Бизнес-план: организация сбыта лесопродукции

Резюме

Краткая характеристика  предприятия, с описанием  цели бизнеса, местонахождением фирмы, технологического процесса лесозаготовок

1 Общие сведения предприятия ИП «Федосеев П.И.»

Регистрация:  создано 12 июня 2011 года и зарегистрировано Постановлением администрации  города Биробиджан  Свидетельство № 651

Организационно-правовая форма, форма собственности: Предприниматель без образования юридического лица, частная собственность (владельцем является физическое лицо)

 Место  положения:  Организация расположена  в Еврейской Автономной области пос. Кульдур.

Целями деятельностиИП «Федосеев П.И.», согласно Устава, являются расширение рынка товаров и услуг, а также извлечение прибыли.

Основными видами деятельности предприятия являются: организация лесохозяйственного, лесозаготовительного производства (заготовка, вывозка, раскряжевка древесины)

-организация сбыта лесопродукции: сбыт продукции осуществляется с места  переработки  древесины.

Лесосырьевой базой  являются закрепленные в краткосрочную аренду заИП «Федосеев П.И.» расположены на территории Еврейской Автономной области пос. Кульдур.

Почвы лесосырьевой базы в основном подзолистые. Основными формами рельефа являются плоские увалы и холмы с мягкими склонами.

Основное производство лесопункта состоит из промышленного и вспомогательного. К промышленному производству относится лесозаготовка (производство круглых лесоматериалов). К вспомогательному – обслуживание и ремонт лесозаготовительной техники, уборка отходов.

Климат района умеренно-континентальный, с продолжительной зимой и коротким летом. Таяние снегов начинается в конце Марта. Снежный покров устойчив, держится в пределах 150-180 дней в году, высота его достигает 30-60 см., а иногда до 60-80 см. в начале или середине января. Лето относительно теплое.

Среднегодовая температура воздуха -+20С0, абсолютный максимум - +35 С. абсолютный минимум - 40 С°.

Преобладающее направление ветра: зимой - южное, юго-восточное; летом -

северное.

Возможный отпуск леса, производственные мощности по дорогам круглогодового действия и нижних складов позволяют довести ежегодные объемы производства до 10 тыс. кбм. и более при поступлении соответствующих инвестиций. Также хорошая сырьевая база, благоприятное географическое расположение предприятий с учетом рационального управления экономикой предприятий могут обеспечить приоритетное значение перед другими лесозаготовительными предприятиями.

1.1 Производственные мощности

В настоящее время предприятия располагает реальными производственными мощностями по вывозке древесины - 5 тыс. кбм. в год.

Таблица 3.1

Основные виды деятельности  предприятия ИП «Федосеев П.И.» за 2013год

Организация лесозаготовок

На предприятииИП «Федосеев П.И.»в основном применяется следующая технология и организация лесозаготовок.

1. Лесосечные  работы:

- разработка лесосек - методом узких лент (пасек);

- валка деревьев - бензопилой «Хускварна-262НР»;

-трелевка  деревьев -трелевочными тракторами  ТДТ-55А,

- очистка  стволов от сучьев в ручную;

- погрузка  сортимента манипуляторами -СФ-65.

2. Вывозка леса на нижние склады

В основном вывозка леса на нижние склады производится в сортиментом автопоездами УРАЛОМИ с прицепами.

3. Нижнескладские работы:

- разгрузка  лесовозов  и погрузка лесопродукции производится манипуляторами СФ-65.

- раскряжевка  древесины производится вручную.

Для этого предприятие ИП«Федосеев П.И.» располагает следующим набором производственной техники:

А. Лесосечные работы

1.  Бензопилы  «Хускварна-262 ХР».

2.  Трелевочные  трактора ТДТ-55А

3. Манипуляторы  СФ – 65.

Б. Вывозка сортиментов.

1. Автомашины-лесовозыурал 4312.

2. Прицепы 

В. Нижнескладские работы

1. Для штабелевки и погрузки древесины СФ – 65.

2. Бензопилы «Хускварна-262 ХР.

2Организационная структура управления предприятием

Рис. 1 Организационная структура управления лесозаготовительного предприятияИП«Федосеев П.И.»

