Кредитование физических лиц. 8

Содержание

Введение...........................................................................................................................4

1. Теоретическая глава. Теоретические  аспекты кредитования физических  лиц.....................................................................................................................................7

1. Сущность кредитования физических лиц..........................................................7
2. Особенности различных видов кредитования физических лиц.....................17
3. Современные методологические подходы к кредитованию физических лиц........................................................................................................................20

2. Практическая глава.  Анализ организации предоставления кредита физическим лицам в коммерческом банке ОАО «Внешторгбанк»…………………………...…23

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО                                 «Внешторгбанк»…………………………………………………………….………...23

2.2. Кредитные продукты банка………………………………………….…………..32

2.3. Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц и оценка их эффективности……………………………………………………………………..50

Заключение....................................................................................................................56

Глоссарий……………………………………………………………………………..59

Список использованных источников..........................................................................61

Приложение

Введение

Задачи коренного изучения функционирования банковской системы, в том числе и кредитного механизма, выдвигают на первый план необходимость подробного изучения организации кредитования физических лиц. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный возврат ссуд, что имеет немаловажное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Осуществляя банковские операции, достигая их слаженности  и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой - достижение доходности и ликвидности.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывные обращения, временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок судных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться  в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в  дополнительных капиталовложениях. Поэтому в мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть  прибыли банка. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков, однако, не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, - к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных (физических) лиц.

В настоящее время  в российской экономике наблюдается  стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.

В процессе кредитования физических лиц наиболее ответственной и значимой является работа по оценке кредитоспособности потенциального заемщика. Именно качественный и всесторонний анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика дает возможность минимизировать риск не возврата кредита на стадии принятия решения о его предоставлении. Кроме того,   в процессе пользования банковским кредитом также должен проводиться постоянный контроль финансового состояния заемщика – физического лица.

Принимая во внимание всевозрастающую роль потребительского кредита в увеличении спроса, а значит и в развитии экономики страны в целом, а также, учитывая особую социальную значимость этого финансового инструмента, тема выпускной работы видится достаточно актуальной.

          Объектом исследования является филиал ОАО «Внешторгбанк».         

        Предметом исследования выступает механизм кредитования физических лиц.

      Целью выпускной квалификационной работы является выявление современных подходов к кредитованию физических лиц в коммерческом банке.

Для реализации вышеуказанной цели в работе поставлены следующие задачи:

• рассмотреть сущность кредитования физических лиц;
• выявить особенности различных видов кредитования физических лиц;
• описать современные методологические подходы к кредитованию физических лиц;
• дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Внешторгбанк»;
• проанализировать новые розничные кредитные продукты банка и процесс организации предоставления кредита физическим лицам;
• исследовать основные направления совершенствования кредитования физических лиц в коммерческом банке;
• дать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц;

       В работе используются различные методы исследования: анализ, статистический метод, метод математической обработки.

      При написании выпускной квалификационной работы были исследованы источники финансово-экономической литературы: различный книги и учебники по экономической теории, а также статьи, публикации по данной тематике. Среди вышеперечисленных источников особое внимание в работе  уделено работам: С.Алексашенко, А.Клепач  «Денежно-кредитная политика»,  С.Глазьев «Критические замечания по фундаментальным вопросам кредитования», С. В. Давыдов «Перемены в банковской отрасли», И.Г.Кузьмин,  А.Ю. Сазонов «К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика» и др.

Эмпирическую базу исследования составили нормативно-правовые акты, а также статистические данные, опубликованные в средствах массовой информации и сети Интернет.

Выпускная работа состоит из введения, двух структурированных глав, заключения, глоссария, списка использованных источников, приложения.

1.   Теоретическая глава. Теоретические аспекты кредитования физических лиц

1.1. Сущность кредитования физических лиц

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какое-то время – от заемщика к кредитору.

Потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая  его получателям в потребительском  кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретенительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [19. С.335].

Оценка развития экономики России в течение последних лет показывает реальное формирование среднего класса. Население все активнее пользуется банковскими услугами. Причем в числе популярных банковских продуктов уже не только вклады и коммунальные платежи, но и международные переводы, работа по пластиковым банковским картам и, конечно, кредитование. Банк из чего-то далекого и недоступного становится партнером человека, банковские специалисты становятся финансовыми консультантами [6. С.415].

Рост благосостояния человека, его материального положения неминуем многие банки называют потребительское кредитование приоритетным направлением своей деятельности [4. С.24].

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Ссуды, которые предоставляются физическим лицам для предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются.

При потребительском  кредите заемщиком являются физические лица, а кредиторами - кредитные организации, а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

В целом потребительские  кредиты рассматриваются банкирами  в качестве прибыльных кредитов с "неприятными" процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам).

Одна из основных причин высоких процентных ставок была выявлена с помощью ежегодно проводимого в федеральных резервных банках функционального анализа издержек (FCA). Согласно проведенному анализу потребительские кредиты являются наиболее дорогостоящими и рискованными видами вложений в расчете на 1 долл. кредитных ресурсов. Потребительские кредиты также зависят от экономического цикла.

В то время  как уровень ставки зачастую не является для заемщиков из числа домашних хозяйств решающим фактором, использование кредита в значительной степени зависит от уровня образования и доходов потребителей. Лица с более высокими доходами обычно больше пользуются заимствованными средствами [14. С.132].

 Несмотря на то, что многие предпочитают копить деньги, а не жить в долг или же ориентируются в первую очередь на межличностные отношения, доля населения в общем объеме предоставленных кредитов выросла за 2007 г.  с 7,0 до 9,9% и в сумме достигла 300 млрд. рублей. Объем выданных кредитов физическим лицам увеличился за 2008 год вдвое, что заметно опережает темпы прироста кредитования нефинансовых предприятий.

Банковское  кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования.

К принципам  кредитования относятся:

а) возвратность и срочность кредитования;

б) дифференцированность кредитования;

в) обеспеченность кредита;

г) платность  банковских ссуд;

д) целевой  характер кредита;

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

Возвратность  является той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность  и срочность кредитования обусловлена  тем, что банки мобилизуют  для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и  населения.  Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому  "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность  кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны  кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности.

Обеспеченность  кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения  ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Размеры и  виды обеспечения зависят от финансового  положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком.

Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража (хозяйственного суда) [14. С.36].

В обеспечение  ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

В залог принимается  только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности  заемщика или принадлежит ему  на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог  товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное  пользование для своих нужд денежными  средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита.

Банку платность  кредита обеспечивает покрытие его  затрат, связанных с уплатой процентов  за привлеченные в депозиты чужие  средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение  прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие  факторы:

• ставка рефинансирования ЦБ РФ;
• средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
• структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит,  вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от  обеспечения;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег) [29 С.45-54].

Процентные  ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается  в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий  денежного рынка, изменения размера  процентов по депозитам, складывающегося  спроса и предложения на кредитные  ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

Таким образом, кредитование - это финансовый инструмент, позволяющий физическому лицу занять деньги на покупку (то есть на немедленное овладение) продукции, сырья или комплектующих деталей и т.д., при условии выплаты через определенный период времени. Процентные ставки по кредитам могут быть фиксированными, а могут изменяться в зависимости от типа кредита, в некоторых случаях предоставляются беспроцентные ссуды в интересах развития производства.  Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика – физического лица.

 В мировой практике существует ряд направлений кредитования физических лиц. Приведем краткое описание проблем, связанных с их реализацией в РФ. Несомненно, самым перспективным является рынок ипотечного кредитования. В большинстве банков уже есть свои собственные наработки в данной области, выраженные в виде программ ипотечного кредитования. Но доходность здесь небольшая, поскольку кредитование не имеет массовый характер. Деятельность в данной области связана с большим количеством рисков, касающихся в основном длительности периода кредитования. Поэтому стоимость кредитной услуги очень велика. Для привлечения клиентов необходимо, в первую очередь, снижение процентной ставки за счет исключения из нее риска неплатежа. Для этого банки должны отсечь 'плохих' заемщиков и предупредить случаи невозврата и, соответственно, дополнительные расходы с этим связанные Менее всего развит рынок образовательного кредитования. Основная его идея состоит в разрыве замкнутого круга: отсутствие необходимого образования – низкий заработок – отсутствие средств на образование – отсутствие необходимого образования. Особенности же образовательного кредита состоят в низкой процентной ставке (максимально приближена к ставке рефинансирования) и большим сроком возврата кредита (до 10 лет). Исходя из зарубежного опыта в данной области, можно сказать, что для развития этого вида кредитования необходимы:

            На сегодняшний день данные условия не обеспечены, поэтому банки вынуждены завышать стоимость кредита. Т.е. банкам для снижения рисков и здесь необходима достоверная система классификации заемщиков. Автокредитование по доходности стоит на первых позициях данного рынка. В настоящее время в России 15 – 20% всех автомобилей реализуется с помощью кредитов, а в некоторых автосалонах в кредит приобретается до 70% автомобилей. Как правило, автомобиль же и используют в качестве залога. Но даже в такой ситуации недобросовестный заемщик, ввиду отсутствия регистрации залога – движимого имущества, вполне может повторно заложить или продать автомобиль. Кредитование товаров длительного пользования берет своей массовостью. Большинство кредитов данной области не превышают 10000 рублей. В случае же мошенничества или дефолта заемщика банк должен нести затраты соизмеримые с суммой кредита. Данная проблема возникла в начале 2004 г . на Украине, где доля проблемных займов достигла 25% в портфелях потребительского кредитования. Практика перекладывания рисков на заемщиков в данном случае может помочь только на первых порах. В условиях конкуренции выиграет тот, кто минимизирует риски, опять же достоверно определив, какой клиент 'хороший', а какой 'плохой' и предложит заемщикам более выгодные условия. К области потребительского кредитования относится и применение кредитных карт. Данное направление пока еще не имеет широкого распространения. Стоимость услуги очень высока. Она зависит от времени, которое проходит с момента получения денег заемщиком до погашения им задолженности. Основной проблемой на пути стабильного развития рынка кредитных карточек (ввиду его будущей массовости) также является вопрос достоверной классификации потенциальных заемщиков.        В рамках будущего Интернет кредитования вопрос оценки стоит еще острее, поскольку данная услуга подразумевает оформление, получение и погашение кредита посредством дистанционного доступа без личного появления в банке. Также перед банками стоит проблема гарантий сохранности данных, а также проблема оформления документов, которые должны иметь доказательную силу в суде при возникновении неблагоприятных ситуаций.  Таким образом, базовым вопросом кредитования физических лиц является достоверная классификация потенциальных заемщиков на 'хороших' и 'плохих'. Рассмотрим используемую в мире практику такой оценки, а также проблемы на пути ее применения в нашей стране. Наибольшее распространение в мире получила скоринговая система классификации. До создания скоринговых систем бремя решения вопросов кредитования лежало только на экспертах в этой области, услугами которых пользовался каждый банк. Но вторая мировая война привела к тому, что у банков возникла проблема: как в условиях отсутствия экспертов решать данные вопросы? Поэтому было принято решение: попросить их описать правила, по которым они принимают решение, чтобы в дальнейшем следовать им. Так и появились бальные оценки. Заметим, что в основе скоринга лежит принцип формализации знаний экспертов определенным способом. На тот момент ничего лучше, вероятно не было. Консервативность же банкиров донесла данный принцип оценки до наших дней. Сейчас существуют куда более прогрессивные способы добычи и формализации знаний (Data Mining). Даже если самого эксперта нет, то, основываясь не на опыте, а на статистических данных, им станет, например, дерево решений, что будет наглядно показано далее. Данные же для построения моделей классификации берутся из огромных баз данных по заемщикам. Мировые кредитные агентства предоставляют централизованную информацию о каждом заемщике. Очевидна необходимость создания подобных организаций и у нас, но сейчас это невозможно, поскольку согласно ГК РФ существует положение о банковской тайне. Также наиболее крупные банки не захотят делиться информацией в силу следующих причин:

Подытожим проблемы в  области кредитования физических лиц, стоящие перед банками на сегодняшний день:

1.2.Особенности различных видов кредитования физических лиц.

Кредитные операции представляют собой отношения между  кредитором и заемщиком по предоставлению последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

По срокам кредитования потребительские ссуды  подразделяют на:

- краткосрочные  (сроком от 1 дня до 1 года),

- среднесрочные  (сроком от 1 года до 3- 5 лет),

- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет) .

Краткосрочные:

• кредиты на неотложные нужды со сроком погашения до 3 лет
• кредиты под заклад ценных бумаг со сроком погашения до 6 месяцев

Долгосрочные:

- кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости со сроком погашения до 10 лет.

Объекты недвижимости- квартиры, жилые дома, дачи, садовые  домики, земельные участки - находящиеся на территории Российской Федерации.

В зависимости  от экономического назначения кредитов, они могут быть использованы в сфере производства и обращение на формирование и увеличение капитала, как оборотного, так и основного (если основного, то, как правило, это ссуды под недвижимость). Различают ссуды на временные нужды (временное пополнение недостатка средств), на потребительские цели. В отчетах банка может фиксироваться отраслевая структура кредитных вложений (в промышленность, торговлю, в сельское хозяйство и т. п.) в зависимости от отраслевой принадлежности клиентов банка .

В зависимости  от категории заемщиков, это могут быть коммерческие и промышленные предприятия, кредитно-финансовые учреждения, мелкие предприниматели, правительство и местные органы власти и т. д.

По  срокам различаются кредиты краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3-6. лет) и долгосрочные (на более длительные сроки, как правило, свыше 8-10 лет). По методу погашения обычно среди краткосрочных ссуд выделяются особо ссуды до востребования (онкольные), которые оформляются без четко обозначенного срока погашения, при этом заемщик обязуется погасить ссуду по первому требованию кредитора.

По наличию  и виду обеспечения различают:

а) ссуды обеспеченные - выдаваемые под залог товарно-материальных и финансовых ценностей, поручительство, гарантии, кредит под страховую гарантию      ответственности заемщика за непогашение кредита;