Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781 (Решение → 3178)

Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781 Всего обязательства и капитал 65 556 41074 21177 3305 49304 11921 126 781 Требуется рассчитать: a) чистый оборотный капитал, рабочий капитал, б) потребность в рабочем капитале; b) чистую кредитную позицию предприятия (разница между займами и краткосрочными финансовыми вложениями). Составить управленческий баланс для принятия решений оперативного финансового управления по следующей форме: Чистые активы Потребность в оборотном капитале Чистые активы Итого активы долгосрочные Чистые инвестиции Чистые обязательства (чистая кредитная позиция) Собственный капитал Всего обязательства и капитал Сделайте выводы по финансовой политике компании

Решение:

1. Чистый оборотный кап предприятия. Его определяют как и краткосрочными обязательс Решение долгосрочными пассивами [собс обязательствами (FL)], и внеобор NWC = CA задачи NWC = CA -CL =

Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781

Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781

Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781

Задача Дет Детальный балансовый отчет компании на 31.12.2016, млн. руб. : Активы Текущие активы Денежные средства CASH Краткосрочные фин. вложения Дебиторская задолженность ar НДС Запасы INV Долгосрочные активы Итог Итого активы Обязательства и капитал 51 077 Текущие обязательства 4104 Краткосрочные займы 13255 Кредиторская задолженность АР 10272 Прочие краткосрочные обя обязательства OCL Долгосрочные 1287 обязательства 22159 Собственный капитал 75 704 126 781