Взаимодействие органов исполнительной власти и органв местного самоуправления

Федеральное государственное  образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ»

Кафедра «Административное и информационное право»

РЕФЕРАТ

по учебной дисциплине

«Административное право»

на тему:

«Взаимодействие органов исполнительной власти и органв местного самоуправления»

Выполнил:

студент юридического факультета

группы Ю 2-2

Ломовцев П.В.

Научный руководитель:

Д.ю.н. ,проф., Лапина М.А.

МОСКВА - 2013

Содержание

Оглавление

1. Введение3
2. Центральный банк РФ5
3. Деятельность и функции коммерческих банков10
4. Организационно-правовые формы и структура банков в РФ15
5. Заключение18
6. Список использованной литературы20

Введение

Банки занимают важное место  в жизни современного человека, а  так же являются одним из образующих «китов» современной рыночной экономики. Без банков невозможно существование  систем кредитования, наличных и безналичных  денег, оказание страховых услуг; банки являют особой одну из основ всей политико-экономической системы страны, каждый банк является маленькой её опорой. Так же, банки являются инструментом в руках правительств, так как они могут оказывать на них непосредственное влияние и, соответственно, на экономико-политическую обстановку в стране. В соответствие с законом РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.¹

Законодательными органами Российской Федерации уделяется  много внимания банковской системе  и регулированию деятельности банков, однако до сих пор в этой части  правового поля остаётся множество  спорных и нерешённых вопросов, что  заставляет государство искать новые  и новые способы улучшения  условий деятельности в банковской сфере.

В данной работе я опишу  структурное строение банков в Российской Федерации, приведу классификацию  банков по разным признакам и опишу полномочия и обязанности этих банков. Целью работы является подробное исследование особенностей структуры и функционирования различных банков в Российской Федерации на данный момент времени, составленное с помощью актуальной информации из надёжных источников. Для исследования правового поля режима деятельности банков я обращусь к нормативно-правовым актам, регулирующим её.

Так как банковская система  в России является двухуровневой, я  разберу отдельно деятельность Центрального Банка Российской Федерации и деятельность других коммерческих и государственных банков.

1. Центральный Банк РФ 
    
   

Двухуровневая банковская система  включает в себя:

1. центральный банк;
2. коммерческие банки (кредитные организации);
3. вспомогательные организации;

За свою долгую историю  банки прошли огромный путь развития и совершенствования. Итогом этого  пути стало рождение множества форм банковских учреждений. При этом банковские системы различных стран нередко  довольно существенно различаются  по устройству. Общим, пожалуй, является лишь деление всех банков на две  категории:

1) эмиссионные;

2) коммерческие.

Как правило, эмиссионным  является либо один (государственный, центральный) банк, либо несколько банков, выполняющих эту функцию от лица государства. В России эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Эмиссионный банк не обслуживает частных лиц и фирмы. Он ведет дела только с государством и коммерческими банками.

Все остальные банки относятся  к категории коммерческих и обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем .

Как правило, эмиссионным  является либо один (государственный, центральный) банк, либо несколько банков, выполняющих эту функцию от лица государства. В России эмиссионным является только Центральный банк России, принадлежащий государству. Эмиссионный банк не обслуживает частных лиц и фирмы. Он ведет дела только с государством и коммерческими банками.

 Банк России выполняет  следующие функции:

1. В соответствии с законом о Центральном Банке Банк России выполняет следующие функции:
2. разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля (во взаимодействии с правительством РФ);
3. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
4. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
5. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
6. устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
7. осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
8. осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
9. регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
10. осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
11. осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
12. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;
13. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;
14. в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Для должного исполнения Банком России своих функций, законом ему  даны следующие инструменты влияния:

1. процентные ставки по операциям банка России;
2. нормативы обязательных резервов депонируемых в Банке России (резервные требования);
3. операции на открытом рынке;
4. рефинансирование банков;
5. валютное регулирование;
6. установление ориентиров роста денежной массы;
7. прямые количественные ограничения.

Далее следует привести пояснение, как действуют эти инструменты:

Процентные ставки по операциям  Банка – (одна или несколько) России могут устанавливаться по различным видам операций. БР может проводить процентную политику также и без фиксации процентной ставки. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. Процентная политика используется для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

 Нормативы обязательных  резервов – устанавливаются в процентном отношении к обязательствам банка, они не могут превышать 20 % и не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов, обязательных резервов Банк России имеет право взыскать в бесспорном порядке с кредитной организации сумму недовнесенных средств, а также штраф в установленном размере, но не более двойной ставки рефинансирования.

 При отзыве лицензии  на совершение банковских операций  депонированные в Банке России  средства используются для погашения  обязательств банка перед вкладчиками  и кредиторами.

 Операции на открытом  рынке – это купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом директоров БР.