Структура управления является линейно - функциональной и направлена на установление четких взаимосвязей между подразделениями фирмы, распределение между ними прав и ответственности.

Директор является и организатором производства и единоличным владельцем предприятия. Он возглавляет администрацию предприятия, действует от имени предприятия, представляет его во всех хозяйствующих и государственных учреждениях, а также занимается подбором, оформлением приемом, перемещения и увольнения работников, хранением личных дел и трудовых книжек рабочих, ведет учет и составляет отчетность по кадрам, контролирует соблюдение трудовой дисциплины и правил внутреннего распорядка.

В соответствии с законодательством и уставом предприятия он:

• представляет  интересы предприятия  в отношениях между юридическими лицами и гражданами;
• совершает сделки от имени организации;
• представляет для утверждения штатное расписание;
• издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками;
• заключает договоры, в том числе трудовые;
• выдает доверенности;
• открывает в банках расчетный и другие счета с предварительного согласия участника

Главный  механиквозглавляет  главный механик, в его  подчинении находятся бригада по лесозаготовке. Главный  механик организует обслуживание и ремонт технологического, энергетического и теплового оборудования, проводит его модернизацию, обеспечивает поставки и распределение электрической и тепловой энергии, воды на предприятии, контролирует их расход.

Финансовый отдел возглавляет бухгалтер. Он, осуществляя организацию бухгалтерского учета на основе установленных правил его ведения, обеспечивает:

• полный учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных средств, а также своевременное отражение в бухгалтерском учете операций по их движению;
• достоверный учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, составление экономически обоснованных калькуляций себестоимости продукции, работ и услуг;
• точный учет результатов хозяйственно-финансовой деятельности предприятия в соответствии с установленными правилами;
• составление достоверной бухгалтерской отчетности на основе первичных документов и бухгалтерских записей, предоставление ее в установленные сроки соответствующим органам.
 

3. Маркетинговый план

1. Анализ рынков сбыта

  Всех потребителей древесины  Еврейской Автономной области можно разделить на две группы: заготовка круглого леса и переработка круглого леса.

 Деревообрабатывающие предприятия: производство доски и бруса.

Основные характеристики каждого сегмента рынка:

В Еврейской Автономной Области слабая конкуренция в заготовке и переработки леса.

Таким образом,  целью дальнейшей работы в области маркетинга является налаживание тесных связей с местными предприятиями и организациями, а также планируется в ближайшее время выйти на китайский рынок для более объемного потреблениялесопродукции.

В Еврейской Автономной области по данным на конец  2013 года существовало 4 лесозаготовительных предприятия, которые в общем итоге производили 3045тыс.кбм. деловой древесины в год.  Основных потребителей древесины на конец 2013 года  (потребляющих больше 25 тыс. кбм.) насчитывается 30. Таким образом получается, что объем заготовки древесины в области не может самостоятельно обеспечить своей продукцией всех потребителей и появляется необходимость привлечения древесины из соседних областей.

3.2 Конкуренция  и конкурентные преимущества

В настоящее время на рынке  работают  2 крупных лесозаготовительных предприятий, которые являются основными поставщиками древесины в область. Одним из видов доставки древесины является железнодорожный транспорт.Доставка древесины отпоставщика до потребителя зависит от политики  ОАО «РЖД» и графика поставки вагонов, но также у многих предприятий имеется возможность вывоза древесины по магистралям автомобильным транспортом.

Предприятие ИП «Федосеев П.И.»имеет возможность поставки древесины только по автомагистрали. Наличие автотранспорта  у  ИП «Федосеев П.И.»для вывоза древесины является существеннымплюсом для заключения контракта  с потребителями,  т.к.  в настоящее время  30%  сырья доставляется собственным автотранспортом  лесоперерабатывающего комплекса  и   в его перспективе довести эту цифру до 60%.

 Качество  продукции  лесозаготовительного  предприятия ИП «Федосеев П.И.»соответствует стандартами в дальнейшем планируется  сертифицировать продукцию предприятия.

Хорошо налаженное производство и четкое управление предприятием позволяют достигать высокого уровни рентабельности и конкурировать с другими производителями продукции.

Выбор стратегии. В отношении части продукции, производимой на предприятии, вполне закономерен выбор стратегии лидерства по издержкам.

Стимулирование продаж. Заключение контрактов и отгрузка продукции с отсрочкой платежа для отдельных клиентов. Гарантия поставок по договорам. Кроме того, в проекте предусмотрено, что потребитель будет оплачивать продукцию по факту её доставки на свой склад.

4 Производственный план

Таблица 3.3

Расчет объемов производства под имеющуюся основную лесозаготовительную технику на 2014 год по сложившейся выработке за 2013 год

Таблица 3.4

Расчет объемов производства под имеющуюся основную лесозаготовительную технику на 2014 год по сложившейся выработке за 2013 год

5 Финансовый план

5.1 Финансовые источники

Займы. В настоящее время предприятие не имеет ни краткосрочных,ни долгосрочных обязательств.

Краткосрочные кредиты были  использованы в 2011 году и в настоящее  время полностью погашены: кредит в «Сберегательном Банке Российской Федерации», сумма 500000 рублей, выдан в июне 2011 года сроком на 2 года под 60% годовых для пополнения оборотных средств.

5.2 Общие производственные издержки

Таблица 3.6

Таблица 3.7

Исходные данные для расчета показателей рентабельности на 2013 год, тыс. руб.

Коэффициент рентабельности имущества равен 6,1

Коэффициент рентабельности собственных средств равен 79,09

Коэффициент рентабельности продаж равен 5,37

Эффективность проекта разработки бизнес-плана на предприятии

Так как экономический эффект от разработки бизнес- плана посчитать очень сложно, то мы за затраты примем заработную плату  работника выполнявшего бизнес- план, а за прибыль отклонение в произведенной продукции за 2013 и 2014 (планируемый год).

Таблица 3.8

Исходные данные для расчета коммерческой эффективности

Заработная плата 9100руб.

Процент отчислений на соц.страх 9100*26%=2366руб.

Итого единовременных затрат:11466руб. 

1. Дополнительная прибыль (∆Пi):

∆Пi = 84,36тыс. руб.

2. Налог на прибыль (∆Нпр):

∆Нпр = ∆Пi·Кприр/100= 84,36·24/100 = 20,24тыс.руб.,

где Кприр - налог на прибыль.

3. Результат операционной деятельности (∆Оi):

∆Оi = ∆П - ∆Нпр + Ам,

где ∆П - дополнительная прибыль, руб;

∆Нпр - налог на прибыль, руб;

∆Оi = 84,36тыс. -20,24тыс=64,1136тыс.руб.

Расчет коммерческого эффекта за 1год  приведен в таблице 3.9:

Таблица 3.9

Результаты расчета

Коммерческий эффект (Э):

Э =   ∑ (Оi+ Ii)·L = 75,08тыс. руб., 

Индекс доходности (ИД):

ИД = ∑ Оi·Li/ ∑ Ii·Li =  6,12 руб./руб. 

Срок окупаемости (Ток):

Ток =1 год

Таким образом, получаем, что разработка бизнес-плана и его реализация мероприятие выгодное и необходимое.

2. Проект внедрения форвардера и харвестера «Тимберджек» на лесозаготовительном предприятии «Федосеев П.И.»

Развитие мирового лесного машиностроения показало преимущество тех фирм, которые пошли по пути создания и совершенствования специализированных лесных машин, учитывающих условия эксплуатации и экологические ограничения.

Лесозаготовительные машины скандинавской технологии приемлемы как при сортиментном, так и при хлыстовом способе заготовки древесины. Из всего объема рубок в мире 75-80 % производится с использованием хлыстовой технологии.

Компания «Тимберджек» более 50 лет занимается производством лесозаготовительной техники. Тимберджек представляет собой глобальную компанию. Разработка и выпуск лесных машин производится в Канаде, США, Финляндии и Швеции. В 13 странах Тимберджек имеет свои подразделения по маркетингу и розничной продаже лесных машин, в 40 других более 300 торговых точек, обеспечивающих запасными частями и обслуживанием приобретенной техники.

