1. Содержание

Введение………………………………………………………………………...…….…...3

Глава 1.Сущность предпринимательского риска и его классификации.....……...…....4

1.2.Производственный  риск............................................................................................7

1.3.Технический  риск.......................................................................................................8

1.4.Коммерческий риск....................................................................................................8

1.5.Финансовый риск.....................................................................................................10

2.2.Страхование коммерческих кредитов....................................................................15

2.3.Страхование имущественных интересов банков .................................................20

Глава 3.Страховой полис..................................................................................................21

Глава 4.Страхование предпринимательских рисков в РФ............................................22

Заключение.........................................................................................................................25

Введение

     Действия  участников предпринимательства в  условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов не могут быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения в предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать.

     Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью экономической конъюнктуры, которая вытекает из непостоянства спроса-предложения на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств.

     Предусмотреть все случайные неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли. Одним из способов защиты от таких рисков является заключение договоров страхования.

     Различные виды страхования предпринимательских  рисков позволяют предпринимателям решать те или иные проблемы, возникающие в процессе их деятельности. В таком понимании к страхованию предпринимательских рисков можно отнести большое число видов,  относящихся ко всем отраслям и подотраслям страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей при осуществлении ими предпринимательской деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Сущность предпринимательского риска

и его классификация

     Категорию "риск" можно определить как  опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

     Хотя  последствия риска чаще всего  проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения  ожидаемой прибыли, однако риск - это  не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских проектов существует не только опасность не достичь намеченного результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль. В этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

     Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

• Анализ многочисленных определений риска позволяет выявить основные моменты, которые являются характерными для рисковой ситуации, такие, как:
• случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;
• наличие альтернативных решений;
• известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;
• вероятность возникновения убытков;
• вероятность получения дополнительной прибыли.

     Чтобы решиться на риск, предприниматель  должен быть уверен, что возможная ошибка не может скомпрометировать ни его дело, ни его имидж. Вероятность ошибки следует расценивать как неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

     Каждый  предприниматель должен оценивать  величину того  или  иного риска в своей хозяйственной деятельности. Количественная мера  предпринимательского риска определяется абсолютным и относительным уровнем потерь,  возникающим при осуществлении предпринимательской деятельности.

     В абсолютном выражении риск может  быть определен величиной  возможных потерь материально-вещевом или стоимостном измерении. В относительном выражении он определяется как величина  возможных потерь отнесенных  к  базе,  в  качестве которой принимается состояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

     Под “допустимым” понимается риск,  в пределах которого  данный  вид предпринимательской деятельности  сохраняет свою экономическую целесообразность.

     Критический риск - это  риск,  сопряженный  с опасностью потерь в размере  всей сумы затрат на осуществление  данного  вида  предпринимательства.

     Катастрофический  риск,  при котором предприниматель  не  получает доход и теряет все вложенные в дело средства.

     Сложность классификации предпринимательских  рисков заключается в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы  сталкиваются всегда при решении как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения предпринимательские организации, но наряду с общими есть, специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности.

     Видовое разнообразие рисков очень велико - от пожаров и стихийных бедствий до межнациональных конфликтов, изменений в законодательстве, регулирующем предпринимательскую деятельность, и инфляционных колебаний.

     Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить количественно. Транснационализация бизнеса сопровождается созданием сложных финансовых и производственных взаимосвязей. Возникает "эффект домино", который в случае краха одной компании влечет за собой ряд банкротств компаний, связанных с компанией-банкротом. Усиление компьютеризации и автоматизации производственно-хозяйственной деятельности предпринимательских организаций приводит к возможности потерь в результате сбоя компьютерной системы, сбоя вычислительной техники.

     Риск, связанный с личностью предпринимателя, определяется тем, что все предприниматели  обладают различными знаниями в области предпринимательства, различными навыками и опытом ведения предпринимательской деятельности, различными требованиями к уровню рискованности отдельных сделок.

     Все предпринимательские риски можно  разделить на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др., предприниматель может застраховать.

     Риск  страховой — вероятное событие  или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование.

     К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

1. вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;
2. вероятные потери в результате автомобильных аварий;
3. вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;
4. вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;
5. вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;
6. вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;
7. вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;
8. вероятные потери в результате возможного заболевания, смерти или несчастного случая с сотрудником фирмы.

     Однако  существует группа рисков, которые  не берутся страховать страховые  компании, но при этом именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются за счет выплат страховых компании, то потери в результате нестрахуемого риска возмещаются из собственных средств предпринимательской фирмы. Основными внутренними источниками покрытия риска являются: собственный капитал фирмы, а также специально созданные резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники покрытия вероятных потерь, например: за дочерние банки отвечает материнский банк.

     Наиболее  распространенные виды предпринимательских рисков:

• политический риск;
• производственный риск;
• коммерческий риск;
• финансовый риск;
• технический риск;
• отраслевой риск;
• инновационный риск.

     Политический  риск — это возможность возникновения  убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. Учет данного вида риска особенно важен в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

     Политический  риск с неизбежностью присущ предпринимательской  деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно оценить и учесть.

     Для анализа и оценки политического  риска создана мировая сеть специализированных аналитических центров как коммерческого, так и некоммерческого характера. В развитых странах насчитывается свыше 500 подобных центров, основная часть которых находится в США.

     Политические  риски можно подразделить на четыре группы:

1. риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;
2. риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;
3. риск разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;
4. риск военных действий и гражданских беспорядков.

     Риск  национализации на практике толкуется  предпринимателями очень широко — от экспроприации до принудительного выкупа властями имущества компании или просто ограничения доступа инвесторов к управлению активами. При определении риска национализации сложность состоит в том, что в любой стране власти никогда не рекламируют возможность экспроприации или национализации. Как следствие, ни в одном документе юридически точно не определяется, чем, например, отличается национализация от конфискации.

     Риск  трансферта связан с переводами местной  валюты в иностранную. Примером может служить ситуация, когда предприятие работает рентабельно, получая прибыль в национальной валюте, но не в состоянии перевести ее в валюту инвестора, чтобы рассчитаться за кредит. Причин может быть множество — например, принудительно длинная очередь на конвертацию.

     Риск  разрыва контракта предусматривает  ситуации, когда не помогают ни предусмотренные  в договоре штрафные санкции, ни арбитраж: контракт разрывается по не зависящим от партнера причинам, например, в связи с изменением национального законодательства.

     Риск  военных действий и гражданских  беспорядков, в результате которых  предпринимательские фирмы могут  понести большие потери и даже обанкротиться.

     Политический  риск условно можно также подразделить на страновой, региональный, международный. Под страновым политическим риском следует понимать нестабильность внутриполитической обстановки страны, оказывающей влияние на результаты деятельности предпринимательских фирм, в связи с чем возрастает риск ухудшения финансового состояния фирм, вплоть до их банкротства. Особенно это сказывается на предприятиях различных форм малого бизнеса, поскольку напряженность политической ситуации в стране приводит к нарушению хозяйственных связей, что наиболее ощутимо отражается на деятельности небольших предприятий, ставит их на грань банкротства вследствие необеспеченности сырьем, материалами, оборудованием.

     Под региональным политическим риском следует  понимать нестабильность политической обстановки в определенном регионе, которая влияет на результаты деятельности предпринимательских фирм; в частности, это может быть вероятность потерь из-за военных действий в данном регионе, а также вмешательства в предпринимательскую деятельность региональных органов управления.

     Учет  международного политического риска  важен для предпринимательской  деятельности как для фирм, имеющих  выход на международный рынок, так  и для фирм, имеющих зарубежных партнеров.

     Поскольку на политические риски предприниматель не может оказывать непосредственного влияния, так как их возникновение не зависит от результатов его деятельности, политический риск следует относить к группе внешних рисков.

     1.2. Технический риск

     Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, сопряжена с освоением новой техники и технологии, поиском резервов, повышением интенсивности производства. Однако внедрение новой техники и технологии ведет к опасности техногенных катастроф, причиняющих значительный ущерб природе, людям, производству. В данном случае речь идет о техническом риске.

     Технический риск определяется степенью организации  производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.

     К техническим рискам относятся:

1. вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;
2. вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;
3. вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;
4. вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов, побочных или отсроченных во времени проявления проблем;
5. вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

     Следует отметить, что технический риск относится  к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние и возникновение их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

     Производственный  риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

     К основным причинам производственного  риска относятся:

1. снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимой продукции;
2. снижение цен, по которым планировалось реализовывать продукцию или услугу, в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;
3. увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а так же за счет увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;
4. рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности, либо за счет выплат более высокого, чем запланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;
5. увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для предпринимательской фирмы сторону и их отчислений в процессе деятельности;
6. низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электроэнергией;
7. физический и моральный износ оборудования отечественных предприятий.

     Коммерческий  риск — это риск, возникающий  в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем.

     Основные  причины коммерческого риска:

1. снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;
2. повышение закупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта;
3. непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);
4. потери товара;
5. потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены;
6. повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

     Коммерческий  риск включает в себя:

• риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке;
• риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный);
• риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем;
• риск, связанный с платежеспособностью покупателя;
• риск форс-мажорных обстоятельств.

     Отдельно  следует выделить транспортный риск. В настоящее время различные  транспортные риски классифицируются по степени и по ответственности в четырех группах: E, F, C, D.

     Группа E включает ситуацию — когда поставщик (продавец) держит товар на своих собственных складах (ExWorks). Риск принимает на себя поставщик до момента принятия товара покупателем. Риск транспортировки от помещения продавца до конечного пункта уже принимается покупателем.

     Группа F содержит три конкретные ситуации передачи ответственности и соответственно рисков:

     FСА  означает, что риск и ответственность  продавца переносятся на покупателя в момент передачи товара в условленном месте;

     FAS означает, что ответственность и  риск за товар переходят от  поставщика к покупателю в  определенном договором порту; 

     FOB означает, что продавец снимает  с себя ответственность после  выгрузки товара с борта судна.

     Группа  С включает ситуации, когда продавец заключает с покупателем договор на транспортировку, но не принимает на себя никакого риска. Это следующие конкретные ситуации:

     CFK означает, что продавец оплачивает  стоимость транспортировки до порта прибытия, но риск и ответственность за сохранность товара и дополнительные затраты берет на себя покупатель;

     CIF означает, что кроме обязанностей, как в случае CFR, продавец обеспечивает и оплачивает страховку рисков во время транспортировки;

     CPT означает, что продавец и покупатель  делят между собой риски и  ответственность. В определенный момент (обычно какой-то промежуточный пункт транспортировки) риски полностью переходят от продавца к покупателю;

     CIP означает, что риски переходят  от продавца к покупателю в определенном промежуточном пункте транспортировки, но, кроме этого, продавец обеспечивает и платит стоимость страховки товара.

     Группа D означает, что все транспортные риски ложатся на продавца. К этой группе относятся следующие конкретные ситуации:

     DAF означает, что продавец принимает  на себя риски до определенной  государственной границы. Далее риски принимает на себя покупатель;

     DES означает, что передача рисков  продавцом покупателю происходит  на борту судна; ,

     DEQ означает, что передача рисков происходит в момент прибытия товара в порт загрузки;

     DDU означает, что продавец принимает  на себя транспортные риски  до определенного договором места (чаще всего это склад) на территории покупателя;

     DDP означает, что продавец ответствен  за транспортные риски до определенного места на территории покупателя, но покупатель оплачивает их.

     Под финансовым понимается риск, возникающий  при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых сделок, исходя из того, что в финансовом предпринимательстве в роли товара выступают либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства.

     К финансовому риску относятся:

1. валютный риск;
2. кредитный риск;
3. инвестиционный риск.

     Валютный  риск — это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен.

     Среди основных факторов, влияющих на курс валют, нужно выделить состояние платежного баланса, уровень инфляции, межотраслевую миграцию краткосрочных капиталов. В целом на движение валютных курсов оказывает воздействие соотношение спроса и предложения каждой валюты. Помимо экономических, на валютный курс влияют политические факторы.

     В свою очередь валютный курс оказывает  серьезное воздействие на внешнеэкономическую деятельность страны, являясь одной из предпосылок эквивалентности международного обмена. Тот или иной его уровень в значительной мере влияет на экспортную конкурентоспособность страны на мировых рынках. Заниженный валютный курс позволяет получить дополнительные выгоды при экспорте и способствует притоку иностранного капитала, одновременно дестимулируя импорт. Противоположная экономическая ситуация возникает при завышенном курсе валюты (снижается эффективность экспорта и растет эффективность импорта).