Виды ссуд и порядок их предоставления

      СОВРЕМЕННАЯ ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ

                          Филиал   Московский    

                          Представительство               
 
 
 
 
 
 
 

      Реферат

      по  дисциплине «Банковское дело»

      Тема: «Виды ссуд и порядок их предоставления» 

      Выполнил  студент (ка):    

      № контракта                      

      Направление                      Экономика

      № группы      

      Подпись студента              __________

      Дата  сдачи работы«___» __________ 201__ г.

      Нормоконтролер_________________________________________

      «___» __________ 201__ г.

     Содержание 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1.ОРГАНИЗАЦИЯ  БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАЯ………………………….4

1.1 Сущность и виды банковских ссуд…………………………………………..4

1.2 Представление о возвратности ссуд, методы и способы…………………..8

2. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА……………………………………………………10

2.1 Определение кредитной организации и ее виды……………………………10

3. СОВРЕМЕННАЯ КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА……………….……………...13

3.1 Порядок предоставления кредита (ссуды)……………….………………….13

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….………………..16

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………….……….18

         Введение

     Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Благодаря  кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и  личных потребностей.. Предприятие – заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных  целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем. Роль кредита  современной рыночной экономике исключительно высока.

     Кредит [credit] (ссуда, заем) - сумма денег, которая передается одним участником договора, другому участнику на условиях платности (в качестве цены выступает процент), срочности (различаются кратко-, средне- и долгосрочные кредиты) и безусловной возвратности.

     На  сегодняшний день очень многие люди берут кредит. Но что же такое кредит? Если описать коротко, то кредит - это ссуда с конкретными оговоренными условиями, выдаваемая на определенный срок. Банк или же другое учреждение дают взаймы деньги своему клиенту для конкретно обозначенных целей. Клиент же обязан в определенный срок и в установленном банком порядке, возвращать данную денежную сумму, уплачивая банку вознаграждение в виде процентов. Процентная ставка у каждого банка своя. Право на получение кредита имеют юридические лица, граждане России, постоянные жители России и иностранцы, имеющие разрешение на постоянное проживание и работу в России, а также регулярный, контролируемый доход.

     Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы.

     Целью настоящей работы является раскрытие сущности, видов и принципов банковских ссуд, характеристика существующей в российских банках кредитной политики, определение возможных направлений ее совершенствования.

     1. Организация банковского кредитовая 

     1.1 Сущность и виды банковских ссуд 

     Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью кредита и как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.

     Кредит  от латинского слова crelitum – заем. Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т. д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

     Смысл целенаправленности кредитования заключается в том, что ссуды должны выдаваться лишь на установленные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. В этом и есть отличие кредитования от финансирования (финансирование таких жестких целей не имеет). Если же ссудами будут покрываться потребности, не имеющие временного характера, то ссуженные средства не возвратятся к кредитору и кредитование превратится в невозвратимое финансирование. На практике этот принцип осуществляется путем выдачи ссуд на конкретные цели. Основными целями кредитования выступают товарно-материальные ценности, затраты производства, средства в расчетах, потребность в средствах для текущих платежей при финансовых затруднениях, недостаток собственных оборотных средств и т.д.

     Определяющим  звеном, главным в сущности кредита, специалисты считают уплату ссудного процента. Процент — это «цена» кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы. Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Процентные ставки зависят от срока кредита, риска неплатежеспособности заемщика, характера предоставленного обеспечения, содержания кредитуемого мероприятия, ставок других банков и прочих факторов и определяются дифференцированно в каждом кредитном договоре.

     Процентные  ставки за кредит бывают фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

     В случае несвоевременной уплаты процентов  за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню за каждый день просрочки платежа в размере, определяемом кредитным договором. В соответствии с условиями кредитного договора банк может взимать с заемщика комиссию по его обязательствам по пользованию кредитом, начисляемую на неиспользованную часть кредита.

     Ссуды классифицируются по следующим признакам:     а)по типу заемщика           б)на краткосрочные и долгосрочные       в)по методу погашения          г)по методу взимания процентов         д)по направлениям использования         е)по видам обеспечения 

     На  современном рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский.

     Коммерческий  кредит (хозяйственный) — кредит, предоставляемый  предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения  реализации товаров. Эти отношения проявляются между юридическими лицами в форме реализации продукции, работ, услуг с отсрочкой платежа, т.е. в основе лежит отсрочка предприятия-продавца оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.

     Банковский  кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

     В настоящее время существует несколько  форм банковского кредита.

     1. Потребительский кредит можно  разделить на виды:

     -ипотечный  кредит- кредит выдаваемый на  приобретение жилья, либо земли. 

      -автокредитование - кредит выдаваемый  для покупки автомобиля.

