору.

Ответственность по договору может страховаться не всегда, а только в случаях предусмотренных законом. Это правило введено только с марта 1996г., а до этого никаких ограничений не было.

Например, если вы взяли кредит в банке, то с марта 1996г. предоставляется возможность застраховать свою ответственность перед банком за невозврат кредита, так как страхование ответственности за нарушение кредитного договора  законом не предусмотрено.[3]

3)     страхование предпринимательского риска.

Это также разновидность имущественного страхования. Интерес, который образуется при этом виде страхования, связан с убытком при ведении предпринимательской деятельности.

Убытки могут возникнуть независимо от того ведет ли человек предпринимательскую деятельность или не ведет. Они имеют три составляющие:

      утрата и повреждение имущества

      непредвиденные расходы

      упущенная выгода

Убытки могут быть вызваны нарушением обязательств со стороны партнеров, другими незаконными действиями, каким - то непредвиденным изменением условий, в которых ведется деятельность. Существенно здесь, что расходы, потери, упущенная выгода возникшие в результате - собственных действий убытками не являются.

С неполучением доходов (упущенной выгодой) связан имущественный интерес и он отличается от интереса в сохранении имущества, так как неполученные доходы нельзя сохранить их можно только получить. Он отличается так же от ответственности, так как ответственность связана с вашими действиями по отношению к другим, а упущенная выгода связана с действиями других по отношению к вам.

Однако в ГК упомянута только одна из разновидностей такого интереса - когда он образуется в составе убытков при ведении предпринимательской деятельности.

Таким образом, правила, введенные ГК в отношении страхования риска неуплаты долга могут применяться только для банков, поскольку только им разрешено давать деньги в долг с целью математического получения прибыли, а в отношении риска неуплаты денег за проданную вещь или риска того, что после уплаты денег за вещь её вам не отдадут - только для торговцев.

В отличии от имущественного страхования при личном страховании застрахованным лицом может быть только человек, страхователем, конечно может выступать и организация, но застрахованный интерес при личном страховании - это всегда интерес, связанный с личностью, т.е. с человеком, а

не имуществом. Кроме того, для личного страхования, в отличие от имущественного никаких выделенных видов страхования, в гражданском кодексе нет. Может быть застрахован практически любой интерес, связанный с личностью человека, и никаких специальных правил для отдельных видов таких интересов не установлено.

Личное страхование можно производить на случай наступления практически любого события в жизни застрахованного лица, если, конечно, с этим событием связан интерес и он не является противоправным.

Есть два типа событий страхование на случай наступления которых имеет особенности: причинение вреда жизни, т.е. смерть, и достижение до определенного возраста.

а) страхование жизни

Страхование жизни - накопительное. Регулярно внося страховые взносы, человек может обеспечить своих родных на случай собственной смерти, если он не дожил до определенного возраста, или обеспечить себя в случае, если он до этого возраста доживет.

Существуют так же смешанное страхование жизни это страхование, на случай наступления одного из трех событий:

      дожития;

      смерти;

      повреждения здоровья из-за несчастного случая.

Специальный вид страхования жизни - пенсионное страхование производит только на случай дожития. Пенсионному страхованию, ввиду его крайней важности - отведено специальное место.

б) страхование от несчастных случаев и болезней

Сегодня отчисления работодателей на социальное страхование (в фонд соцстраха) и оплачиваемые из этого фонда больничные листы давно являются нормой жизни, сейчас этот фонд находится в ведении государства. Страхование от несчастных случаев и болезней интересно еще и потому, что многие сталкиваются с ним при выезде за границу. В некоторых странах при пересечении границы требуют предъявления страхового полиса. Но даже если этого и не требуется во многих странах платная и очень дорогая медицинская помощь, и вряд ли целесообразно брать на себя все эти расходы, когда можно положиться на страховщика.

Следует только внимательно ознакомиться с правилами страхования при приобретении такого страхового полиса.

в) страхование на случай других событий в жизни застрахованного

Целесообразно повторить, что личное страхование возложено практически на случай любого события в жизни человека. Следует только помнить об ограничениях и запретах.

