Банковская система РФ.Перспективы развития

Содержание

Введение…………………………………………………………………3 
 

1.Исторический анализ становления российской банковской системы…..…………………………………………………………..5 

2.Современная банковской системы России………………………15 

3. 3. Последствия мирового финансового кризиса для банковской системы России……………………………………………………..21

Заключение……………………………………………………….……25 Список источников и литературы……………………………………26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                      Введение 

     Мною  предоставляется  исследование на тему: «Банковская система в России: проблемы становления». Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что без всякого преувеличения можно сказать: от того, насколько правильно организованы банковская система и банковская деятельность, зависит большинство экономических успехов и неудач в развитии российского общества. Статистика выданных и отозванных банковских лицензий, а также несложные арифметические расчеты с показателями опубликованной банковской отчетности легко убеждают нас в том, что существует проблема стабильного и надежного функционирования банков в условиях переходной экономики.

     Объект  исследования – комплекс общественных отношений в сфере становления, развития и современного состояния  банковской системы Российской Федерации. Предмет исследования – современная банковская система Российской Федерации.

     Целью работы является, насколько это возможно, раскрытие проблем регулирования  и анализ теории и практики, посвященной  проблеме структуры банковской системы  Российской Федерации.

     Задачами  работы является исследование следующих вопросов:

     1.Провести  исторический анализ формирования  современной российской банковской  системы;

     2.Раскрыть  понятие и структуру современной  банковской системы Российской  Федерации;

     3.Проанализировать  последствия мирового финансового кризиса для банковской системы России. 
 
 
 
 
 

     Структура работы. Работа состоит из введения , трех глав, заключения, списка литературы.

     В заключении делаются выводы, кратко сформулированы проблемные моменты и сделаны  прогнозы в рассматриваемой области. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Исторический анализ становления  российской банковской системы.

     Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно - кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

В организационном  плане банковская система может  быть как одноуровневой (однозвенной), так и двухуровневой (двухзвенной).

При одноуровневой  системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка.

Такая система встречается в странах  со слаборазвитой экономикой или  странах с тоталитарным режимом.

Она была характерна для СССР, когда имеющиеся  три банка  и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями и функциями.

      Итак, до 1987 года банковскую систему России составляли три банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Отделения Госбанка СССР и Стройбанка СССР  имелись по всей территории СССР. Наряду с этим в стране существовала система гоструд-сберкасс. Также за рубежом Советский Союз имел эффективно работающую систему совзагранбанков. Главное место в советской банковской системе отводилось Государственному банку СССР, он с широкой сетью своих учреждений, число которых составляло около 4500, был занят производственным, расчетным, кассовым и кредитным обслуживанием предприятий и организаций. Госбанк СССР был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчетным центром страны.  
Государственный банк осуществлял все краткосрочные кредитования народного хозяйства (кроме строительных организаций), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных сельскохозяйственных организаций, долгосрочное кредитование колхозов. 
Государственный банк проводил кредитное и кассовое планирование. Составление и исполнение кредитного плана производилось на основе народнохозяйственного плана и по мере его выполнения. Кредитный план, в свою очередь, использовался для воздействия на ход выполнения народнохозяйственного плана, для выявления и мобилизации дополнительных внутренних ресурсов в хозяйстве. Кассовый план Госбанка определял размеры его денежных оборотов.  
Стройбанк СССР, осуществлял через свои учреждения, число которых достигало 800, расчетное и долгосрочное кредитное обслуживание предприятий и отраслей капитального строительства. Он обслуживал капитальное строительство всех отраслей, кроме сельского хозяйства. Стройбанк аккумулировал специально выделяемые хозяйственными организациями средства для выполнения плана капиталовложений. За счет этих средств Стройбанк осуществлял безвозвратное финансирование капитального строительства, предоставлял кредиты на строительство, реконструкцию и ремонт, и краткосрочные кредиты строительным организациям на образование оборотных средств.  
Внешторгбанк СССР со своими учреждениями (около 20), обслуживал юридических лиц, участвующих во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение валютных средств Он осуществлял кредитование внешней торговли, проводил валютные операции, проводил расчеты по экспорту и импорту товаров и оказанию услуг.

