Кредитование физических лиц. 5

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы физических и юридических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый  коммерческими банками различных  типов и видов. Коммерческие банки  предоставляют кредиты предприятиям и организациям, населению, кредитным организациям, исполнительным органам власти.

Необходимо отметить, что в данное время наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям различных отраслей, то есть реальному сектору экономики, с большой степенью концентрации кредитов в сфере торгово-закупочного бизнеса, так как оборачиваемость и прибыльность операций в данной сфере выше, чем в производственной (особенно в сельскохозяйственной). Подобная деятельность банков во многом продиктована реалиями современной экономической обстановки в стране.

Тем не менее кредитование населения также как и кредитование юридических лиц, «набирает обороты», и все больше банков начинают выдавать кредиты физическим лицам. Это происходит по нескольким причинам: во-первых, конкуренция в банковском секторе высока и банк теряет целый экономический сегмент, не работая с населением. Во-вторых, уже можно говорить о развитии ипотеки в России. Несомненно, что ипотека - самая перспективная сфера вложения средств банков. Сейчас еще существуют некоторые препятствия, связанные с законодательством, пассивностью населения и т.д. Тем не менее, отмечается рост потребительских кредитов в России.

Наряду с выполнением традиционных банковских услуг физическим лицам - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации  роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости¹.

Современное состояние  и перспективы развития банковского  обслуживания населения не достаточно исследовано экономистами в нашей  стране, что указывает на новизну и актуальность темы  дипломной работы.

Целью работы является изучение кредитования физических лиц в России и поиск путей совершенствования данного вида кредитования.

Предметом исследования выступает кредит, предоставляемый физическим лицам.

Объектом исследования является российский рынок кредитования физических лиц, законодательство Российской Федерации регламентирующее кредитование физических лиц.

Для достижения цели в дипломной работе решены следующие задачи:

• изучены история и виды кредитования физических лиц;
• рассмотрены нормативно-правовые акты, регламентирующие вопросы кредитования физических лиц;
• изучены основные подходы и методы оценки кредитоспособности физического лица;
• рассмотрены виды, условия и порядок предоставления кредитов физическим лицам на примере ОАО Сбербанка России;
• проанализированы предложения банков и тенденции развития кредитования физических лиц в России;
• выявлены основные проблемы кредитования физических лиц и предложены пути их решения.

Информационной базой  для анализа послужили Федеральные законы, нормативно-правовые акты Минфина России, Минэкономразвития России, а также аналитические и статистические материалы, публикуемые в изданиях Банка России. Период исследования статистических материалов, использованных в работе: 2005-2008 гг.

Структура дипломной работы включает: введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.

В первой главе работы рассмотрены теоретические основы кредитования физических лиц, а также нормативно-правовые акты, регламентирующие вопросы кредитования физических лиц.

Во второй главе работы проведен анализ кредитной политики ( на примере ОАО Сбербанка России), предоставления физическим лицам кредитов, а также условия и сроки оформления кредита.  

В третьей главе работы проводится анализ развития кредитования физических лиц в России за период 2005-2008 гг.: выявляются тенденции развития экономики и роста доходов населения как факторов развития кредитования населения, осуществляется анализ предложения банков в сфере кредитования населения, выявляются основные проблемы кредитования физических лиц и пути их решения.

В заключение оценивается степень достижения каждой из поставленных задач и подводится обобщающий итог исследования.

В приложении включены материалы, иллюстрирующие практические, теоретические  и статистические исследования.

При написании дипломной работы широко использовались нормативно-правовые источники в сфере банковского кредитования населения, учебная литературы таких авторов, как О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Л.П. Кроливецкая, информационные материалы периодических изданий, информационно-аналитические материалы официальных сайтов Минфина России, Минэкономразвития России, Банка России в сети Интернет, а также информационные справочники «КонсультантПлюс» и «Гарант»

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1. Понятие, история и виды кредитования физических лиц

С развитием экономических  отношений, развивалось такое понятие как кредит. Одни специалисты под словом кредит понимают движение ссудного фонда, другие – ссуду в денежной или товарной форме, третьи - форму движения денежного капитала. На сегодняшний день не существует единого определения для слова кредит. 

