Банковская система РФ проблемы реструктуризации и развития

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА И ГОСУДАРСТВЕННОЙ  СЛУЖБЫ»

СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА ФИНАНСОВ И ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ  ЭКОНОМИКИ

РЕФЕРАТ

«БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ:

 ПРОБЛЕМЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ  И РАЗВИТИЯ»

студентки _____III_____ курса ______3102____ группы

факультета___________ГиМУ____________________

___________Гурьевой Марии Леонидовны__________

Санкт-Петербург

2011 г.

Оглавление

Введение

Банковская система - это  важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам.

Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании  рыночных отношений в стране. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших и в тоже время сложных задач экономической реформы в России. Именно банковская система при правильном управлении и устранении всех сдерживающих ее развитие проблем может стать ведущим звеном в осуществлении экономической политики, обеспечивающей экономический рост.

Банковская система непосредственным образом связана с экономикой страны и негативные тенденции в  экономике закономерным образом  отражаются и на банковской системе, в то время, как и развитие кризисных  явлений в банковской сфере не может не отражаться на экономике.

Последствия, которые влекут за собой экономические кризисы, делают актуальными проблемы, посвященные  изучению факторов, являющихся предпосылкой для нарастания негативных тенденций  в банковском секторе, выявлению  и изучению непосредственных причин современных экономических кризисов, форм их проявления и последствий, а  также для выработки адекватных программ антикризисного регулирования банковской деятельности.

Объект исследования: Банковская система РФ.

Целью данной работы является изучение банковской системы Российской Федерации, проблемы реструктуризации и развития.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие  задачи:

- раскрыть понятие и структуру банковской системы;

- выявить проблемы реструктуризации и развития банковской системы РФ.

Глава 1. Банковская система РФ: понятие, структура, характеристика.

1. . Понятие банковской системы

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом.

Деятельность банка носит  производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

На сегодняшний день банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковская система представляет собой совокупность кредитных организаций, функционирующих в рамках единого банковского законодательства, общее регулирование деятельности которых осуществляет Центральным Банком России.

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами «О банках и банковской деятельности» [14], «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [15] и другими федеральными законами, а также нормативными актами Центрального банка.

Для совместного  осуществления банковских операций создаются группы кредитных организаций, которые образуются путем заключения договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Банковская система является составной частью кредитной и финансовой систем, проводящей сетью, аккумулируя кредитные ресурсы через банковские счета и депозиты и обеспечивая предложение кредита. [5, с. 205]

Банковская система  активно воздействует на состояние  всех секторов экономики, поэтому находится  под непосредственным государственным  контролем. Регулирование банковской системы производится в соответствии с ежегодно утверждаемой единой государственной денежно-кредитной политикой и государственным бюджетом.

На общее состояние  банковской системы оказывают воздействие  следующие факторы:

1. уровень капитализации банков. Он характеризуется участием различных юридических лиц в их уставных капиталах, рыночной стоимостью активов банков, темпами роста ВВП в целом;
2. наличие внутренней ресурсной базы. Внутренняя ресурсная база определяется общим предложением денег и кредита в экономике и доступностью их для банков как на внутреннем, так и внешнем рынках капитала, которая зависит от возможности привлечения средств на банковские счета, депозиты, на межбанковском кредитном рынке и у ЦБ;
3. использование кредита в реальном секторе экономики. Эти кредиты носят производительный характер и обеспечивают создание новой стоимости. Направление кредита на инвестиционные цели способствует накоплению капитала и росту ВВП;
4. высокая зависимость банков от финансового состояния клиентов. Банки заинтересованы в росте доходов государства, предприятий, домашних хозяйств. Повышение реального уровня доходов обеспечивает прирост средств в банках на счетах и в депозитах;

5) банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков;

6) наличие системы обязательного страхования вкладов, которая повышает степень доверия вкладчиков к банкам, обеспечивает приток вкладов, стимулирует хранение денег на счетах и депозитах юридических и физических лиц;

7. система реструктуризации банков, воздействующая на состояние банковской системы, так как позволяет «очистить» банковскую систему от недееспособных банков, вовремя оздоровить банки, которые имеют все условия для восстановления банковской деятельности, провести санацию и оздоровление банков, препятствовать выводу из финансово неустойчивых банков ликвидных активов;
8. система банковского надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок;
9. состояние международных кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. Привлечение и размещение средств на международных кредитных рынках необходимо, так как банки обслуживают экспортеров и импортеров, осуществляя валютные операции. [6, с. 324]

2. . Общая структура Банковской системы РФ

Современная банковская система  России создана в результате реформирования государственной банковской системы  СССР. Банки в РФ создаются  и  действуют на основе ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности» (последние  изменения – 2010 г.), в котором дано определение кредитных организаций, перечислены виды банковских операций, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности банков.