Существует страхование на случай потери работы, на случай рождения ребенка, на случай брака, развода, иными словами, на случай любого события. Хотя проигрыши в карты, пари страховать запрещено.[4]

Таким образом, по договору личного страхования страховщик взамен уплаченной страхователями премии обязуется выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную сумму (страховое обеспечение) в случае причинения вреда жизни или здоровью страхователя, или застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного, предусмотренного события. (п.1 ст. 934 ГК).

Имущественно и личное страхование могут осуществляться в формах обязательного и добровольного страхования.

Под обязательным страхованием - понимается такая форма страхования, при которой на страхователя законом возлагается обязанность страховать жизнь, здоровье или имущество других лиц, либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. (п.2 ст. 927 ГК)

Обязанность страховать должна быть возложена на страхователя законом согласно п.4 ст. 935 ГК, если обязанность страхования не вытекает из закона, а основана на договоре, в том числе, обязанность страхования имущества, такое страхование не относится к обязательному и не влечет последствий, предусмотренных ст.937 ГК.

В виде исключения обязательное страхование может устанавливаться не только в самом законе, но и в порядке им установленном (в том числе  и принятием подзаконного акта). Таким образом, обязанность застраховать имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении это имущество (п.3 ст. 935 ГК).

Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком. Закон должен определять как страхователей, так и лиц, в интересах которых производится обязательное страхование ст.937 ГК.

Особой разновидностью обязательного страхования является обязательное государственное страхование, осуществляемое за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета (п.3 ст. 927 ГК).

Обязательное государственное страхование устанавливается законом в отношении жизни, здоровья, имущества государственных служащих особых категорий в целях обеспечения социальных интересов государства и граждан (п.1 ст. 969 ГК).

Обязательное государственное страхование производится непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании указанных в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями, либо не основании договоров страхования, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями.

Обязательное государственное страхование оплачивается страховщиками в размере определенным законами и иными правовыми актами о таком страховании.

Объектом добровольного страхования могут быть все те интересы, которые уже рассмотрены, в этой форме страхования ограничений нет.

Поскольку же обязательное страхование ложится дополнительным финансовым бременем на людей, Закон ставит некоторые ограничения для этой формы страхования:

1)                запрещено делать обязательными страхование своего предпринимательского риска.

2)                запрещено обязывать гражданина страховать свои жизнь и здоровье.

3)                нельзя обязать страховать свое искусство кроме одного случая, когда это имущество находится в государственной или муниципальной собственности.

Из своих интересов можно страховать только ответственность перед третьими лицами как за причинение вреда, так и по договору но и здесь собственный интерес связан с чужими убытками.

Таким образом, можно обязать страховать только те интересы, свои или чужие, которые так или иначе, связаны с чужими неприятностями.

В страховании участвуют 4 основных персонажа:

      страховщики;

      страхователи;

      выгодоприобретатели;

      застрахованные лица.

Есть еще 2 лица, которые выполняют в страховании дополнительные функции:

      страховые агенты;

      страховые брокеры.

Наконец, государство так же принимает участие в страховых отношениях.

Без страховщика нет страхования - он обязательная фигура в страховании. Для того, чтобы страховые отношения считались возникшими, нужны стороны договора. Ими в страховании являются страхователь и страховщик.

Страховщик (ст. 938 ГК). В качестве страховщиков могут выступать только юридические лица; такое же правило содержится в ст.6 Закона о страховании. Это значит, что физическое лицо или индивидуальный предприниматель страховщиком быть не может. В то же время ни комментарий статьи, ни упомянутый закон, к которому она отсылает, не  требует, чтобы страховщик был обязательно коммерческой организацией.

Ст.6 Закона о страховании разрешает создание юридических лиц - страховщиков в любой организационно-правовой форме, предусмотренной законодательством Российской Федерации. Однако ГК вносит в это правило некоторые коррективы. Дело в том, что страхование осуществляемое путем заключения договоров между страхователями и страховщиками, как правило, является для страховщиков предпринимательской деятельностью, поскольку подпадает под её определение. Поэтому, заключающие такие договоры страховщики должны признаваться коммерческими организациями и, следовательно, могут создаваться только в организационно-правовых формах, предусмотренных п.2 ст.50 ГК (хозяйственные общества и товарищества, производственные кооперативы, государственные и муниципальные предприятия).