Для обслуживания своих заказчиков, Тимберджек в 2004 г. открыла сервисный центр в городе Хабаровск». В настоящее время машин компании Тимберджек работают в лесосеках Еврейской Автономной области по сортиментной технологии, а в России в целом -более 600.

В настоящее время на ИП «Федосеев П.И.»для выполнения основных лесосечных работ и транспортировки древесины требуется следующее оснащение машинами и механизмами:

-для валки: используется бензопила «Хускварна-262НР» задействованы 2 человека;

-для трелевки: 1-трелевочных трактора ТТ-4, в процессе валки и трелевки задействовано 5 человека;

-для     очистки     деревьев     от     сучьев:     в процессе заняты 1- человека;

- для погрузки: 1-манипулятор СФ- 65, задействован 1 человек;

для вывозки:  2-а/м УРАЛ, занято 2человек;

Всего в процессе вышеуказанных работ будет занято 10 человек.

В качестве мероприятий предлагается внедрение лесозаготовительных машин скандинавской технологии - форвардер и харвестер «Тимберджек» (Финляндия).

Главным преимуществом внедрения форфардера и харвестера является то, что 2 машины с 2-мя операторами заменяют 7 человек, а также 5 вышеперечисленных машин и механизмов. Форвардер работает вслед за харвестером. Следовательно раскряжевка хлыстов производится на верхнем складе, исключается фаза вывозки и фаза разделки (исключается нижний склад). Отсюда экономия топлива, заработной платы, увеличение производительности труда и качества, объема лесозаготовок.

Для подвозки заготовленных сортиментов к лесной дороге используются специализированные форвардеры. Следовательно, исключается транспортировка целых хлыстов в лесу, что существенно снижает повреждаемость деревьев - как заготовленных, так и на корню. Транспортировка в лесах целых хлыстов разрушает и повреждает подрост и оставленные на корню деревья. Поэтому на несплошных рубках целесообразно внедрять скандинавскую технологию заготовки. Согласно этому методу обрезка сучьев и раскряжевка на сортименты - пиловочника и балансы - проводятся у пня сразу после валки. Валка осуществляется многооперационным харвестером «Тимберджек 1270В».

Харвестер предназначен для проходных и сплошных рубок, обладает высокой эксплуатационной надежностью и производительностью. Сочетание балансировки тандемных тележек, широких шин и гидростатической трансмиссии делает харвестер «Тимберджек 1270В» легкой в управлении, мягкой и устойчивой машиной с минимальным воздействием на почву. Кроме обеспечения сохранности оставляемого на корню древостоя, важно также уменьшение повреждения почвенного покрова. Поэтому движение машин на делянке должно сосредотачиваться строго на определенных коридорах, так называемых волоках.

Форвардер «Тимберджек 1210В» является универсальной машиной, используемой при выборочных и сплошных рубках. Достаточно большой угол передней проходимости и высокий дорожный просвет позволяет форвардеру легко передвигаться по пересеченной местности и преодолевать различные препятствия.

ФорвардерТимберджек с манипулятором увеличенного вылета (10,4 м.) обеспечивает то, что вальщику не требуется подтаскивать поваленные деревья к волоку, тем   самым   облегчает  его   труд   и   увеличивает   выработку.   Кроме   того,   отпадает необходимость тросовой трелевки и не повреждается почва и оставленные на корню деревья. Гидросистема погрузчика с закрытым центром чувствительная к нагрузке отличается высокой скоростью работы и способствует снижению расхода топлива. Погрузчик отличается высокой прочностью и обеспечивает надежную защиту оператора, его кабина сконструирована специально для лесозаготовительных работ.

Показатели харвестера:

-общая продолжительность рабочего  времени 2600 ч/год;

-срок амортизации 5 лет;

-часовая производительность при  оптимальных условиях 30 м3.

Усовершенствование автоматики позволяет получить дополнительную стоимость древесины даже за счет такого простого улучшения как достижение оптимальной длины раскряжевки хлыста на пиловочник и баланс. Такая деталь, имеет большое значение с точки зрения рентабельности деревоперерабатывающих предприятий.