 Рефинансирование – это кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей.

Валютное регулирование – осуществляется Банком России в виде валютных интервенций, под которыми понимается купля продажа иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Прямые количественные ограничения  Банка России– это установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Такие ограничения могут быть установлены только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

Денежно-кредитная политика Центробанка:

Характер денежно-кредитной  политики ЦБ зависит от конкретной ситуации в экономике, от состояния финансов и денежного обращения в стране. Различают два типа денежно-кредитной политики:

1) рестрикционная или ограничительная политика, используемая для сокращения денежной массы в стране и борьбы с инфляцией. Это политика «дорогих денег», Центральный банк повышает ставку рефинансирования, увеличивает резервные требования и продает государственные ценные бумаги;

2) экспансионистсткая политика или политика «дешевых денег», проводимая в целях увеличения объема инвестиций в экономике. Центральный банк снижает ставку рефинансирования, уменьшает резервные требования и покупает государственные

2. Деятельность и функции коммерческих банков. 
    
   

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту разнообразные  банковские продукты и услуги. Широкая  диверсификация операций позволяет  банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Следует  учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким конструирующим операциям  банка относят:

1. прием депозитов;
2. осуществление денежных платежей и расчетов;
3. выдача кредитов.

Коммерческий банк это  коммерческое предприятие, которое  в условиях рынка строит свои взаимоотношения  с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся  не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Это связано с тем, что  основополагающим принципом успешного  функционирования любого коммерческого  банка является его деятельность в пределах реально имеющихся  ресурсов.

Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре  вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее  для обеспечения собственной  безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов  «незадействованной». Эти фонды  именуются банковскими резервами. Отношение между размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными обязательствами  по вкладам называется нормой обязательных резервов.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов  коммерческих предприятий, но и выполняет  важную роль финансового посредника в следующих областях:

Во-первых, в области перераспределения  временно свободных денежных средств  юридических и физических лиц  на основе срочности, платности и  возвратности.

Во-вторых, при осуществлении  платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность  банков за своевременное и полное выполнение платежных поручении  своих клиентов.

В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда  банк выступает в качестве инвестиционного  брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

Традиционными операциями для  банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции. Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму. При безналичной  форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются  со счета плательщика и зачисляются  на счет получателя. Естественно, что  широкому распространению такой  формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной  формы расчетов, поскольку последняя  приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются  клиентам для хранения и перевода средств после представления  соответствующих документов. Банковские счета, могут быть следующих видов: расчетные счета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные. Счета  могут быть простыми и контокоррентными.

1. Расчетные счета открываются всеми фирмами независимо от формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.
2. Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.
3. Депозитные счета открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия.
4. Валютные счета служат базой для проведения безналичных расчетов в различной форме.

Традиционно банк рассматривается  как учреждение, которое принимает  вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.

Пассивные операции банка  это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой  дальнейшей банковской деятельности.

Активные операции банков операции по размещению средств.

Результатом проведения пассивных  операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками  банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

Вклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее  оговоренных условий). Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются  для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают  или крайне низкие проценты, или  не выплачивают их вообще. Это связано  с тем, что депозиты до востребования  практически не оставляют банкам возможности рефинансирования средств  и использования их в течение  длительного времени, а также  с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового  обслуживания клиентов.

Другой вид депозита срочные  вклады, т.е. привлекаемые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются  более высокие проценты, зависящие  от срока вклада, поскольку банки  могут более длительное время  распоряжаться средствами вкладчика  и имеют возможность реинвестировать  их. Чаще всего, на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например, суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев.

Пассивные операции коммерческих банков связаны с формированием  и развитием собственного капитала банка. К собственным средствам  банков относятся уставный фонд, резервный  фонд, другие фонды, образуемые за счет отчислений от прибыли банка, страховые  резервы, а также не распределенная в течение года прибыль.

Банковские активы состоят  из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов земля, здания, принадлежащие банку; текущие - денежная наличность банков, учетные  векселя и другие краткосрочные  обязательства, ссуды и инвестиции.

3. Организационно-правовые формы и структура коммерческих банков в РФ

Коммерческие банки в  Российской Федерации создаются, в  основном, в виде акционерных обществ, которые формируют свой капитал  посредством выпуска и продажи  акций. Закрытое  акционерное общество распространяет свои акции в форме  закрытой подписки по решению учредителей. Открытое акционерное общество реализует акции посредством открытой продажи.

 В уставе акционерного  общества фиксируются цели общества, размер капитала, порядок управления, структура руководящих органов и другие основы его деятельности. Высший орган акционерного общества - общее собрание акционеров, созываемое, как правило, один раз в год. Текущими делами акционерного общества руководит правление совет директоров.

Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов, в его состав обычно входят представители наиболее крупных участников банка. Заседания правления проводятся регулярно, решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления является решающим.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые материалы для проведения ревизии. Ревизионная комиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансам банка, без ее заключения баланс банка не может быть утвержден общим собранием акционеров. В состав коммерческого банка входит ряд управлений: прогнозирования деятельности, маркетинга, кредитное, валютное, депозитных операций, расчетно-кассового обслуживания, а также  бухгалтерия, юридический и другие отделы.

Коммерческий банк может  организовывать свои филиалы  и представительства. Филиалами банка считаются обособленны  структурные подразделения, расположенные  вне места его нахождения и  осуществляющие часть его функций. Филиал не является юридическим лицом  и совершает операции в пределах делегированных ему головным банком полномочий согласно имеющимся лицензиям. Филиал заключает договоры и ведет  иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его  создавшего.

Капитал акционерного банка  образуется путем объединения индивидуальных капиталов посредством выпуска  акций и облигаций, затем увеличивается  за счет прибыли или выпуска новых  акций. Контрольный пакет акций - это часть общего количества выпущенных акционерным обществом акций, сосредоточенная  в руках одного лица и дающая ему  право фактически контролировать деятельность акционерного общества. Теоретически контрольный пакет составляет не менее половины всех выпущенных акций  плюс одна акция, на деле при большой  распыленности акций между мелкими  акционерами для контроля за деятельностью  акционерного общества требуется гораздо  меньше  акций, сосредоточенных в  одних руках. Государству принадлежит  контрольный пакет акций Сбербанка  России, что обеспечивает его высокую  надежность.

 Уставный капитал разделен  на определенное число акций  равной номинальной стоимости,  размещаемых среди юридических  лиц и граждан. Акционеры отвечают  по обязательствам банка в  пределах их вклада в общий  уставный капитал. 

 Резервный фонд коммерческого  банка создается для покрытия  убытков и потерь, возникающих  в результате деятельности. Минимальный  размер резервного фонда определяется уставом кредитной организации, но не может составлять менее 15% величины оплаченного уставного капитала. Отчисления в резервный фонд производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей (чистая прибыль). Размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5 % чистой прибыли до достижения им минимальной установленной уставом величины.

Использование резервного фонда  предусматривается только на следующие  цели:

1. покрытие убытков кредитной организации по итогам отчетного года;
2. увеличение уставного капитала путем капитализации, причем средства резервного фонда используются на эту цель лишь в части, превышающей его минимальный обязательный размер.

Уставный капитал кредитной  организации составляется из вкладов  ее учредителей. Вклады в уставный капитал  могут быть в виде:

1. денежных средств;
2. материальных активов, а именно: банковского оборудования и здания, в котором располагается кредитная организация, за исключением незавершенного строительства.

Предельный размер не денежной части уставного капитала банка  не должен превышать 20 % первые два года деятельности и 10 % в последующие  годы. Денежная оценка имущества, вносимого  в оплату части уставного капитала при её создании производится по соглашению между ее учредителями и утверждается общим собранием учредителей.

 Не могут быть внесены  в уставный капитал кредитной  организации нематериальные активы (в том числе права аренды  помещения) и ценные бумаги.

Для формирования уставного  капитала кредитной организации  не могут быть использованы:

1. средства федерального бюджета и государственных  бюджетных фондов;
2. свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов (за исключением случаев, предусмотренных законами);

 привлеченные денежные  средства: в течение одного месяца после регистрации кредитной организации ее учредители должны оплатить 100 процентов уставного капитала, это обязательное условие для получения лицензии.

Заключение 

В данном реферате я провёл детальное исследование банковской системы в РФ, изучил нормативно-правовую базу, обеспечивающую должный порядок  работы, а так же определил положения самого главного банка нашей страны – Центрального Банка РФ. По итогам работы, я могу утверждать, что несмотря на сложность и запутанность отношений внутри банковской системы, разобраться в ней возможно и это может оказаться очень ценным для любого юриста или экономиста.

Из реферата становится ясно, что банковская система России основана на принципе двухуровневой структуры, на верхнем уровне которой находится  Центральный банк, и выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. На нижнем уровне коммерческие банки, которые действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении

Список использованной литературы. 

1. Э.Дж. Доллан и другие. Деньги, банковское дело и кредитная политика. — М—С. -Пб., 2006 г.
2. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы// Деньги и кредит 2006г. -№8. -с. 5.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.07.2012)
4. Воробъев С. Заметки с VII съезда Ассоциации российских банков. //Новая газета 1997.- № 17.-с. 6.
5. Егоров А. Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит 1995.- № 6.-с. 4.
6. Сухов П. А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы// Деньги и кредит 1996.- № 11.-с. 19.
7. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России /под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2004.
8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под. ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003

¹ ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 (редакция от 29.06.2012) «О банках и банковской деятельности»