Согласно действующему законодательству, к главным принципам организации  банковской системы РФ относятся:

1. двухуровневая структура банковской системы;
2. банковский надзор, осуществляемый Центральным банком;
3. универсальность деловых банков;
4. коммерческая направленность деятельности банков.

Двухуровневая архитектура  предполагает четкое законодательное  разделение функций Центрального банка  и коммерческих национальных и иностранных  банков и прочих кредитных организаций. [5, с.10] Отдельным элементом считается банковская инфраструктура (Агентство страхования вкладов, платежные системы, аудиторские и консалтинговые организации и др.).

Центральный банк РФ выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления национальной системой платежей. Он может  проводить требуемые для этого  операции с широким кругом кредитных  организаций и государственных  органов. Центробанк не работает напрямую с некредитными  организациями  и физическими лицами, не занимается прямым кредитованием предприятий  и организаций.

Коммерческие банки образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают непосредственного  участия в разработке денежно-кредитной политики. В работе ориентируются на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции. Также должны выполнять нормативы и требования Центрального банка по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип универсальности  российских банков означает, что они  обладают универсальными функциональными  возможностями, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные законом  и лицензиями операции – как кредитные, так инвестиционные. С одной стороны, это позволяет банкам расширять  сферу деятельности и диверсифицировать  риски, с другой - возникает риск консервации неэффективных банковских продуктов за счет возможности компенсировать потери на прибыльных направлениях. Также  растет зависимость банков от состояния  предприятий, акционерами которых  они являются. [6, с.12]

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня предполагает, что целью функционирования банков является извлечение прибыли. Закон  «О банках и банковской деятельности» допускает создание банков только как организаций, работающих ради получения прибыли. [16]

Среди прочих особенностей, фактически сложившихся в российском банковском секторе, можно отметить его национальных характер. В настоящее  время предусмотрен ограниченный режим  допуска иностранного капитала в  сектор, а создание филиалов иностранных  банков прямо запрещено законодательством. При этом допускается создание дочерних банков со стопроцентным участием иностранных  инвесторов (82 на 1.01.2010 г) [2, с.15]. Доля иностранного капитала в уставном капитале всех кредитных организаций на 01.01. 2010 г. составляла 24,53%[3, с.14], что относительно немного: схожие по уровню развития банковские системы стран Восточной Европы отличаются большим проникновением иностранных инвестиций (70% в Польше, более 95% - в Чехии).

1.  Деятельность Центрального Банка РФ

Национальную банковскую систему возглавляет Банк России, статус, цели деятельности и функции  которого определяются на основе Конституции  РФ, Закона о Банке России, иных законов (п. 1 ст. 1 Закона о Банке России).

По разным мнениям о  статусе Банка России, нашедшим отражение  в юридической литературе, по своей  организационно-правовой форме он представляет собой:

а) государственное учреждение;

б) унитарное предприятие;

в) государственную корпорацию.

Согласно ст. 2 Закона о  Банке России собственником имущества  Банка России является Российская Федерация. Однако собственник не финансирует  Банк России, который не является бюджетной  организацией и осуществляет свои расходы  за счет собственных средств. При  этом государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства, если иное не установлено федеральными законами. Перечисленные обстоятельства исключают  возможность отнесения Банка  России к государственным учреждениям.

Функции и полномочия, предусмотренные  Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном  Банке», Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной  власти, органов государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим  лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Уставный капитал и  иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые  установлены Федеральным законом  «О Центральном Банке», Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства или если иное не предусмотрено  федеральными законами.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов.

Целями деятельности Банка  России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет  следующие функции:

1) во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  государственную денежно-кредитную  политику;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое  обозначение рубля в виде знака  (п. 2.1 введен Федеральным законом  от 12.06.2006 г. № 85-ФЗ);

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

5) устанавливает правила  проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими и  физическими лицами;

14) устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации.  Нормы, предусматривающие функции  Банка России по выдаче, приостановлению  и отзыву разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты, вступают в  силу со дня вступления в  силу федерального закона о  внесении соответствующих изменений в Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»;

17) устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные;

18.1) осуществляет выплаты  Банка России по вкладам физических  лиц в признанных банкротами  банках, не участвующих в системе  обязательного страхования вкладов  физических лиц в банках Российской  Федерации, в случаях и порядке,  которые предусмотрены федеральным  законом;

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными законами [4, с.67].

1.2.2. Деятельность коммерческих банков в составе банковской системы РФ

Другим основным звеном банковской системы Российской Федерации являются коммерческие банки. Как элемент  банковской системы коммерческий банк является юридическим лицом, которому в соответствии с действующим  законодательством и на основании  лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и  физических лиц и от своего имени  на условиях платности и срочности  осуществлять различные банковские операции. Т.е. они занимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов (предприятий, организаций) и населения, выполняют расчетно-комиссионные и  торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют  зарубежную филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). Коммерческие банки осуществляют свою деятельность за счет привлеченных средств —  депозитов, поэтому их также называли депозитными банками.

Основополагающим принципом  деятельности коммерческих банков является работа в пределах имеющихся ресурсов. Это означает, что предоставление кредитов, выполнение других активных операций ограничиваются имеющимися у  банка ресурсами.

Реализация указанного принципа в работе коммерческого банка  предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием  между мобилизованными ресурсами  и характером их использования, усиливает  конкурентную борьбу банков за привлечение, диверсификацию банковских операций и  т.п.

Коммерческие банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями. Это второй основополагающий принцип  деятельности этих банков. Имея полноту  средств, коммерческий банк несет также  полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности, т.е. весь риск от банковских операций целиком ложится на банк

Из вышесказанного вытекает третий принцип деятельности коммерческого  банка — рыночные отношения с  клиентами банка. Выбирая клиентов и обслуживая их банк руководствуется  такими рыночными критериями, как  прибыльность, риск и ликвидность.

Четвертый принцип деятельности коммерческого банка предопределен  его экономической независимостью и юридической самостоятельностью. Он означает, что регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими, но не прямыми административными  методами. Государство устанавливает  своего рода «правила игры» для коммерческих банков. Для корректировки поведения  банков на рынке регулирующие органы могут изменить установленные правила, но давать банкам прямые указания относительно направлений и условий размещения либо привлечения ресурсов они не имеют права.

Функции коммерческих банков весьма многообразны:

- посредничество в кредитовании, т.е. мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование на условиях возвратности, платности и срочности предприятиям, государству и населению;

- посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;

- выпуск кредитных денег;

- посредничество в инвестировании на основе эмиссионо-учредительской деятельности;

- консультирование,

- представление экономической и финансовой информации.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Основная цель их деятельности — извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого  банка служит оплата клиентами услуг  банка и проценты с работающих активов.

Основное назначение коммерческого  банка — привлекать сбережения и  распределять их между заемщиками. Для предприятий и потребителей они являются основным источником кредитов.

Сконцентрированные в  коммерческих банках временно свободные  денежные средства превращаются в ссудный  капитал. За счет этих средств банки  предоставляют кредит различным  экономическим субъектам — предприятиям, государству, населению. Концентрация денежных средств предприятий, государственных  учреждений, средств бюджета, населения  и т.п. в коммерческих банках позволяет  им выступать в качестве посредников  для своих клиентов в проведении расчетов и платежей. Специфической  функцией коммерческих банков является выпуск в обращение кредитных  орудий обращения, который осуществляется в процессе депозитно-ссудной эмиссии.

Банки играют весьма важную роль в формировании денежной массы. Кредитные орудия обращения могут  выполнять функции денег как  средства обращения, средства платежа, средства накопления, что в конечном счете влияет на величину денежной массы, а следовательно, и на состояние  денежного обращения. Поэтому при  проведении денежно-кредитной политики Банк России воздействует в первую очередь на возможности банков создавать  дополнительные денежные средства. Эмиссионно-учредительская функция коммерческих банков состоит  в осуществлении посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг различных корпораций. Располагая обширной экономической информацией, коммерческие банки могут консультировать  клиентов по широкому кругу экономических  и финансовых проблем.

Учредителями коммерческого  банка могут быть юридические  и физические лица Российской Федерации, заинтересованные в его создании и готовые принять участие  в формировании его уставного  капитала. При этом учредители —  юридические лица должны иметь устойчивое финансовое положение, достаточное наличие собственных средств для внесения их в уставный капитал банка и не иметь задолженности по платежам в бюджет всех уровней. Учредитель банка— физическое лицо — не должно иметь судимостей, а свои доходы подтвердить налоговыми декларациями. В структуре рыночного хозяйства РФ кредитные организации (банки) выступают как хозяйственные общества.