В значительной степени  из-за этого в публикациях  наблюдается  смешение  понятий «кредит» и «ссуда», «тип» или «вид» ссуды, «вид кредита», «форма кредита» и т. д.

Кредит – (от латинского – creditum – ссуда, долг; от credere – верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента².

Еще в VI в. до нашей эры  существовало понятие «кредитования».

На территории Израиля  до времен правления царя Соломона существовал «личный кредит». Должники по такому кредиту отправлялись в рабство. Когда на трон взошел царь Соломон, то был издан новый закон по которому отменялось долговое рабство и «должник» расплачивался своим имуществом. На его земле устанавливался специальный столб, который был знаком для окружающих, что его имущество «заложено» в счет погашения долгов перед кредитором. Эти столбы и получили название ипотека («hypotheke»), которое с греческого переводится как «заклад», «залог».

Чаще всего кредиты брали люди, которые находились в крайней нужде. После того как все стали выращивать на земле продукты для пропитания, человек столкнулся с проблемой неурожаев. Один такой неурожай, мог оставить всю семью без еды на целый год. Попавший в такую ситуацию земледелец был вынужден идти к богатому за помощью. Обычно он просил денег в долг до следующего урожая. Причем проценты определялись в системе бартера. Я занял у вас мешок зерна, а должен возвратить два. Такие бизнес-отношения определили появление рыночного хозяйства и денег.

Гарантии того, что  человек сможет отдать долг и улучшить свое положение не было никакой. При  невозможности отдать долг, он лишался  своего имущества, а если с него нечего было взять, то отправлялся к своему кредитору в «долговое рабство». Это явление, общество в целом, не поддерживало. Главным борцом против него выступила церковь.

Священники аргументировали  свой протест против зверских процентов  с помощью Библии. В Евангелии  от Луки написано: «...взаймы давайте, не ожидая ничего...».Следовательно кредитор не должен был взимать проценты и вообще ожидать возвращения ссуды. К этому добавлялось учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию средневековая церковь пыталась совместить с христианством).

Согласно Аристотелю, процент является противоестественной формой дохода, так как «деньги не могут рождать деньги».

Помимо этого, церковь  пыталась найти рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: отданные в долг деньги возвращаются кредитору обратно в целости, процент является платой за время, а время нельзя продавать, так как оно принадлежит Богу. Пользуясь своей властью, церковь пытается покончить с процентом «сверху».

В 1179 г. папа Александр III издает указ о запрещении «процента» под страхом лишения причастия.

В 1274 г. папа Григорий X применяет  более строгое наказание –  изгнание из государства.

В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение  от церкви.

В конце средних веков  государство вообще прекращает свою борьбу против любой формы кредитов. Борьба с кредиторами ведется с помощью «урегулирования процентной ставки».

В 1545 г. в Англии максимальная ставка 10% в год.

В 1624 г. она снижена  до 8%, а в 1652 г. – до 6%. Остальные  страны применяли похожую практику.

В 1640 г. в Нидерландах  установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции  в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%.

В 1754 г. в России максимальный процент был равен 6%.

В XVIII в. запрещение процентов  вызывает волну недовольства среди кредиторов, и в XIX в. почти везде пропадает контроль за размером процента. При этом в законодательстве большинства стран остается понятие ростовщичества («эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося») и уголовная ответственность за него.

Занимали деньги и  богатые люди, которым не хватало средств для осуществления своих грандиозных замыслов. В этом случае заемщиками могли выступать даже короли.

Много веков банковский кредит развивался слабо. Это было обусловлено рядом причин, которые существовали на тот момент в обществе. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических странах почти не предоставляли населению денежные ссуды на потребительские цели.