     -бытовой  кредит - кредит выдаваемый для  покупки техники, мебели, продуктов,  вещей и иногда для ремонта  недвижимости.

     2. Кредит государственный - это  экономические отношения между  государством с его органами  власти и управления, и физическими и юридическими лицами. Такой кредит характеризуется срочностью, платностью и возвратностью. 

     3. Кредит международный, одна из  форм движения денежных и материальных  средств в процессе развития  международных экономических отношений,  основан на временном предоставлении кредитором заёмщику финансовых и товарных ресурсов на условиях срочности, возвратности и платности.

     4. Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка.

     косвенная форма — кредит берется для  кредитования другого экономического субъекта;

     явная форма — кредит предоставляется  на заранее оговоренные цели;

     скрытая форма — кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);

     старая  форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);

     новая форма, к которой следует отнести  лизинговый кредит, кредит с использование  пластиковых карт;

     развитая  форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит;

     неразвитая  форма отражает недостаточную степень  развития кредитных отношений (ломбардный кредит).

     Ссудные операции банков осуществляются на основании  заключения кредитного договора, в  котором фиксируются все основные условия предоставления ссуды. Условия кредитного договора зависят в каждый конкретный момент от кредитной политики, проводимой коммерческим банком, и следующих факторов: наличия и стоимости кредитных ресурсов; соотношения степени рискованности и прибыльности кредитования каждого конкретного проекта; стабильности и масштабов депозитной базы банка; установок экономической и денежно-кредитной политики государства; сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе; квалификации и профессионализма банковских работников и т.д.

     Кредитная система функционирует через  кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного  капитала между кредитными институтами  и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами. Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

     Кредит  занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг  на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства. 

     1.2 Представление о возвратности ссуд, методы и способы.

     Обеспечение возвратности кредита состоит в  проведении комплекса операций, в  ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредиторам.

     Комплекс  методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковских ссуд включает:

• анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
• оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
• формирование резервов на возможные потери по ссудам;
• способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
• способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.

     Такая система методов управления кредитным риском, во-первых, предусматривает меры, с помощью которых могут быть прогнозированы, преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита; во-вторых, позволяет оценить умение кредитных специалистов банка реагировать на возможные отрицательные последствия риска в деятельности «банк – клиент – банк», принимать комплексные решения по его минимизации.

     Выбрав  источники погашения ссуд, каждый банк, как правило, использует свои инструменты воздействия на должников, причем рассматривает их, как свою коммерческую тайну. 

      2. Кредитная политика 

     2.1 Определение кредитной организации и ее виды

     "Кредитная  организация" - это понятие, которое  является, общим для банков и  небанковских кредитных организаций.  Банк - это только разновидность  кредитной организации. Кредитная организация - это юридическое лицо. В п. 1 ст. 48 ГК РФ сказано: "Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету".Поскольку в Федеральном законе сказано, что кредитная организация - это хозяйственное общество, которое образуется на основе любой формы собственности, то, стало быть, ее имущество как юридического лица не может принадлежать ей иначе, чем на праве собственности.

     В связи с тем, что кредитная организация может быть создана только как хозяйственное общество, то, следовательно, ее участники имеют в отношении ее только обязательственные права. Надо иметь в виду, что Федеральным законом от 27.07.2006 в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" включена новая статья, для того чтобы упростить и ускорить некоторые платежи, производимые населением. Это статья 13.1 "Осуществление отдельных банковских операций коммерческой организацией, не являющейся кредитной организацией". В ней закреплено исключения из общего правила о том, что только кредитная организация осуществляет банковские операции. Вот, что мы там читаем:

     В 1995 году полным законодательным запретом прямого кредитования Центральным  банком агентов хозяйственной деятельности процесс трансформации был окончательно завершен.

     Банковскую  систему РФ образуют: Центральный  банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки разных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаваться специальные банки в порядке и на условиях, предусмотренных законодательными актами РФ.

     Помимо  банков современную кредитную систему страны представляют и всевозможные финансово-кредитные институты, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим субъектам.

     Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных  организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных  между собой определенными отношениями. Совокупность таких институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны.

     При определении небанковских организаций  кредитного сектора можно разделить  их на следующие группы:

     - с преобладанием кредитной функции  (лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, ломбарды, финансовые компании);

     - с преобладанием инвестирования  на рынке ценных бумаг.

     На  рисунке 1 представлена совокупность основных видов финансово-кредитных институтов. На этой схеме к кредитному сектору  отнесены лишь те финансовые институты, которые предоставляют займы и кредиты. Отдельно выделены специализированные финансово-кредитные учреждения, которые указанный вид операций не осуществляют или делают это в ограниченном масштабе.

     Рисунок 1. Совокупность основных видов финансово-кредитных  институтов.

     СКОН  – специализированные кредитные  организации небанковского типа,

     ОВК – общества взаимного кредита, СФКО - специализированные финансово-кредитные  организации.

     Функции, выполняемые различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:

     - аккумуляцию и мобилизацию денежного  капитала;

     - перераспределение денежного капитала (посредническая роль);

     - регулирование денежного оборота;

     - уменьшение финансовых рисков  для поставщиков финансового  капитала. 

3. Современная кредитная политика 

     3.1 Порядок предоставления кредита (ссуды)

     Банки играют роль хранилища денег, организуют денежный оборот и кредитные отношения. Наряду с этим они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием деятельности своих клиентов. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика и в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом.

     Механизм  кредитного рынка является составной  частью кредитного механизма каждого  отдельного банка, включая принципы кредитования, кредитное планирование и управление кредитом. С помощью  кредитного механизма банком проводится кредитная политика.

     Механизм  кредитования и организация кредитной  работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих  рекомендаций Центрального Банка России [6].

     Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

     Схема кредитования включает следующие основные этапы:

• рассмотрение заявки на кредит;
• изучение кредитоспособности заемщика;
• оформление кредитного договора;
• выдача кредита;
• контроль исполнения кредитной сделки.

     1. Формирование портфеля кредитных заявок

     Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявку, где содержатся исходные сведения о  требуемой ссуде, предполагаемом обеспечении. Банк осуществляет предварительный отбор наиболее привлекательных предложений и создает на их основе информационный портфель кредитных заявок для последующей работы.

     2. Рассмотрение заявки и проведение  переговоров с будущим заемщиком. Заявка поступает к кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком – непосредственно с руководителем предприятия или его представителем. Эта беседа позволяет кредитному инспектору не только выяснить многие важные детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководящего состава предприятия, реалистичность его оценок положения и перспектив развития предприятия.

     3. Оценка кредитоспособности заемщика  и риска, связанного с выдачей ссуды. После беседы кредитный инспектор должен принять решение: продолжать работу с кредитной заявкой или ответить отказом.

     4. Принятие решения о целесообразности  выдачи кредита и форме его  предоставления. Структурирование  ссуды. 

     5. Заключение кредитного договора и оформление кредитного дела заемщика. Приняв положительное решение о выдаче кредита и произведя структурирование ссуды, банк проводит переговоры с клиентом и разрабатывает компромиссный вариант договора, устраивающий обе стороны.

     Кредитный договор – это развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки и который содержит подробное описание всех условий предоставления ссуды.

     6. Контроль выполнения условий  договора и погашения кредита.  Это также очень важный этап процесса кредитования, поскольку его конечная цель – обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов по ссуде.

     7. Возврат кредита с процентами  и закрытие кредитного дела. Это завершающая стадия кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

     Частные факторы определяются конкретными  условиями деятельности кредитора, его положением на рынке кредитных  ресурсов, характером операций и степенью риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     Главными  целями долговой политики Российской Федерации на ближайшее будущее должно быть решение следующих задач:

     - улучшение качества долга за  счет снижения стоимости его  обслуживания, совершенствования структуры;

     - обеспечение стабильного обслуживания  как внешних, так и внутренних  обязательств страны при любой  кризисной ситуации;

     - содействие достижению инвестиционного  кредитного рейтинга и его  дальнейшему повышению, что не  только обеспечит удешевление  новых заимствований для государства  и частных структур, но и будет  способствовать приливу новых  прямых и портфельных инвестиций;

     - гибкое реагирование на изменяющиеся  условия внешнего и внутреннего  финансовых рынков и использование  наиболее благоприятных источников  и форм заимствований;

     - обеспечение надежного механизма  перевода заемных средств в  инвестиции, ставящего реальные заслоны на пути их нецелевого использования. Дополнительные заемные средства должны привлекаться только для финансирования и кредитования приоритетных проектов и программ при условии их эффективного использования;

     - усиление привлекательности российских долговых бумаг для широкого круга инвесторов, предотвращение резких колебаний их цены на мировых финансовых рынках;

     - прогнозирование и избежание  рисков, связанных со структурой  долга, лучшее использование валютного  фактора в снижении долговых  выплат;

     - максимальное использование для  обслуживания долга дебиторской  задолженности иностранных государств  России, то есть зарубежных финансовых  активов, а также задолженности  предприятий и регионов по  гарантированным государством валютным  кредитам;

     - более тесная координация государственной политики и политики внешних заимствований корпоративных структур, чтобы избежать ненужной конкуренции на финансовых рынках и рисков, связанных с возможным невыполнением корпоративных долговых обязательств;