Гоструд-сберкассы СССР находились в составе Госбанка,  и выполняли через свою сеть, насчитывавшую более 4500 отделений и около 40 000 филиалов, хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц. Сберегательные кассы обслуживали население по операциям с государственными займами. 
 
 
 
При этом банковская система СССР была жестко централизована.

      Реорганизация банковской системы началась в 1987 году в связи с переходом к рынку и новой экономике в целом.

Тогда считалось, что нужно повысить роль банков в механизме кредитования и развития новой экономики¹.

      На  первом этапе была создана модернизированная структура государственных банков. Этот период создания банковской системы включал следующее:

  а) создание двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков);

      б) перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;

      в) совершенствование форм и методов  кредитных отношений с предприятиями  различных отраслей экономики.

      В то время считалось, что главная  задача состоит в том, чтобы эмиссионная  деятельность банков была отделена от деятельности по кредитованию хозяйства. Государственный банк должен был, во-первых, координировать деятельность специализированных банков, во-вторых, проводить единую для всех банков государственную денежно-кредитную политику. Что касается таких вновь созданных банков, как Промстройбанк СССР (Промышленно-строительный банк СССР), Агропромбанк СССР (Агропромышленный банк СССР), Жилсоцбанк СССР (Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР), то они стали специализироваться на обслуживании определенных народохозяйственных комплексов.  

_________________________________________________________________

^1.Братко А,Г.Банковское право в России (вопросы теории и практики)- Система ГАРАНТ, 2008г.стр.91 
 

Сбербанку СССР (Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР) и Внешэкономбанку СССР (Банк Внешнеэкономической деятельности СССР) было предоставлено право оказывать отдельные виды специализированных услуг².

 В  первый период реформы помимо  банков государственного происхождения  в стране начала формироваться сеть акционерных и кооперативных коммерческих банков. Идея децентрализации банковской системы получила свою реализацию на практике. Вместо трех банков, в стране стали работать шесть банков государственного типа, впервые было разрешено создание самостоятельных коммерческих кредитных учреждений. Значение проведенной децентрализации, однако, было относительным, по-прежнему централизм доминировал. Данная реорганизация породила больше негативных, чем позитивных моментов:

- банки  продолжали базироваться на прежней единой форме собственности; государственной, сохранился их монополизм;

     - реформа проводилась в отсутствие  новых экономических механизмов;

     - не существовало выбора кредитного  источника, поскольку сохранялось  закрепление предприятий за банками;

     - продолжалось распределение кредитных  ресурсов между клиентами по  вертикали;

     - банки по-прежнему субсидировали  предприятия и отрасли, скрывая  низкую ликвидность, не были  созданы денежный и кредитный  рынки;

     - произошло увеличение издержек  на содержание банковского аппарата; 
 

_________________________________________________________________

     ^2.См.:Банковское дело: Учебник/Ред.проф.Колесникова, проф.Л.П.Кроливецкой, М.2007г.стр.

     - реорганизация не затронула деятельности  страховых и прочих кредитных  учреждений, в которых сосредоточиваются громадные финансовые ресурсы.

     Представляется, что единственными позитивными  моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и большая  специализация в банковской деятельности.

Новым этапом в развитии банковской системы (1988-1989 гг.) явился отход от монополизма путем создания коммерческих банков на паевых началах, действующих на принципах полного хозяйственного расчета.

Летом 1988г. был принят закон о кооперации, предусматривавший возможность создания кооперативных банков. Первый такой банк был зарегистрирован уже 24 августа того же года. Новые банки стали возникать не только в кооперативах, но также на государственных предприятиях и в общественных организациях. По своему правовому статусу большинство таких банков создавались в форме обществ с ограниченной ответственностью на паевых началах.

О развитии сети коммерческих банков в этот период говорят следующие данные: на 3 августа 1990г. было зарегистрировано 358 коммерческих кооперативных банков. Общая сумма объявленного уставного фонда таких банков составила около 4 млрд.рублей, из которых оплаченный капитал был равен 2,9 млрд рублей. По состоянию на ту же дату банки привлекли от клиентов на расчетные счета и в депозиты 11,6 млрд руб.³

Большинство коммерческих и кооперативных банков работали за счет кредитных ресурсов, сформированных путем привлечения средств на счета, депозиты и во вклады. Объем на конец 1989г. составлял 41,1% от общей суммы пассивов.

__________________________________________________________________  
3. См.: Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 г. // Деньги и кредит. 1998. № 12. С. 22. 

Значительные  средства при создании первой волны  кооперативных и коммерческих банков в порядке долевого участия направляли специализированные банки и их учреждения.

Таким образом, в 1988-1989 гг. начала формироваться  трехъярусная банковская система, состоящая  из Центрального банка (Госбанк СССР позднее реформирован в Центральный  банк России), государственных специализированных банков, выступающих в качестве агентов правительства при проведении тех или иных операций, и коммерческих банков. Несмотря на все трудности, упущения в работе и негативные моменты, имевшие место в процессе создания принципиально новой системы в области кредитования, в России начал формироваться межбанковский рынок.

По состоянию  на май 1993г. в Российской Федерации было зарегистрировано 1776 банков, из которых 684 было организовано на базе бывших специализированных банков. Количество филиалов банков возросло до 3518 на ту же дату.⁴

На основе такой глубокой банковской реформы  быстро возрастало количество коммерческих банков. В России их число к середине 90-х годов превысило 2500, а количество филиалов банка приблизилось к 5500. Произошли существенные изменения и в размещении банков по территории России, в составе их акционеров, а также размерах капиталов.

Реформация  банковской системы России создала  возможность для расширения денежных, валютных, кредитных, коммерческих и  других операций, очень важных для развития рыночной экономики.

Для российской действительности характерно, что многие постановления и конкретная практика правительства не учитывали требований объективных экономических законов. Именно из-за этого были допущены серьезные ошибки, которые отразились на экономическом положении страны. _________________________________________________________________  
⁴.См.: Банковский портфель. Кн. 1. / Отв. ред.: Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. М., 1994. С. 201.

Речь  идет о тех неправильных акцентах в деятельности правительства, которые мешали проведению экономической реформы.

 Прежде всего, следует сказать о методах ликвидации дефицита государственного бюджета. Достичь этого правительство решило путем увеличения налоговых ставок. В результате же дополнительных средств; а расчет был именно на это; собрать не удалось.

Инфляционные  процессы в российской экономике  ускорялись за счет огромной налично-денежной и кредитной эмиссии. Дефицит  бюджета Российской Федерации составил в 1991г. 108 млрд рублей, не считая 80-миллиардного кредита Центрального банка России Министерству экономики и финансов. Кредитная эмиссия в 1991г. против 1990г. увеличилась почти на 800 млрд. рублей. Проводимая правительством жесткая финансовая политика, сопровождавшаяся непропорционально низким ростом заработной платы, привела к кризису сбыта.

Инфляция  на первом этапе развития оказывала  двоякое влияние на банки. Отрицательное  влияние состояло в подрыве кредитной  функции и невозможности проведения кредитных операций. Одновременно в период гиперинфляции были развиты спекулятивные сделки (в частности, на рынке межбанковских кредитов), послужившие источником доходов и прибыли банков.

Однако  в целом снижение инфляционных доходов  явилось одной из причин ликвидации ряда банков. Динамика этого процесса прослеживается по числу отозванных лицензий за этот период (см. график).⁵ 
 
 
 
 
 
 
 

график 5

__________________________________________________________________

5 .ФПГ. Российский опыт: теория и практика / Сборник научных трудов по результатам семинара "ТАСИС, ФПГ-проект. Первые результаты и перспективы". М., 1998. С. 239. 

Исходя  из приведенных данных, мы видим, что в 1994г. число отозванных лицензий увеличилось, а пик отзыва лицензий пришелся на 1996г. С этого времени количество банков уменьшалось в результате отзыва лицензий, а также за счет слияния и поглощения банков.

В первые годы своей деятельности коммерческие банки, несмотря на значительные риски в своей деятельности, не создавали резервных фондов на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг. Лишь с 1993г. в плане счетов был открыт балансовый счет по учету резервов на возможные потери по ссудам; и только с 1998г. можно говорить о развитии системы резервов.

Рисковая  политика банков, особенно в области  кредитования, большой невозврат  кредитов, отсутствие достаточных резервов отрицательно влияли на развитие банковской системы России. Одновременно недостаточный  контроль и регулирование со стороны учредителей и Центрального банка также оказывали негативное влияние на этот процесс.

Несмотря  на все трудности становления  банковской системы в условиях перехода к рыночному хозяйству, к середине 90-х годов в России в общих  чертах сложилась двухуровневая банковская система. К этому периоду относится и создание достаточной правовой и нормативной базы для функционирования банков, а также банковской инфраструктуры (аудиторские фирмы, фирмы по программно-техническому и технологическому обслуживанию, юридические службы, система подготовки кадров).

Следует отметить, что ситуация в банковской системе России до августа 1998 г. определялась тенденциями, сложившимися в 1995-1997 гг. Банковская система была в значительной степени ориентирована по активам на развитие операций на финансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга, а по источникам привлеченных средств; на привлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. При этом с конца 1997г. банковская система стала испытывать негативное влияние кризиса на российском финансовом рынке из-за падения цен на государственные ценные бумаги.

Ограниченность  сфер применения банковского капитала на российских рынках не позволила  банкам своевременно изменить стратегию  своего рыночного поведения в условиях нарастания кризисных явлений. При ухудшении финансового состояния реального сектора экономики практически отсутствовала возможность расширения ресурсной базы банков за счет иных источников.

Другой  причиной повышенной зависимости банков от ситуации на финансовом рынке стало то, что банки, в основном крупные, взяли на себя хеджирование валютных рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты. В то же время крупные российские банки хеджировали свои валютные риски в средних и малых банках. Сложившаяся система хеджирования валютных рисков в условиях финансового кризиса поставила под угрозу стабильность всей банковской системы.

Операции, которые достаточно долгое время предопределяли относительно более благоприятные по сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результаты деятельности банковской системы, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финансовое состояние значительной части банков.

Финансовый  кризис нанес серьезный удар по устойчивости российских банков. Реализация объявленной в августе 1998г. схемы обмена ГКО-ОФЗ привела к фактическому замораживанию около 7% банковских активов (без учета Сбербанка России).⁶ При этом необходимо учитывать, что именно ГКО-ОФЗ использовались банками как основной инструмент регулирования текущей ликвидности и являлись важным источником их доходов.

Резкое  снижение уровня доверия к части  банков со стороны корпоративных  клиентов вызвало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. В свою очередь, недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке и невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики.  
 

 6.См.: Банковский портфель. Кн. 1. С. 210.

2.Современная банковской системы России

Современная банковская система России создана  в результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

В действующем  законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы  России, к числу которых относятся  следующие:

двухуровневая структура;

осуществление банковского регулирования и  надзора центральным банком;

универсальность деловых банков;

коммерческая  направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями⁷.

__________________________________________________________________ 
7.См.Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики)-мСистема ГАРАНТ, 2008

Банк  России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие  банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [5; 89]

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. ⁸

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие  на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными  словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность в виде консервации неэффективной структуры банковских продуктов, поскольку создает возможность компенсировать низкую рентабельность одних услуг высокой доходностью других. Выполнение одним банком коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый "конфликт интересов" между ним и клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в таких банках. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Принцип коммерческой направленности банков второго  уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций  в РФ является получение прибыли.

8.См.: Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России.М, 2006.

В РФ Закон "О банках и банковской деятельности" допускает создание кредитных организаций  и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков. Таким образом, отечественная банковская система  построена по двухуровневому принципу, что схематически может быть представлено следующим образом.

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону "О банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

Таким образом, в настоящее время в  РФ существуют две группы кредитных  организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками  с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими.⁹

__________________________________________________________________

9.ГамзаВ.О проблемах развития банковской системы в России//Банковское дело в Москве №11, ноябрь 2006г. 

На процесс  развития современной банковской системы  влияет совокупность факторов как внешних  по отношению к банковской системе, так и внутренних.

К внешним  факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную  совокупность взаимоувязанных и  взаимообусловленных факторов, которые  с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные.