Виды и формы денег

ВВЕДЕНИЕ

Деньги –  одно из величайших человеческих изобретений. Деньги существуют так давно, как  и человеческая цивилизация. В течение  веков, деньги постоянно изменялись и сегодняшнее их состояние не является завершающей и окончательной  стадией их развития. Роль денег с древних времен привлекала внимание ученых. Однако, как справедливо заметил в середине прошлого столетия английский премьер-министр В. Гладстан, «даже любовь не сделала столько людей дураками, сколько размышления по поводу сущности денег». Происхождение денег связано с 7 – 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки у каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались – с переменным успехом – скот, сигары, раковины, камни, кусочки металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признание покупателей и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, - это и есть деньги. Действительно, деньги – это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

В современной  экономике деньги являються регулятором  хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство тем самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь современного человека, все устремления людей в экономической сфере направлены на получение как можно большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая их.

1 ЭВОЛЮЦИЯ ВИДОВ  И ФОРМ ДЕНЕГ

1.1 Полноценные  деньги, их природа, виды, свойства

Деньги используются на Земле примнрно 7 тысячелетий и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который в свою очередь способствует развитию денежной сферы. В современных условиях необычайно усложнились виды и формы денег, что серьезно затрудняет их изучение, приводит к большим разногласиям в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами. А это во многом препятствует разработке оптимальных способов управления денежным оборотом. Поэтому изучение денег имеет не только теоретическое, но и практическое значение.

Объяснение  сущности денег следует начать с изучения их эволюции. Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячелетий до новой эры, когда среди разлмчных товаров, используемых на рынках в роли главных предметов объмена выделился один в качестве всеобщего эквивалента. Им стали благородные металлы — серебро и золото; единицей счета — вес. В итоге в течение примерно 400 лет золото вытесняло серебро. Так утвердилась и потом применялась большую часть времени существования человечества первая форма денег: полноценные, или действительные, деньги. Виды этих денег: серебрянные и золотые слитки, а затем аналогичные монеты.

Для размена  использовались монеты из меди и ее сплавов. Монета представляет собой  определенной формы слиток металла, вес и проба которого удостоверяются штемпелем государства. Первоночально монеты чеканились как кратные части весового масштаба. Весовой масштаб в свою очередь использовался в качестве масштаба цен. Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег. Отличительным свойством таких денег является наличие внутренней весьма высокой стоимости, определяемой затратами общественного труда на их изготовление. С этим свойством связаны следующие характерные черты полноценных денег:

-соответствие  номинала реальной стоимости;

-неподверженность  обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI века, когда а Европу хлынул поток дешевого американского золота и серебра;

-возможность  физического использования, как  и любого другого товара. Однако  это свойство в отличии от  свойств предшественников денег — различных товаров, используемых в качестве средств объмена, реализовывалось редко из-за нецелесообразности превращения монет, этого господствовавшего повсюду вида денег, в какой-либо предмет потребления.

Природа полноценных  денег — товарная. Они выделялись из товарного мира благодаря большим преимуществам, позволяющим присвоить им статус денег:относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативности, однородности, износостойкости, делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобства хранения, возможности превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно. И все-таки товарная природа  особая, ибо тогда как все другие товары, включая товары — предшественники денег, находятся в обращении временно и в конечном счете потребляются, деньги являются постоянным спутником обращения и, как отмечалось, не применяются для непосредственного потребления подобно другим товарам. Вот почему наряду с товарной природой полноценных денег с самого начала возникновения постепенно проявляются другие их черты: информационная и правовая.

Одновременно  с информационным усиливается и  правовое значение денег: чеканка монет  монополизируется государством. В личных интересах — для повышения  престижа и саморекламы — государи начинают прибирать чеканку монет в свои руки. По имеющимся источникам, первые золотые монеты изготовлены в государстве Малой Азии — Лидии по приказу царя Гигеса (VII в. до н.э.). Первым, кто изобразил свой профиль на монете, был Александр Македонский. Штемпелем государства удостоверялись проба монет и вес.

Важнейшее достоинство, обусловленное отмеченными характеристиками полноценных денег, - гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т. е. автоматизм в их использовании. Суть этого процесса состояла в том, что не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они откладывались в сокровища, а при обратной ситуации — возвращались в обращение.

1.2 Переход к неполноценным деньгам

В ходе эволюции человечества, особенно в XIX-XX веках, полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за все большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало все труднее его обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет, в частности из-за неудобства их использования при мелких сделках. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй, форме денег — неполноценным деньгам, другими словами, заменителям денег, знакам стоимости.

Наряду с  использованием полноценных денег  их противоположная форма существовала многие столетия и в конечном счете  в XX веке вытеснило первые. Данный процесс произошел под воздействием двух экономических законов:

- закона соответствия  производственных отношений характеру  и уровню развития производительных  сил;

- закона экономии  общественного труда, трубующего  экономии издержек денежного  оборота, повышения надежности, удобства и скорости движения денег.

Предпосылками (факторами) этого перехода явились:

- объективный  процесс вытеснения полноценных  денег неполноценными из-за их  мимолетного использования и  приобретения статуса символических  денег в качестве «посредника»  в процессе обращения;

- развитие кредитных  отношений;

- укрепление  государства, использующего для  покрытия своих расходов неполноценные  (бумажные) деньги и властной силой  узаконивающего их;

- рост потребности  в деньгах в связи с бурным  развитием товарно-денежных отношений.

1.3 Неполноценные  наличные деньги — бумажные  деньги государства

Весьма распространена классификация неполноценных денег  по двум видам: наличные и безналичные. Первыми появились безналичные  деньги. Ими стали векселя, применяемые  еще в античные времена. Однако на постоянной основе вексельные сделки начали оформляться лишь в XII – XVI веках.

Неполноценные наличные деньги имеют длительную историю:

- стирание монет  и соответственно постепенное  расхождение их номинала с  реальной стоимостью;

- сознательная порча монет государством, т. е. снижение их золотого (серебрянного) содержания для получения дополнительного дохода;

- выпуск бумажных  денег с принудительным курсом  в аналогичных целях — для  получения эмиссионного дохода  как разности между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на печатание, а также выпуск банкнот банками.

Постепенное вытеснение полноценных денег их заменителями, в частности бумажными деньгами, было необходимым и закономерным. «Процесс пошел» только с развитием капитализма, способствовавшего усилению государства, углублению товарно-денежных отношений во всех их формах, особенно кредитнных отношений.

Введение государственных  бумажных денег на первых порах, как  правило, сопровождалось беспрепятственным  и неограниченным их приемом наряду с золотыми деньгами, разменом на последние согласно установленному курсу, т. е. соотношению с представляемым бумажными деньгами золотом, что придавало бумажным деньгам общественную значимасть в пределах страны. Это поначалу вызвало доверие к бумажным деньгам со стороны населения и породило их широкое применение, более удобное по сравнению с применением золотых монет. Население в любую минуту могло потребовать золото в обмен на бумажную ассигнацию.

Однако с  самого начала эмиссии бумажных денег государства нередко нарушили главное условие их устойчивости — размен на золото согласно объявленному курсу. Войны и революции, которыми так богата история, требовали больших расходов, покрываемых выпуском бумажных денег, что наряду с потерей доверия населения к правительству приводило к их обесценению и как следствие — к пассивным платежным балансам, вызывающим крупную девальвацию.

Так бумажные деньги, возникшие как бумажные знаки  золота и серебра, наделенные принудительным номиналом, со временем перестали размениваться на металл и постепенно стали соответствовать своему названию, превратившись в листочки бумаги, подкрепляемые только властной силой государства с устанавливаемым им курсом. В связи с этим, а также ввиду преобразований банковской системы, в частности монополизации со стороны государства выпуска другого вида неполноценных наличных денег — банкнот, в конечном счете переродившихся в бумажные деньги, к настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекратилась. Исключение составляют лишь отдельные страны, например США, где эмитируются казначейские билеты, причем только в целях размена банкнот. Финансирование государственных расходов осуществляется за счет выпуска государственных облигаций и казначейских векселей, приносящих инвесторам определенный доход. Иными словами, произошла трансформация бумажных денег в один из видов «квазиденег» («почти» денег) — государственные ценные бумаги.

1.4 Кредитные  деньги

Более твердой  и надежной оказалась почва у  кредитных денег — представителей стоимости, создаваемых на базе кредита, по определению обязанных своим происхождением кредиту и кредитным операциям. Как отмечают экономисты, кредитные деньги — собирательное понятие. И, действительно, кредитные деньги подразделяются на две группы:

- небанковские кредитные деньги возникают главным образом на основе коммерческого кредита — векселя небанковских организаций (вид безналичных денег);

- банковские  кредитные деньги возникают на  базе банковского кредита: банкнота (вид наличных денег), депозит  до востребования (депозитные деньги), чек (вид безналичных денег), электронные деньги (пока зародышевый вид наличных денег).

