ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 

                                     Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 

Контрольная работа 

По дисциплине «Страхование » 

Страхование ответственности 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение

    Страхование играет все большую роль в обеспечении  благополучия каждой семьи, каждого человека. Этими своими функциями коммерческое страхование, осуществляемое страховыми компаниями, дополняет социальное страхование, организуемое государством. С помощью страхования человек сохраняет свою собственность, обеспечивает себя средствами на случай болезни и утраты трудоспособности, получает дополнительную пенсию, создает финансовые гарантии для семьи на случай своего ухода из жизни. Наверное, нет такого человека, который не пользовался бы услугами страхования, не прибегал хоть однажды к его помощи.

    Страхование — это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически  не освоенный рынок, имеющий в  России большое будущее. Одна из многочисленных форм страхования — это страхование ответственности.

    Это молодая отрасль страхования, которой  чуть более ста лет. Развитие страхования  ответственности идет вместе с техническим  прогрессом и подкрепляется различными законами и нормативными актами, так как затрагивает практически все сферы жизни. Суть страхования ответственности состоит в том, что страховщик принимает на себя обязательство возместить ущерб, причиненный страхователем третьему лицу или группе лиц.

    Если страхователь причинил кому-либо ущерб, то его оплачивает страховая компания, а не сам страхователь. Иногда нанесенный ущерб может составлять значительную сумму и в случае отсутствия надлежащего страхования привести к ухудшению материального положения человека. Страхование гражданской ответственности улучшает шансы потерпевшего, так как при наличии страхования у лица, нанесшего ущерб, потерпевший получит достаточно быстро возмещение со стороны страховой компании.

1. Страхование  предприятий: источников  повышенной опасности

     Настоящее страхование представляет собой  защиту имущественных интересов Страхователя при наступлении обязанности в соответствии с законодательством возместить вред, нанесенный жизни, здоровью физических лиц и имуществу юридических  и физических лиц (третьих лиц), а также ущерб, нанесенный окружающей природной среде (земельным угодьям, водной среде или воздушному бассейну) в результате осуществления им хозяйственной деятельности, представляющей опасность для окружающих. Полис Ингосстраха не защитит Вас от аварий и инцидентов, но поможет в случае аварии справиться с возникшими проблемами быстро и безболезненно для финансового состояния Вашей организации.

     Страхователями  могут выступать:

     Юридические лица независимо от их организационно-правовой формы, владеющие предприятием, представляющим собой источник повышенной опасности, на правах собственности, хозяйственного ведения и оперативного управления либо на ином законном основании (на праве аренды, в силу распоряжения соответствующего органа и т. д.).

     Условия страхования:

     Страховым случаем признается факт установления обязанности Страхователя в силу гражданского законодательства РФ возместить вред, причиненный третьим лицам или окружающей природной среде вследствие внезапных, неожиданных, идентифицированных и непреднамеренных событий (аварийных событий) при осуществлении Страхователем оговоренной в договоре страхования деятельности, представляющей повышенную опасность для окружающих.

     Вред, причиненный третьим лицам, покрывается  настоящим страхованием, если он явился следствием:

     неожиданного  выброса опасных веществ в  атмосферу в результате выхода из строя фильтрационных установок, отказа контрольного оборудования, аварийных поломок систем, содержащих опасные вещества;

     загрязнения земной поверхности в результате распыления, разлива, иного проникновения продуктов производственной деятельности Страхователя;

     загрязнения водной среды в результате сброса промышленных (сточных) вод, отходов, прорыва (переполнения) фильтрационных, накопительных и иных отстойников и резервуаров;

     радиоактивного  заражения в результате аварии защитной оболочки емкостей, содержащих радиоактивные вещества.

     Выплата страхового возмещения может осуществляться как на основании вступившего в силу судебного решения, устанавливающего обязанность возместить причиненный вред, так и в досудебном прядке.

     Страховое возмещение включает:

• ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества потерпевших (физических и юридических лиц);
• ущерб, причиненный жизни и здоровью граждан, в том числе возмещение заработка, которого потерпевший лишился вследствие потери трудоспособности;
• расходы по восстановлению здоровья;
• часть заработка, которого лишились иждивенцы потерпевшего из-за его смерти;
• ущерб, причиненный окружающей среде;
• расходы по расчистке загрязненной территории и приведению ее в состояние, соответствующее установленным нормативам;
• расходы, произведенные клиентом в целях уменьшения убытков;
• расходы по ликвидации последствий аварии на предприятии.

     Основной  формой организации страховой защиты предприятий является страхование имущества.

     В наше время страхование имущества  предприятия является одним из механизмов, позволяющих минимизировать убытки. Как правило, страхованием имущества предприятия покрываются убытки, вызванные уничтожением, повреждением, пропажей имущества в результате пожара, взрыва, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий, аварии водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем и т.д. Чтобы эффективно использовать договор страхования в хозяйственной практике, следует иметь в виду особенности его заключения и действия.

     По  договору имущественного страхования  страховая компания берет на себя обязательство в пределах определенной договором суммы (страховой суммы) возместить юридическому лицу-страхователю (или иному выгодоприобретателю) убытки от повреждения или утраты имущества, наступившие в результате страхового случая (событие, при наступлении которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения).

     Страхование имущества как особый вид экономической деятельности связано с:

     - перераспределением среди участников  страхования (страхователей) риска  нанесения ущерба имущественным  интересам;

     - опосредованным участием специализированных  организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

     При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует  понимать особый процесс, при осуществлении которого потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей «раскладывается» на всех, вследствие чего в компенсации фактически наступившего ущерба участвует каждый из страхователей. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (страховой премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса.

     Использовать  метод страхования возможно в  случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии компенсации ущерба со стороны страховщиков.

     Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов, т. е. страхователей, посредством организации перераспределения связанных с их работой страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий.

     Случайность наступления страхового случая требует  исключить из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, основанной на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких сведений может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления подобного случая в будущем и его потенциальных финансовых последствий (ущерба от него). Это, в свою очередь, будет препятствовать определению доли каждого из страхователей в формировании совокупного страхового фонда, созданного для реализации целей возмещения ущерба.

     Особенность операций по страхованию имущества, связанная с перераспределением рисков и раскладкой потенциального ущерба во времени, делает необходимым формирование страховых резервов компанией, осуществляющей такие операции. Сущность страховых резервов означает, что поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы в будущем для осуществления страховых выплат.

     Образование страховых резервов, являясь необходимым условием деятельности страхового предприятия, позволяет рассмотреть и другую социальную функцию страхования имущества. Аккумулируемые на достаточно продолжительный период времени страховые резервы - это важный кредитный ресурс экономики, поскольку потребность в них как в источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем. Действительно, практика деятельности зарубежных страховых компаний свидетельствует о том, что размеры их инвестиций в различные сектора экономики уступают только размерам вложений, которые осуществляют банки.

     Функции имущественного страхования в системе  экономических отношений в условиях рыночной экономики можно связывать с обеспечением перераспределения риска и раскладки ущерба между участниками страховых отношений, с формированием крупных инвестиционных ресурсов за счет образования страховых резервов.

     В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование  осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Договор страхования - это юридический факт, на котором базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

     Договору  страхования посвящен ряд статей главы 48 ГК РФ. Современное законодательство определяет договор страхования следующим образом: «По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы».

     Договор страхования имущества является возмездным, поскольку страхователь уплачивает страховую премию, а страховщик несет риск наступления страхового случая и при наличии последнего производит страховую выплату. Договор страхования имущества остается возмездным, если страховой случай не наступает, поскольку он заключается в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты.

     Взаимный  характер договора страхования очевиден: обе стороны принимают на себя обязательства друг перед другом: страхователь обязуется сообщить сведения об объекте страхования, уплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик - произвести страховую выплату и т.п.

     Договор страхования оформляется на основании письменного заявления страхователя по установленной форме. В заявлении содержится подробная информация о страхователе. В частности, его полное наименование, место нахождения, банковские реквизиты, вид деятельности, финансовое положение (активы, прибыль, убытки за последние три года). Также дается характеристика объекта страхования с целью оценки риска. Описываются местонахождение объекта страхования и природные опасности: географические координаты, ближайшие крупные города и промышленные объекты, климатические условия (минимальная и максимальная годовая температура, максимальное месячное и разовое выпадение атмосферных осадков), вероятность землетрясения (повторяемость, дата последнего землетрясения, максимальная сила по шкале Рихтера), вероятность наводнения (повторяемость, наличие и объем водохранилищ; высота водного зеркала относительно объекта страхования), свойства грунта. Характеризуются отдельные конструкции объекта. Сообщается о наличии рядом с объектом страхования (в радиусе 5 км) объектов, относящихся к категории потенциально опасных (аэродромов, газонефтепроводов (хранилищ), атомных станций, полигонов, объектов химической и нефтеперерабатывающей промышленности, гидротехнических складов, железнодорожных станций и т.п.).

     Кроме того, конкретно об объекте страхования  сообщается: год введения его в эксплуатацию, дата последнего переоборудования (перепрофилирования, реконструкции), характеристика используемого сырья, материалов и т.п., применяемого оборудования, краткое описание технологического процесса, наличие подъездных путей, численность персонала, режим работы предприятия. Характеризуются система и средства безопасности: наличие собственной пожарной охраны (численность, размещение, материально-технические возможности, источники воды), наличие охраны объекта (характеристика ограждений, график обходов, техническая оснащенность).

     Особенно  подробная информация сообщается о  складских помещениях: указываются  сведения об их площади, расположении (наземные, подземные, крытые, открытые), способе хранения товара (на поддонах, стеллажах, навалом и т.п.), способе хранения жидкостей, об устойчивости складских мест, высоте, ширине проходов, подъездных путей к складу, о наличии на складе автономных систем пожаротушения или расстоянии до общих систем пожаротушения, дается характеристика помещения (стен, перегородок, перекрытий и т.п.), описывается способ ведения складских работ (загрузки, разгрузки, перекладки, применяемое оборудование), охрана складских помещений.

     Страховая стоимость определяется как в целом по объекту, так и по отдельным группам и категориям имущества, таким как:

     - здания и сооружения;

     - оборудование;

     - сырье и материалы;

     - товары на складах.

     Страховая сумма определяется самим страхователем  также по группам имущества и по застрахованным расходам (по приведению в порядок).

     В заявлении указывается размер франшизы и ее вид, а также период страхования и порядок уплаты страховой премии.

     При заключении договора страхования страхователь обязан заявить страховщику обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для определения степени риска.

     Страхование имущества - прежде всего ответственность  предприятия. Несмотря на то, что все  расходы по страхованию оно относит  на себестоимость, как правило, руководители не прочь сэкономить на глобальной защите своего имущества. Разумная экономия необходима, но в идеале она должна сводиться к учету наиболее актуальных рисков и выявлению баланса взаимных интересов сторон, то есть взвешенного соотношения цены и качества при заключении договора страхования.

2. Страхование профессиональной ответственности

     Страхование ответственности - отрасль страхования, объектом которой выступают имущественные  интересы, связанные с возмещением  страхователем причиненного им вреда личности либо имуществу физического лица, а также юридическому лицу.

     Страхование ответственности означает, что ущерб  или вред, нанесенный страхователем или застрахованным лицом имуществу или личности третьих лиц, согласно договору страхования ответственности будет возмещать страховщик.

     В ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ» и Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ (п.2,3) выделено три отрасли страхования: имущественное, личное. При этом страхование ответственности отнесено к имущественному страхованию. Согласно иерархии в страховой системе приоритет при различном толковании понятия (положения) отдается Гражданскому кодексу.

     Страхование ответственности целесообразно  рассматривать отдельно от имущественного страхования и считать данный вид страховой деятельности самостоятельной отраслью страхования. В подтверждение этого можно привести ряд доводов.

     Действительно, страхование ответственности сочетает в себе черты как имущественного страхования, если вред причинен имуществу, так и личного страхования, если вред нанесен жизни и здоровью граждан. Но в отличии от имущественного и личного страхования ответственности должно обеспечивать прежде всего возмещение ущерба третьим лицам и одновременно выступать в качестве метода охраны имущественных интересов самого страхователя ( застрахованного).

     Необходимость выделения данных страховых отношений  в отдельную отрасль страхования  вызвана невозможностью отнесения  их ни к имущественному, ни к личному страхованию. Если объектом имущественного страхования является собственность юридических или физических лиц, а личного – жизнь, здоровье и трудоспособность человека, то при страховании ответственности объектом страхования выступает ответственность (застрахованного) по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинением им вреда. Страхование ответственности предполагает возмещение ущерба как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или по решению суда должен быть возмещен причиненный вред. Так согласно ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ,) объектом страхования ответственности выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

     Таким образом, страхование ответственности  отличается от имущественного страхования тем, что при имущественном страховании страхуется заранее определенная вещь или собственность на заранее определенную сумму, а при страховании ответственности объектом зашиты являются не заранее определенные какие-либо имущественные блага, а длагосостояние страхователя в целом. Страхование ответственности отличается и от личного страхования, которое проводится на случай наступления оговоренных событий, связанных, как уже отмечалось, с жизнью и трудоспособностью застрахованного. Можно сказать, что личное страхование – это страхование суммы, а страхование ответственности – это страхование ущерба.

     Как известно, субъектами страхового правоотношения при имущественном страховании выступают страхователь и страховщик. Конечно, договор страхования 1имущества может быть заключен в пользу третьего лица (выгодоприобретателя). Однако согласно п.1 ст.930 ГК РФ договор страхования имущества может быть заключен только в пользу лица, имеющего интерес в сохранении имущества (собственника, арендодателя, залогодателя и т.д.). Таким образом это третье лицо всегда заранее известно и чаше всего прямо указывается в договоре страхования имущества.

     В договоре личного страхования, помимо страхователя и страховщика, субъектом страховых отношений является застрахованное лицо, т.е. лицо, чьи жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страхования. Согласно гражданскому законодательству лицо, интерес которого страхуется (застрахованный), должен быть названо в договоре страхования. Если страхуется интерес самого страхователя, это также следует отразить в договоре.

     По  договору личного страхования также  может быть назначен выгодоприобрететель, т.е. лицо, имеющее право на получение страховой выплаты. Согласно СТ. 934 ГК РФ назначение выгодоприобретателя по договору личного страхования возможно только с согласия застрахованного лица. Таким образом, и при личном страховании третьи лица (застрахованный и выгодоприобретатель) всегда заранее известны и названы в договоре страхования.

     В отличие от личного и имущественного страхования, как уже отмечалось, объектом страхования ответственности выступает ответственность перед третьими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя (застрахованного). При этом данные третьи лица никогда не могут быть названы в договоре страхования конкретно, так как нельзя сказать заранее, каким лицам будет выплачено страховое возмещение и в каком размере. Это определяется только при наступлении страхового случая - причинении вреда третьим лицам (однако это положение не относится к страхованию договорной ответственности, например к страхованию ответственности по договору ренты). Третьими лицами могут быть граждане и юридические лица, чьи имущественным или личностным (физическим) интересам нанесен ущерб или вред страхователем либо застрахованным лицом.

     Таким образом, при страховании ответственности  выгодоприобретатели (т.е. третьи лица) назначены законом - это лица, которым  причинен определенный вред. Причем этих выгодоприобретателей стороны договора страхования (страховщик, страхователь или застрахованный) не могут изменить по своему усмотрению. Даже если в договоре указан другой выгодоприобретатель или он вообще не указан в договоре страхования, это не будет приниматься во внимание при осуществлении страховой выплаты. Целесообразность выделения страхования ответственности в самостоятельную отрасль страхового дела можно также наглядно доказать, если рассмотреть генезис развития страхования ответственнocти. Необходимо отметить тот факт, что исторически страхование ответственности возникло значительно позже и имущественного и личного страхования.

     Наиболее  интенсивно страхование ответственности  начало развиваться тогда, когда  законодательством большинства стран принцип имущественной ответственности причинителя вреда стал все шире распространяться на случаи безвиновного причинения вреда. В основном это было связано с использованием сложных машин, механизмов, технологических процессов, не полностью подконтрольных человеку. В конце прошлого века западное законодательство приняло принцип ответственности предпринимателя (предприятия) за случаи смерти работника или причинения ему увечья на производстве без учета вины предпринимателя. До этого времени работнику возмещался ущерб лишь в тех случаях, когда он мог доказать вину предпринимателя или его уполномоченных. В результате перенесения рисков предпринимателей на страховые общества и возникло современное страхование гражданской ответственности, а также социальное страхование.

     В указанный период времени законодательство ряда стран предусмотрело обязательное страхование ответственности владельцев некоторых источников повышенной опасности, являющихся наиболее опасными из-за широкой распространенности либо масштабности возможного ущерба. Практически во всех развитых странах было введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, владельцев воздушных судов, ответственности производителей медицинских препаратов и оборудования, владельцев домашних животных и т.д.

     При этом необходимо отметить, что исторически  страхование гражданской ответственности, как и все развитие страхования, началось со страхования ответственности физических лиц, и только в дальнейшем, в связи с необходимостью повышения социальной защищенности, развитием страхового рынка и расширением законодательного списка обязательных видов страхования началось развитие страхования гражданской ответственности за нарушение договорных обязательств.

     Гражданская ответственность всегда персональна. Поэтому страхованием ответственности покрывается только вред личности или имуществу, который причинен непосредственно в результате деяния (действия или бездействия) страхователя. Исходя из этого страховыми случаями при страховании ответственности при знаются деяния страхователя. в результате которых может быть причинен вред (ушер6) третьим лицам и наступает ответственность за его причинение.

     Конкретные  сферы деяния и страховые события ответственности страхователя указываются в страховом полисе и правилах (условиях) соответствующего вида страхования. Например, страхование ответственности может не распространяться на ответственность страхователя. возникшую в результате причинения им вреда (ущерба) личности или имуществу работников страхователя – фирмы; родственникам (застрахованным) страхователя – физического лица; на ответственность, возникшую в результате причинения вреда имуществу; принадлежащему страхователю либо взятому им в аренду или иной вид пользования.