Первые квалифицированные  кредиторы появились в США. В 1920-1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая  одним из предшественников нью-йоркских «City-Corp» и «Bank of America», создала у себя отделы потребительского кредита. Изначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но потом приступила к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров.

После окончания Второй мировой войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков. В других западных странах Европы бум в области банковского кредитования потребительских нужд населения начался в конце 50-х г. ХХ века.

Наибольшее распространение  потребительский кредит получил  в США: только за период 70-х гг. ХХ века наблюдался троекратный рост остатков по потребительскому кредиту. К началу 90-х гг. ХХ века он превышал сумму 600 млрд долл. Стоит отметить, что темпы роста потребительского кредита в промышленно развитых странах Европы опережали динамику рынка США (так, в Германии в 70-х гг. ХХ века наблюдался пятикратный рост потребительского кредита, достигнув уровня 190 млрд долл. США к началу нынешнего десятилетия).

Однако разница в  стартовых позициях стран после  Второй мировой войны предопределила особенное положение рынка США  как наиболее емкого и развитого. Поэтому, анализируя западный опыт, мы в первую очередь обращаем свое внимание на практику потребительского кредита США.

История законодательства США о потребительских кредитах насчитывает не один десяток лет. Единый Кодекс о Потребительских Кредитах (The Uniform Consumer Credit Code) первоначально был принят в семи штатах. Целью этого акта было защитить потребителей, получающих кредиты для финансирования покупок, гарантировать правильное, адекватное предоставление услуг по кредитованию, регулировать кредитную индустрию в целом.

Закон о потребительском  кредите разработан специальными уполномоченными  по унификации законодательства США в 1968 г. Закон был принят почти четвертью штатов и охватывает много областей, присутствующих в Федеральном законе о защите потребителя. Закон устанавливает:

-справедливые правила  предоставления кредита; 

-верхние пределы ставок;

-правила продажи по передаче и продаже в рассрочку, оговорки к контрактам, средства судебной защиты кредитора, решения суда о взыскании остатка долга по реализации обеспечения, наложения ареста на имущество должника и др.

Он также регулирует кредитные сделки, охватывающие большую часть продажи недвижимости, товаров и услуг лицами, регулярно участвующими в продаже в кредит.

Закон «О защите прав потребителей», принятый в США, содержит часть, посвященную потребительским кредитам. Он обязывает кредиторов в полной мере доводить до потребителей условия кредитования. Закон также защищает потребителей от злоупотреблений со стороны ростовщиков, ограничивает размеры вознаграждений, учреждает Национальную комиссию по потребительским финансам, которая компетентна вести расследования в области потребительского кредитования. Также Закон регламентирует деятельность компаний, выпускающих кредитные карты и предоставляющих кредитные истории. Закон запрещает какую-либо дискриминацию при кредитовании.

Кредиты существовали и в Союзе Советских Социалистических Республик. Оформить покупку в кредит можно было, прейдя в универмаг с соответствующей справкой с места работы, и заполнив анкету, забрать необходимый товар. Дальнейшая расплата происходила уже без непосредственного участия потребителя – бухгалтерия с работы пересчитывала необходимую для уплаты суммы в рассрочку с ежемесячной зарплаты.

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитных законодательствах.

Доступность банковских кредитов для субъектов экономики позволяет предприятиям осуществлять наращивание своих производственных мощностей, модернизировать технологии, осваивать новые виды продукции, расширять и поддерживать ассортимент реализуемых ими товаров и услуг, что было бы во многих случаях невозможно или требовало значительных временных затрат на накопление или привлечение от инвесторов необходимых финансовых ресурсов. С другой стороны, невозможность использовать кредиты банков существенно замедлила бы оборот товаров и ограничила бы возможность оперативного реагирования предприятий на возникающие на рынке потребности в новых товарах и услугах.

Банки организуют кредитный процесс в соответствии с принципами кредитования, а именно:

1. целевое использование кредита,
2. платность кредита,
3. полнота и срочность возврата ссуд,
4. обеспеченность ссуд ³.

Банковские  кредиты выдаются на определенных условиях. Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются  к базовым элементам кредитования - субъектам, объектам и обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать  любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным, что ссуда будет своевременно возвращена и за ее использование будет выплачен ссудный процент. Неудивительно поэтому, что банк вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с ним.

Так же обстоит дело и  с объектом кредитования. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта.

Обеспечение как третий базовый элемент системы кредитования должно быть качественным и полным. И даже тогда, когда банк предоставляет  кредит на доверии, или бланковый  кредит, у него должна быть безусловная уверенность в том, что ссуда будет своевременно возвращена.

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной  сделки. Банки, возникшие из интересов  потребностей хозяйства, ориентируются  на удовлетворение потребностей клиента. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором совершения кредитных операций.

Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны - банка-кредитора. Его  интересы могут не совпадать с  интересами клиентов. У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные  и аккумулированные капиталы. Его возможности часто ограничены. Банки, как известно, работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования центрального банка. Объем кредитов, который может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных и привлеченных средств, регламентируемой пропорции между ними, текущих нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, 
размера денежных ресурсов, перечисляемых в централизованные резервы Центрального банка и др.

Кредитование осуществляется при условии, что будут соблюдены  и коммерческие интересы банка. Кредитование производится на платной основе. Платность  во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки центрального банка, общим состоянием спроса и предложения кредита на рынке.

Условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком. Кредитование базируется на договорной основе, предусматривающей  определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическую ответственность сторон.

Можно, наконец, заметить, что условием кредитования является планирование взаимоотношений сторон. Объектом планирования в банке является сумма предоставляемого кредита, размер его погашения, доходы и расходы по кредитным операциям. Кредитный процесс обязывает и заемщика так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и уплату ссудного процента⁴.

Вид кредитования - это более детальная  характеристика кредита по организационно-экономическим  признакам, используемая для классификации  кредитов⁵. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России виды кредитования физических лиц классифицируются в зависимости от:

1. объектов кредитования;
2. его обеспеченности;
3. срочности кредитования;
4. платности и др.

Классификация кредита обусловлена  объектами кредитования.

 Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (у населения - товары длительного пользования), и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности.

Классификация кредита по видам  зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.

При предоставлении прямого  банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

В нашей стране подобного  рода статистика в настоящее время  отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное  банковское кредитование потребительских  нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным  с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения  по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (особенно после финансово-банковского кризиса 1998 г.) также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

При классификации кредита в  зависимости от срочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Долгосрочные ссуды  в основном носят инвестиционный характер и связаны с удовлетворением потребностей населения в жилищном строительстве и хозяйственном обзаведении.

Кредитование можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за использование кредита. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой⁶.

В рамках платности за кредит применяются  понятия дорогого и дешевого кредитов.

Понятие дорогого кредита связано  со взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

Чаще всего размер платности  кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогой и дешевый кредиты - понятия  относительные. Например, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 1990 г. могут показаться космическими с позиции их размера. Однако с учетом месячного и годового темпов инфляции они уже не стали такими, поскольку обесценение денег в 1996-1997 гг. достигало от 1 до 2% ежемесячно. Под влиянием обвала банковской системы России в августе - сентябре 1998 г. плата за кредит вновь существенно возросла.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации  кредитования. В частности, кредиты  могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте и др.⁷.

1.2. Нормативно-правовые  акты, регламентирующие вопросы  кредитования физических лиц

В целях установления системы законодательства, регулирующего  кредитные отношения, будем придерживаться традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку.

Первую ступень в  иерархии нормативно-правовых актов  занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории Российской Федерации. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в Российской Федерации, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции РФ, не должны противоречить Конституции РФ.