Активные операции коммерческих банков. 10
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
БАРНАУЛЬСКИЙ ФИЛИАЛ
ФАКУЛЬТЕТ финансово-кредитный
КАФЕДРА Экономики, менеджмента и маркетинга
СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «Финансы и кредит»
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
Вариант №
По дисциплине «Деньги, кредит, банки»
ТЕМА: Активные операции коммерческих банков
Студент
Группа 4ФКп-1
Преподаватель
Барнаул 2013
СОДЕРЖАНИЕ
1.Сущность коммерческих банков
2.Активные операции коммерческого банка
2.1.Сущность активных операций коммерческого банка
2.2.Виды активных операций коммерческого банка
3.Тестовые задания
4.Задача
5.Список литературы
1.Сущность коммерческих банков
Современные коммерческие банки—это банки, обслуживающие организации, а также население—своих клиентов. [4,с.243].Коммерческий банк—это кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли [5,с.141]. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер [4,с.243].
В России банки могут образовываться
на основании любой формы
Коммерческие банки России функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии универсальны и имеют стандартную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки [6,с.83].
Согласно банковскому законодательству банк—кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [1,гл.1,ст.1].
Коммерческий банк выполняет следующие функции:
1)Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции КБ собирает временно свободные денежные ресурсы юридических и физических лиц и превращает их в ссудный капитал.
2)Посредничество в кредите. Прямые отношения между кредитором и заемщиком зачастую невозможны из-за несовпадения сроков и сумм денежных ресурсов, предоставляемых кредитором и потребностей в них заемщика. Коммерческий банк выступает посредником между ними и устраняет эту проблему.
3)Создание кредитных денег. Принимая наличные деньги от клиентов, КБ создает депозиты, которые используются в виде ценных бумаг (чеков, векселей), пластиковых карточек, электронных переводов. Тем самым банк наличные деньги превращает в кредитные.
4)Осуществление расчетов в народном хозяйстве. Банк является центром, через который проходит платежный оборот юридических и физических лиц. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов.
5)Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.
6)Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчётов, налогового планирования и т.д.[5,с.142].
К банковским операциям в соответствии со ст.5 Закона о банках и банковской деятельности относятся:
1) привлечение денежных
средств физических и
2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов
денежных средств по поручению
физических и юридических лиц,
в том числе банков-
5) инкассация денежных
средств, векселей, платежных и
расчетных документов и
6) купля-продажа иностранной
валюты в наличной и
7) привлечение во вклады
и размещение драгоценных
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов)[1, гл.1ст.5].
Открытие кредитными организациями
банковских счетов индивидуальных предпринимателей
и юридических лиц, за исключением
органов государственной
Функции банков реализуются
через их операции. Операции коммерческих
банков делятся на три группы: активные,
пассивные и комиссионно-
Подробнее рассмотрим активные операции.
2.Активные операции коммерческого банка
2.1.Сущность активных
Активные операции банков—это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К активным операциям банка относятся: краткосрочные и долгосрочные кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; предоставление ссуд другим банкам [4,с.251].
Роль активных операций для
любого коммерческого банка очень
велика. Активные операции обеспечивают
доходность и ликвидность банка,
т.е. позволяют достичь две главные
цели деятельности коммерческих банков.
Активные операции имеют также важное
народно-хозяйственное
Существует определённая зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные [3,с.317].
По уровню доходности активы банка делятся на активы, приносящие доход(так называемые работающие),например, кредиты, инвестиции, и активы, не приносящие дохода(так называемые неработающие), например, свободные резервы, материальные активы.
С точки зрения ликвидности, т. е. быстроты превращения в наличные средства, в банковской практике различают:
1) высоколиквидные активы, т. е. активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обращаемые в нее (резервы второй очереди). К первым относятся кассовая наличность, остатки средств банков на корреспондентских счетах, а ко вторым—легкореализуемые государственные и другие ценные бумаги (при наличии в стране ликвидного вторичного рынка);
2) краткосрочные ликвидные активы— краткосрочные ссуды, а также ценные бумаги, имеющие вторичный рынок;
3) труднореализуемые активы—долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в капитале других банков, предприятий, организаций;
4) низколиквидные активы— вложения в основные фонды банка [2, с.321-322].
По уровню риска Банк России делит активы на пять подгрупп (Инструкция «Об обязательных нормативах банков» №110-И от 16 января 2004 г.):
1)активы со степенью риска от 0 до 2% (кассовая наличность, средства на счетах в Банке России, вложения в облигации ЦБ РФ и др.);
2)активы со степенью риска 10% (вложения в долговые обязательства российского Правительства; ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках и др.);
3)активы со степенью риска 20% (вложения в долговые обязательства местных органов власти, средства на корреспондентских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др.);
4)активы со степенью риска 50% (средства на корреспондентских счетах российских банков и банков, не входящих в «группу развитых стран», и др.);
5)активы со степенью риска 100%(все активы, не вошедшие в первые четыре группы) [3,с.318].
2.2.Виды активных операций коммерческого банка
Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяют следующим образом: кредитные(ссудные), рассчётные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантийные, прочие операции.
Более 70% банковских активов приходится на ссудные операции и вложения в ценные бумаги. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли [3,с.318].
1.Кредитные операции—ссудные операции и операции по размещению депозитов в других банках (активные депозитные операции). Судные операции—это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях возвратности, платности, срочности.
Ссудные операции банков можно классифицировать по следующим критериям: тип заёмщика, способ обеспечения, сроки кредитования, отраслевой признак, назначение (объекты кредитования), порядок выдачи средств, метод погашения ссуды, по срокам погашения, порядок начисления и погашения процентов, степень риска и др.
А)По субъектам кредитной сделки (по кредитору и заёмщику) можно осуществить следующую группировку.
В зависимости от типа кредитора:
- банковские ссуды(
-ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов и др.);
-личные, или частные ссуды (предоставляемые частными лицами);
-ссуды, предоставляемые
заёмщикам организациями (
Б)По типу заёмщика:
-ссуды юридическим лицам:
коммерческим организациям (в том
числе, банкам и фирмам), некоммерческим
и правительственным
-ссуды физическим лицам.
В)По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).Главная причина, по которой банк требует обеспечения,—риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заёмщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.
Г)По срокам кредитования ссуды подразделяют таким образом:
-краткосрочные (от одного дня до одного года);
-среднесрочные (от одного года до трёх-пяти лет);
-долгосрочные (свыше трёх-пяти лет).
Д)По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта и т.д.
Е)По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья и др.) и нецелевые (например, кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчётном счёте клиента).
Ж)Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе, т.е. многократную выдачу ссуд, как правило, в течение относительно длительного срока в пределах установленного лимита(например, предоставление ссуд в пределах кредитной линии).
З)По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды с рассрочкой платежа. Ссуды без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким ссудам погашение задолженности и процентов осуществляется единовременно. Сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в погашение основной суммы долга осуществляются равными частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно). Второй метод обычно применяется к средне- и долгосрочным ссудам. Проценты по ссуде также могут уплачиваться единовременно по истечении срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.
И)По срокам погашения ссуды делятся на ссуды до востребования (онкольные), погашение которых банк может потребовать в любое время, и срочные. Последние подразделяются на краткосрочные (от одного дня до одного года), среднесрочные (от года до трёх-пяти лет) и долгосрочные—на более продолжительные сроки [3,с.319].
К)По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления, ссуды с уплатой процентов в момент погашения с платой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также понятие «ссуда с аннуитетным платежом», т.е. ссуда с погашением основного долга с одновременной уплатой процентов за пользование.
Л)По степени риска различают ссуды первоклассным заёмщикам с минимальной степенью риска (предоставляемые на льготных условиях) и ссуды с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.
Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заёмщиком—пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.
Приведённая классификация условна, поскольку в банковской практике невозможно выделить ту или иную ссуду в «чистом виде» в соответствии с определённым признаком классификации.
Все кредитные операции осуществляются коммерческими банками согласно договорам, заключённым с клиентами [4,с.252-254].
2.Рассчётные операции—это операции по зачислению и списанию со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
Коммерческие банки
3.Кассовые операции—это операции коммерческих банков, связанные с получением, выдачей, хранением и перевозкой кассовой наличности. Кассовая наличность—это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат—выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в наличной форме, выплаты жалованья служащим банка [3,с.317].
4.Инвестиционные и фондовые операции—это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Отличительная особенность инвестиционных операций коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не от его клиента—это инвестиционная деятельность самого банка.
К фондовым операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных) относятся:
-операции с векселем(операции по инкассированию, хранению векселей, их продаже на аукционе и др.);
-операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.
5.Валютные операции—это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.
6.Гарантийные операции—это операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определённых условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
7.Прочие операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций[4,с.255].
2. Тестовые задания
А. Стагфляция – это:
1. Сочетание сокращения производства и инфляции.
2. Сочетание сокращения безработицы и инфляции.
Ответ: 1.
Стагфляция –это одновременное возрастание общего уровня цен, сокращение объемов производства и, следовательно, увеличение безработицы [7].
Б. Факторы, оказывающие непосредственное влияние на валютный курс:
1. Темпы роста ВВП.
2. Бюджетный дефицит.
3. Сальдо платежного баланса.
4. Спрос и предложение на валюту.
5. Уровень процентных ставок и доходности ценных бумаг.
6. Темпы инфляции.
Ответ:3,4,5,6
Формирование валютного курса—многофакторный процесс. В числе наиболее существенных курсообраующих факторов можно назвать следующие: спрос и предложение валюты, темпы инфляции, уровень процентных ставок и доходности ценных бумаг, состояние платёжного баланса [3,с.121].
3. Задача
Объем производства увеличился за год на 7%, средний уровень цен – на 8%, денежная масса выросла с 5 до 7 трлн руб. Определить скорость оборота денег в данном году, если известно, что в прошлом году она составляла 4 оборота.
Решение:
=),где
-индекс цен
-индекс объёма денежной массы
-индекс оборачиваемости (количество оборотов) денежной массы
-индекс объёма производства (товаров и услуг).
=75=1,4
1+0,08=1,08
=1+0,07=1,07
=(1,081,07)1,4=0,825
Скорость оборота денег снизилась на 0,175 ,так как 1-0,825=0,175 или на 17,5%.
V=4-(417,5%)100%=3,3
Ответ: скорость оборота денег (V) в данном году 3,3.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
"О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"от
02.12.1990 N 395-1(действующая редакция) [Электронный
ресурс].— Электрон. дан.—2013.—Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2.Белоглазова Г.Н.Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
3.Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленкова, Н.Д.Эриашвили и др.; Под ред. Академ. РАЕН Е.Ф.Жукова.—4-е изд., перераб. И доп..—М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2011.—783 с.
4.Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт. ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.—4-е изд., стер.—М.: КНОРУС, 2010.—320 с.
5. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие.—Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»,2009.—480 с. (Серия «Экономика и управление»).
6. Терентьева Т.В. Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие). Автор: Терентьева Т.В. , редактор: Александрова Л.И.,2010.—110 с.
7. http://dic.academic.ru/dic.
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков. Лизинговые и факторинговые операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческого банка
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
- Активные операции коммерческих банков