1.4.1 Вексель

Первая разновидность  кредитных денег — вексель  — письменное абстрактное и бесспорное обязательство заемщика об уплате определенной суммы кредитору по истечении  указанного в векселе срока.

Как средство оформления коммерческого кредита в виде долговых обязательств при купле  — продаже товаров коммерческие векселя представляют собой, по выражению  К.Маркса, торговые деньги. Наряду с государственными бумажными деньгами в такой же бумажной форме векселя начинают замещать металлические деньги, поскольку до наступления срока платежа могут обращаться как покупательное и платежное средства на основании передаточной надписи (индоссамент), а при наступлении срока нередко могут погашаться путем взаимного зачета вексельных обязательств, особенно при международных расчетах.

Однако, несмотря на солидное обеспечение коммерческих векселей в виде товаров (если абстрагироваться от выпуска дружеских, бронзовых векселей) по сравнению с бумажными деньгами, сфера их использования ограничена. Бумажные деньги выпускались государством, имели общественное (всеобщее) признание. Поэтому практически не было границ их применения во внутреннем обороте: на всей территории, во времени, между всеми участниками оборота, по номиналу (достоинству) бумаг, гарантиям. По всем этим параметрам, прежде всего по отсутствию всеобщей обращаемости, являясь своего рода частными деньгами, коммерческие векселя на много порядков уступали бумажным деньгам, зато, как отмечалось, выгодно отличались обеспечением.

Преодолеть  это противоречие позволило развитие банковского дела, зародившегося  еще в глубокой древности, но ставшего набирать силу лишь с возникновением капитализма.

1.4.2.Банкнота как вид неполноценных наличных денег

Примерно с XVII века банки стали создателями новых, более совершенных видов кредитных денег, эволюция которых продолжается до сих пор. Первые банковские кредитные деньги — банкноты — выписываемые банками простые векселя взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей. Не сразу они стали деньгами, т. е. средством обмена. Вначале банкнота — тот же вексель, выпускаемый банком, причем простой — долговая расписка банка о принятии на сохранность вклада денег — золотых и серебрянных монет.

С укреплением  и развитием банков их долговые обязательства  — банкноты — начали использоваться как платежые средства, стали обращаться, получили общественное признание. Это  позволило уже не удостоверять банкнотами вклады, а наоборот, выдавать ими кредиты, причем под коммерческие векселя; отсюда полное их товарное обеспечение. Вместе с тем приобретение банкнотами статуса денег (платежных средств) обязывало банки в любой момент обменять их на деньги (монеты) или казначейские билеты, когда последние еще были знаками золота. Это ограничивало размер кредита, создавало основу для регулирования ликвидности банков.

Таким образом, банкнота переняла от бумажных денег  их преимущество — свойство всеобщей обращаемости, подкрепляемое лицензированием деятельности банков как публичных институтов, а впоследствии и юрисдикцией государства, монополизировавшего в лице центрального банка выпуск банкнот. В отличие от бумажных денег банкнота — их кредитный знак имела двойное обеспечение: вексельное и золотое, что способствовало саморегулированию банкнотного обращения согласно потребностям товарооборота. При увелисении товарооборота возрастает выпуск коммерческих векселей, а значит, объем учета в банках, и наоборот. Расширение банкнотного обращения ограничивалось возможностями коммерческих банков, определяемыми их золотыми запасами. Налицо и преимущества банкноты в роли универсального платежного и покупательного средства по сравнению с коммерческим векселем подобно превосходству банковского кредита над коммерческим. При выпуске банкнот небольшого достоинства происходило вытеснение ими золотых монет.

Одноко в  силу разных причин банкноты банков стали  «отрываться» от товарной основы —  коммерческих векселей. Главная причина  заключалась в трансформации форм денег: из полноценных (реальных) , имеющих внутреннюю стоимость, - в неполноценные (заменители денег), не имеющие никакой стоимости, если абстрагироваться от расходов на их печатание. В силу этого заменители денег не могли уйти в сокровища как полноценные, и при этом постоянно возникал соблазн их увеличения для роста прибыли банков. Стали усиливаться противоречие, с одной стороны, между огромным ростом товарооборота, причем все больше трансформирующегося с развитием фондового рынка, международных связей, с другой стороны, между характером и уровнем производительных сил и производственными отношениями. Как следствие этого несоответствия возникло противоречие между стремлением банков увеличить кредитование в соответствии с возрастающими потребностями производительных сил и необходимостью поддержания требуемого объема ликвидности. Стимулировало это стремление, как уже говорилось, желание получения прибыли. Удовлетворить это желание можно было за счет увеличения выпуска банкнот вразрез с допустимыми объемами поддержания ликвидности.

Вместе с  тем постепенно возобладали тенденции  расширения финансирования и кредитования центральным банком государства: прямо  — путем покупки его обязательств или косвенно — посредством выдачи ссуд коммерческим банкам под эти обязательства. Государствееные облигации и казначейские векселя, выпускаемые для покрытия государственных расходов, что, как правило, не имело результатом увеличения реальных ценностей, в большинстве стран до сих пор являются основным видом обеспечения эмиссии банкнот центральными банками со всеми вытекающими отсюда последствиями, например, с переполнением ими каналов денежного обращения и обесценением.

1.4.3 Неполноценные  безналичные деньги

Наряду с  векселем и банкнотой замена полноценных  денег происходила на основе других разновидностей кредитных денег, а также кредитных операций. Трудно в этом деле переоценить роль безналичных расчетов.

Сущность подобных расчетов заключалась в перенесении  сумм с одного счета на другой в  присутствии обоих клиентов, что было более удобно, безопасно и позволяло избежать потерь при расчетах монетами, подвергавшимися порче, терявшими в весе из-за износа. Это были зачатки создания денег безналичного оборота, а именно депозитных денег. Специальные банки, осуществлявшие расчеты между своими постоянными клиентами, получили название «жиробанки» - XVI – XVII века.

С дальнейшим развитием  кредита и банков, выступающих  как финансовые посредники, происходит концентрация свободных денежных капиталов, сбережений общества и последующее их использование в виде ссуд. Становится возможным использовать вклады на основе выписываемых чеков, а также жироприказов. Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате наличными или о переводе определенной суммы денег определенному лицу. Как посредники в расчеиах банки устанавливают корреспондентские отношения, открывая друг у друга счета. На этой основе получают дальнейшее развитие операции по взаимным зачетам. Базой для зачета являются платежные обязательства и требования клиентов одного банка к клиентам других банков. Проведение расчетов возлагается на создаваемые с этой целью расчетные палаты. На сумму взаимопогашающихся платежей сокращается потребность в деньгах, необходимых для обращения.

Таким образом, благодаря посредничеству коммерческих банков в расчетах постепенно стало возмодным проводить основную массу платежей безналичным путем, за счет этого значительно ускорить их, экономить на издержках обращения, более того, способствовать созданию дополнительных денег. Последнее было вызвано самой диалектикой развития производительных сил, в частности, потребностями роста крупномасштабного серийного производства, возникновением  и постоянным увеличением фондового рынка, вывозом капитала, а также другими факторами.

1.5. Демонетизация  золота и дематериализация денег

Эволюция денежного  обращения и общественного развития привела к демонетизации золота, а затем и дематериализации денег. Демонетизация денег означает утрату золотом функции денег, т. е. исключение золотых монет из внутреннего и внешнего денежного обращения во всех странах. Во внутреннем обращении демонетизация произошла в начале 30-х годов XX века. Сейчас чеканка монет из драгоценных металлов проводится главным образом в нумизматических целях, причем номинальная стоимость подобных монет намного выше стоимости содержащегося в них металла. Такое же сходство имеет неполноценная монета, которая чеканится с противоположной целью — для обслуживания мелких платежей.

Из внешнего обращения золото исключено к  началу послкдней четверти XX века, когда в результате Ямайкской реформы мировой валютной системы были внесены изменения в Устав МВФ об отмене официальной цены золота и золотых паритетов валют. В современных условиях золото как природная и ценная редкость являются частью золотовалютных резервов страны и используются в необходимых случаях после предварительной продажи за конвертируемую валюту.

Итак, в ходе развития человечества произошла трансформация  первой формы денег — полноценных  денег во вторую форму — неполноценные  деньги. Трансформация форм и внутри них видов происходила постепенно, так что одновременно могли иметь место все формы. Тем не менее, как отмечал К. Маркс, они «указывают, смотря по различным размерам применения и сравнительному преобладанию той или иной функции, на весьма различные ступени общественного процесса производства». Все виды неполноценных денег: банкноты, разменная монета, депозиты до востребования — превратились в средства для обмена, общепринятые в определенном платежном сообществе. Прямо и безотлагательно обслуживая наличный и безналичный оборот, они стали именоваться активными, или высокоэффективными, чистыми деньгами. Одновременно большой импульс получили различные ликвидные активы общества, которые, не будучи деньгами, могут быть легко обращены в них при небольшом риске потерь, принося при этом держателям некоторый доход. Они получили название «пассивные деньги» («квазиденьги», «почти деньги»). Эта группа включает в себя срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках и специальных кредитно-финансовых институтах, депозитные сертификаты, государственные ценные бумаги и др.

Поскольку квазиденьги  оказывают на совокупный спрос товаров  и услуг воздействие, сопоставимое с эффектом использования самих  денег, возникла необходимость в  группировках по мере снижения ликвидности различных видов денег и квазиденег, а также прочих ликвидных активов в виде агрегированных показателей. Совокупность всех этих средств, зафиксированных на определенную дату, стала именоваться денежной массой.

В последнем  десятилетии XX века в связи с ростом электронной коммерции невиданными темпами стали развиваться новейшие платежные средства — электронные деньги. Сущность электронных денег является предметом дискуссии. По мнению одних ученых, это безналичные леньги. По мнению других — наличные деньги. Ряд специалистов относят их к обоим этим видам. Согласно второй позиции электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель.

1.6 Свойства  неполноценных денег

Выше, при рассмотрении полноценных денег, были отмечены их характерные свойства. Неполноценные деньги являются прямо противоположными свойствам полноценных денег. Главная отличительная особенность — практически отсутствует внутренняя стоимость неполноценных денег и соответственно:

- их номинальная стоимость настолько превышает реальную, что почти несопоставима;

- они подвержены  обесценению;

- их физически  невозможно использовать как  товар.

В силу этих свойств  современных представителей денег  утрачено преимущество полноценных  денег — автоматическое приспособление к потребностям товарооборота. Значит, возникает объективная необходимость осуществления обществом в лице государства специальных мер по такому приспособлению. Эти меры превратились в неотъемлемую чась комплекса методов государственного регулирования экономики, главным инструментом которой стал центральный банк.

Продолжая сопоставление  полноценных денег с их заменителями, следует выяснить, какова их природа. По мнению большинства ученых, современные  деньги полностью утратили товарную природу полноценных денег, т. е. свои потребительные свойства. Как наличные, так и безналичные деньги никоем образом не могут использоваться на потребительские нужды. Однако распространена позиция, согласно которой деньги остались товаром. Есть и такая точка зрения: деньги — специфический, своеобразный денежно — кредитный товар, поскольку они активно «торгуются» на рынке. Безналичные деньги «покупаются» банком в виде депозитов до востребования, а затем «продаются», например в виде кредитов; наличные деньги покупаются и продаются в обменных валютных пунктах или отделах банков. Данная точка зрения вызывает сомнение, ибо в первом случае имеют место кредитные, а во втором — обменные операции.

Очевидна правовая сторона современных денег. Силой  своего права государство узаконило неполноценные деньги: сначала — неполноценные монеты, заставляя принимать их за полноценные; затем — выпускаемые им бумажные деньги. Далее, как уже отмечалось, государство монополизировало эмиссии всех денег. Следует отметить, что четкое однозначное  толкование правовой стороны различных видов современных денег, в первую очередь безналичных, емеет большое проактическое значение с позиции защиты прав собственности. Окончательно деньги приобрели и свою кредитную природу, имеющую специфический характер.

В современных  условиях чрезвычайно усилились  информационная составляющая денег: деньги — это язык рынка. Деньги дают информацию о состоянии экономики не только государства, но и отдельных регионов, отраслей, юридических и физических лиц.[1]

2 ОСОБЕННОСТИ  ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РАЗНЫХ ФОРМ  И ВИДОВ ДЕНЕГ

Сущность денег проявляется  в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с  их помощью определенных результатов.

Функциям денег присуши устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Особенности функций состоят в  том. что они в большинстве  случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги выступают в качестве:

• меры стоимости;
• средства обращения;
• средства платежа;
• средства накопления.

Помимо перечисленных функций, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений. В современных условиях денежная единица РФ - рубль - не обладает собственной стоимостью и фиксированным золотым содержанием. Как правило, рубли не применяются для расчетов с другими странами, не выполняют функцию мировых денег.

Функции денег рассматриваются  как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен.

Основой установления цен товаров  является величина их стоимости, зависящая прежде всего от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров. При установлении цены исходной величиной служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление товара, а общественно необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров.