Разработка мероприятий по расширению клиентской базы коммерческого банка в сфере кредитования среднего и малого бизнеса

Разработка мероприятий  по расширению клиентской базы коммерческого  банка в сфере кредитования среднего и малого бизнеса.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

Общеизвестно утверждение  о значимости малого предпринимательства  для развития и становления рыночной экономики. Малый бизнес обеспечивает укрепление рыночных отношений, основанных на демократии и частной собственности. По своему экономическому положению и условиям жизни частные предприниматели близки к большей части населения и составляют основу среднего класса, являющегося гарантом социальной и политической стабильности.

Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка¹.

Значимость изучения проблемы малого предпринимательства усиливается тем, что именно ему, как подчеркивают авторы большинства публикаций на эту тему², менее всего повезло в отношении государственной и иной поддержки, до сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура, обеспечивающая нормальную работу малых предприятий. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут быть расценены как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом.

В контексте вышесказанного цель дипломной работы – изложить концепцию организации работы банка по кредитованию проектов малого бизнеса, отражающую специфику его становления в нашей стране.

Реализация поставленной цели в дипломной работе, предполагает решение следующих задач:

• проанализировать существующие в настоящее время законы и нормативы, касающиеся кредитования малого бизнеса;
• выявить состояние и проблемы государственной финансово-кредитной поддержки малого бизнеса в России;
• определить особенности взаимодействия банков с субъектами предпринимательства, выявить проблемы в этой области и разработать рекомендации по их преодолению.

Объект исследования –«КУБ» ОАО.

Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между клиентом- субъектом малого предпринимательства и банком³, а также эффективность процедуры кредитования в «КУБ» ОАО в современных условиях.

Методологическая  основа исследования - диалектический подход к изучению экономических явлений. В рамках этого подхода использовались такие методы исследования как системный анализ, сравнительный анализ.

Теоретической основой исследования явились работы российских ученых-экономистов по вопросам теории и практики кредитования предприятий среднего и малого бизнеса.

Эмпирическую базу дипломной работы составили:

— законодательные акты РФ, ведомственные нормативные документы Банка России, Министерства финансов РФ, и Росфинбюджетнадзора, определяющие порядок кредитования малого и среднего бизнеса;

— статистические и аналитические материалы справочников и ежегодников, издаваемых Центральным банком РФ, Росстатом, а также рядом других ведомств и организаций.

Структурное построение дипломной работы. Дипломная работа имеет структуру, обусловленную целью и задачами исследования. Она состоит из введения, трех глав с выводами, заключения, списка использованных источников и приложений.

В первой главе описываются  основные теоретические аспекты кредитования среднего и малого бизнеса.

Во второй главе исследуется  объект изучения: финансовая стабильность “КУБ” ОАО, «Отдел кредитования среднего и малого бизнеса».

В третьей главе предложены рекомендации по усовершенствованию системы кредитования субъектов малого бизнеса.

Ожидаемые результаты дипломной работы:

• Изучен механизм кредитования, а также выделены ключевые понятия в сфере кредитования среднего и малого бизнеса на основе ФЗ № 209-ФЗ от 24.07.07 «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской федерации»;
• Исследованы проблемы и недостатки современной системы кредитования среднего и малого бизнеса;
• Предложены меры по преодолению проблем, существующих сегодня в области государственной поддержки малого бизнеса, а также в области кредитования среднего и малого бизнеса

Практическая  значимость результатов работы. Результаты проведенного исследования могут быть использованы для улучшения системы кредитования субъектов среднего и малого бизнеса в “КУБ” ОАО. Применение предложений по совершенствованию взаимодействия банка и субъектов малого бизнеса позволит «КУБ» ОАО расширить свою клиентскую базу, а также «внести свою лепту» в развитие малого предпринимательства в России в целом, что положительно отразится на экономике страны.

1. КРЕДИТОВАНИЕ СРЕДНЕГО И МАЛОГО  БИЗНЕСА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Современное состояние системы кредитования малого бизнеса в Российской Федерации

Согласно ФЗ № 209-ФЗ от 24.07.07 «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской федерации» к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальные предприниматели), крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям:

1)для юридических лиц - суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов (за исключением активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов), доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов;

2)средняя численность работников  за предшествующий календарный  год не должна превышать следующие  предельные значения средней  численности работников для каждой  категории субъектов малого и  среднего предпринимательства:

     а) от ста одного до двухсот пятидесяти человек включительно для средних предприятий;

     б) до ста человек включительно для малых предприятий; среди малых предприятий выделяются микропредприятия - до пятнадцати человек;

3)выручка от реализации товаров  (работ, услуг) без учета налога на добавленную стоимость или балансовая стоимость активов (остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов) за предшествующий календарный год не должна превышать предельные значения, установленные Правительством Российской Федерации для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства (промышленность – 100 человек, строительство – 60 человек, транспорт – 100 человек, сельское хозяйство – 60 человек, научно-техническая сфера – 60 человек, оптовая торговля – 50 человек, розничная торговля и бытовое обслуживание населения – 30 человек).

По данным Федеральной налоговой  службы на 1 января 2006 года зарегистрировано 9,8 миллионов юридических лиц – субъектов малого предпринимательства. Из 2,2 миллионов зарегистрированных юридических лиц малые предприятия составляют 44%, что в два раза меньше показателей развитых стран. С 1999 по 2005 год количество малых предприятий увеличилось на 100 тысяч, или на 11,2%. С 1999 по 2001 год наблюдалась отрицательная динамика: количество малых предприятий ежегодно сокращалось на 3%. Рост наметился лишь к 2002 году, и только в 2003 году удалось вернуться к количеству предприятий, зафиксированному в 1999 году. В 2005 году численность занятых на малых предприятиях составила 8,9 миллионов человек и в целом по РФ выросла в сравнении с 2004 годом на 3,07%. Сейчас доля занятых в малом бизнесе в РФ – 16,7 миллионов человек, или 24,7% от общего числа работающих.

К субъектом малого предпринимательства  помимо юридических лиц относятся также и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица (индивидуальные предприниматели) и крестьянские (фермерские) хозяйства. Помимо лиц, занятых на предприятиях малого бизнеса, численность индивидуальных предпринимателей, состоявших на учете в налоговых органах (включая глав крестьянских хозяйств), по данным Федеральной налоговой службы на начало 2004 года, находилась на уровне 4,7 миллионов человек, причем из общего числа рабочих месте сфере индивидуального предпринимательства 42,8% приходилось на основную работу по найму. Численность зарегистрированных крестьянских (фермерских) хозяйств составила в 2003 году 263,9 тысяч.

На сегодняшний день вклад малого бизнеса в ВВП России достигает 10-12%, в то время как в странах с развитыми рыночными экономиками малое предпринимательство обеспечивает более половины национального ВВП⁴. В Европе малые предприятия производят 63-67% валового национального продукта (во Франции, например, к крупным предприятиям относится всего 0,2% предприятий). Вклад малого и среднего бизнеса в формирование ВВП⁵ стран Западной Европы, США и Японии отражен в таблице 1.1.

Таблица 1.1 – Вклад  малых и средних предприятий  в ВВП по странам.

Структура малого бизнеса сама по себе не однородна по данным рисунка 1.1 из общего числа зарегистрированных субъектов малого бизнеса (по состоянию на 1 января 2006 г.) индивидуальных предпринимателей 57%, малых предприятий 40% и крестьянских фермерских хозяйств – 3%. Объясняется это относительной легкостью регистрации индивидуальных предпринимателей.

Рисунок 1.1 – Структура сектора малого бизнеса на 1 января 2006 года

Далее рассмотрим кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе  по данным, представленным на рисунке 1.2.

Рисунок 1.2 – Объем кредитов, выданных в 2005 году малым предприятиям   по отраслям.

В отраслевом разрезе  ситуация такова, что наиболее активно  кредитуются предприятия торговли и общественного питания, которые  зачастую оказываются просто вынуждены брать кредиты даже под высокие проценты. На долю этих предприятий в 2005 году пришлось более 60% кредитов. На обрабатывающие производства пришлось всего чуть более 10%. При этом более четверти компаний из данной сферы – это производители пищевых продуктов, около 20% занимаются производством готовых металлических изделий и ещё одна четверть компаний занята в прочем производстве – это производство мебели, ювелирных изделий, спортивных товаров, игрушек, аттракционов, пишущих принадлежностей, переработка отходов и др.

Наиболее перспективными и активно  осваиваемыми как московскими, так  и региональными банками представляются Центральный, Приволжский, Южный регионы и Урал, где на сегодняшний день уже работает достаточное число малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества (рисунок 1.3).

Рисунок 1.3 – Объем кредитов выданных малому бизнесу в 2005 году               по регионам России.

Региональное развитие кредитования малого бизнеса будет идти по двум направлениям – московские банки еще достаточно долго будут осваивать крупные региональные центры, а местные банки будут идти дальше и развивать кредитование непосредственно в небольших областных и районных центрах. Таким образом, в более перспективных регионах кредитование будет развиваться быстрее, чем в менее перспективных, за счет большей полноты охвата. Поэтому в среднесрочной перспективе неравномерность развития кредитования малого бизнеса в региональном разрезе будет только усиливаться.

Более чем половине представителей малого бизнеса, оценивающих свой бизнес как устойчивый, не хватает средств для развития. Такие данные приводит «ОПОРА России» по итогам исследования малого бизнеса, которое проводилось в 2006 году совместно с Всероссийским центром исследования общественного мнения – 50% участников опроса заявили, что главным источником финансирования предприятия выступают вложения из собственной прибыли, на втором месте личные средства собственника предприятия – 30%. Лишь затем идут кредиты банков (16%). Финансирование малых предприятий лишь в небольшой степени связано с кредитованием, и в основном бизнес вынужден рассчитывать на собственные силы (рисунок 1.4).

Рисунок 1.4 – Источники финансирования малого бизнеса в России.

Кредитование малого бизнеса тесно  связано с общим положением российского банковского сектора. В настоящее время банки активно наращивают кредитные портфели, выводя на рынок новые продукты, расширяя целевые группы заемщиков за счет населения индивидуальных предпринимателей малого и среднего бизнеса.

Характерно, что кредитование нефинансовых организаций осуществляют в основном российские банки, тогда как доля банков с иностранным участием в капитале, кредитующих российские предприятия, весьма незначительна.

В настоящее время динамичное наращивание  кредитного портфеля российскими банками сопровождается как качественными изменениями в структуре предлагаемых кредитных продуктов, так и перестройкой бизнес-процессов в самих кредитных организациях и внедрением новых технологий оценки заемщиков. Рассмотрим более подробно современные тенденции кредитования малого бизнеса.

Итак, как мы видим, банковское кредитование субъектов малого бизнеса в России еще не достаточно развито. Субъекты малого предпринимательства подтверждают, что на сегодняшний день нет стройной системы кредитования, позволяющей взять кредит по выгодным условиям и в кратчайшие сроки. Поэтому государству необходимо разработать такую нормативную базу в области кредитования малого бизнеса, которая будет адаптирована интересам и банков, и предпринимателей, и самого государства. Соответственно, банкам тоже необходимо обратить внимание на эту проблему, т.к. они заинтересованы в кредитовании малого предпринимательства не меньше, чем сами предприниматели - ведь это позволит банкам расширить свою клиентскую базу, и увеличить тем самым свою прибыль.

2. Основы кредитования среднего и малого бизнеса в Российской  Федерации.

Основы. Рынок бизнес кредитования в России в последнее время уверенно растет. И пусть эксперты по-прежнему в один голос заявляют, что этого все равно мало и что для обеспечения кредитами всего малого бизнеса России нужно, по крайней мере, утроить суммы и упростить процедуры, положительные тенденции налицо. Во всяком случае, уже есть из чего выбирать. В настоящее время практически каждый банк предлагает свои программы кредитования бизнеса со своими условиями, требованиями.

Кредиты бывают разные, систематизировать их очень  сложно. Каждый банк предлагает свою классификацию  кредитных программ. Они бывают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные, в российских рублях и иностранной валюте, залоговые и беззалоговые и т.д. Ниже приведем небольшой обзор, чем кредиты могут отличаться друг от друга, что предлагают разные банки. Он может быть полезен тем, кто желает получить общее представление о том, какими бывают бизнес кредиты.

Сроки кредита. Кредиты бывают краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными. Самый краткосрочный кредит (овердрафт) предоставляется на срок до 21 дня, кредит на покупку коммерческой недвижимости может предоставляться сроком до 30 лет. В среднем кредиты предоставляются на сроки от 3 месяцев до 3 лет. Сроки во многом зависят от конкретного случая, конкретного бизнеса, от форм обеспечения заемщиками своих обязательств и от их кредитной истории.

Сроки принятия решения по кредиту. Сроки принятия решения по кредитам обычно составляют от 1 до 8 дней.

Процентные  ставки. Чем больше срок кредита, тем выше ставка. Чем больше рисков у банка при предоставлении кредита, тем сильнее повышается ставка. Для составления обзора мы рассматривали предложения для бизнеса у нескольких десятков банков. Ставки по их кредитным программам колебались: 
        — от 15% до 17% - в валюте;

        — от 13% до 19 % - в рублях.

Комиссия  за выдачу кредита. 1% -2% от суммы кредита единовременно

Обеспечение кредита и залог. Многие банки могут предоставлять кредиты без имущественного залога, если сумма кредита не превышает 1 000 000 рублей.

В качестве залога банки могут принимать:

- Корпоративное или личное имущество;

- Автотранспорт;

- Оборудование;

- Товары в  обороте; 

- Недвижимость  и другое ликвидное имущество.

Для Заемщиков, имеющих статус субъектов малого предпринимательства в соответствии с действующим законодательством, допускается частичное обеспечение кредита залогом при условии предоставления поручительства ФСКМБ (приравнивается по качеству к залоговому обеспечению) - в размере не более 50% от размера обязательств Заемщика в части возврата суммы кредита и процентов за его использование⁶.

В качестве обеспечения кредита может выступать:

- Поручительство  реальных владельцев бизнеса;

- Поручительство  супруга владельца бизнеса, выдача  им согласия на заключение владельцем бизнеса договора поручительства/иных необходимых сделок;

- Поручительство супруга или супруги;

- Поручительство  основных собственников бизнеса с совокупной долей более 50%.

Погашение кредита. Большинство банков предлагают два способа погашения кредитов:

- Аннуитетные платежи (погашение долга равными долями ежемесячно) позволяющие заранее планировать отвлечение средств на погашение кредита;

- Индивидуальный график в соответствии с особенностями финансово-хозяйственной деятельности заемщика

Сумма кредита. От 50 000 до 30 000 000.

Диапазоны сумм предоставления кредитов зависят от форм обеспечения Заемщиками своих обязательств по данным кредитам, а также его кредитной истории.

Формы предоставления кредитов.

- кредит (единоразовая выплата);

- транши, кредитная  линия;

- банковская  гарантия;

- овердрафт; 

- непокрытый аккредитив.

Дополнительные  бонусы банков.

Так как конкуренция  по бизнес кредитам уже приличная, то банки предлагают различные бонусы для привлечения своих клиентов. Вот несколько из них:

- Отсутствие  ежемесячной платы за ведение ссудного счета (Абсолют-банк); 
- Отсутствие требований по обязательному наличию кредитной истории, предоставлению бизнес-плана (Абсолют-банк, ВТБ24);

- Минимальный  пакет документов, который помогает  подготовить кредитный эксперт (ВТБ24, «КУБ» ОАО);

- Не обязательно  иметь расчетный счет в банке (до принятия решения о кредитовании) (Абсолют-банк, ВТБ24, «КУБ» ОАО);

- Принимается  к рассмотрению управленческая  отчетность (Абсолют-банк, «КУБ» ОАО);

- Погашение кредита по индивидуальному графику с учетом сезонных особенностей вашего бизнеса (Альфа банк, Промсвязьбанк, «КУБ» ОАО);

- Возможность отсрочки первого платежа на срок до 6 месяцев (Альфа банк, Промсвязьбанк, «КУБ» ОАО);

- Предусмотрена  возможность досрочного погашения кредита (Промсвязьбанк, «КУБ» ОАО);

- Личный кредитный  специалист, который будет работать с вашей заявкой от начала и до конца и поможет подготовить нужный пакет документов;

- Специалисты  Банка самостоятельно проводят  оценку залогового имущества, уменьшая тем самым дополнительные расходы, связанные с получением кредита.

Кредитополучатель - это  юридические и физические лица, которые  обязуются использовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить в установленные договором сроки, включая проценты за пользование ими⁷. Целевое использование предполагает наличие  объектов кредитования.   В соответствии с «Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата» кредиты юридическим лицам, к которым отнесены и индивидуальные предприниматели, предоставляются на цели, связанные с созданием и увеличением оборотных и внеоборотных активов. В отдельных случаях объектом кредитования может быть выплата зарплаты по основной деятельности.   Физическим   лицам   кредиты   предоставляются   на потребительские  нужды  и  инвестиционные  цели:  строительство, приобретение, ремонт и реконструкцию жилых домов, квартир и др.

В макроэкономическом масштабе значение кредитных операций состоит  в том, что посредством их банки  превращают временно бездействующие (свободные) денежные средства в действующие, стимулируя процесс производства, обращения и потребления⁸. Для коммерческих банков кредитные операции - это важнейший вид банковской деятельности, приносящий доход. Вместе с тем предоставление кредита сопряжено с кредитным риском, т. е. невозвратом суммы основного долга и процентов за него юридическими и физическими лицами. В этой связи при организации кредитных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях (этапах) кредитного процесса, включающих:

- рассмотрение заявки  на получение кредита и интервью  с будущим заемщиком;

- оценку кредитоспособности  заемщика;

- изучение достаточности, приемлемости и ликвидности предоставленных заемщиком форм обеспечения исполнения обязательств по кредиту;

- структурирование кредита,  заключение кредитного договора (соглашения);

- контроль за выполнением  условий кредитного договора и погашением кредита;

- анализ качества кредитного  портфеля;

- работу по возврату  проблемных кредитов.

Важное значение при  осуществлении кредитных операций имеет тщательный отбор потенциальных заемщиков с целью избежания риска невозврата основного долга по кредиту и процентов за него.

Кредитные кооперативы

Одной из главных проблем  функционирования малых предприятий  является недостаток финансов. Нехватка денежных средств тормозит развитие фирмы. Можно констатировать тот  факт, что сегодня банки неохотно работают с малыми компаниями, поскольку со стороны последних существует высокий риск неплатежей. Однако выход из подобной ситуации есть. Если воспользоваться услугами банка не удается, такие заемщики могут обратиться за финансовой помощью в кредитный кооператив.

Процедура оформления кредита  в банке довольно сложная и  требует выполнения разнообразных  условий. Сотрудники банков контролируют целевое использование кредита  и его своевременный возврат.

Существует особый порядок  выдачи и погашения ссуд. Сначала  рассматривают кредитную заявку. В ней указывают цель и размер ссуды, ее вид и срок, а также предполагаемое обеспечение. К заявке прилагают ряд документов: финансовые отчеты за последние несколько лет, бизнес-планы, прогнозы финансирования, налоговые декларации. Все это позволит более подробно изучить кредитоспособность потенциального заемщика.

Немаловажное значение имеет предварительная беседа работника  кредитного отдела с представителем клиента. Во время разговора сотрудник  банка выясняет положение фирмы  на рынке, ее платежеспособность и перспективы развития, а также профессиональную подготовку руководящего состава предприятия. Затем специалисты кредитного департамента принимают решение о выдаче ссуды.

 Что касается государственной  политики в отношении малого  бизнеса, то она предусматривает помощь в решении его финансовых проблем. Существуют различные программы поддержки бизнеса. Например, оказание помощи в разработке бизнес-планов, инвестирование, предоставление гарантий по кредитам. Производство и информационные технологии в настоящий момент стали пользоваться приоритетной государственной поддержкой. К сожалению, далеко не все способы, предусмотренные программой, используются в полной мере.