Бизнес-план: создание типографии

Бизнес-план создание типографии

Резюме

Полиграфия во всем мире является одним из самых привлекательных секторов для инвестиций. Это рентабельный и прибыльный бизнес. По годовому обороту отрасль занимает 4 место в мире и приносит миллиарды долларов в бюджеты развитых стран.

1. Полиграфическая промышленность в России сейчас находится на подъеме и развивается быстрыми темпами. В условиях жесткой конкуренции полиграфические предприятия стараются следить за всеми инновационными решениями и новыми продуктами, которые появляются на полиграфическом рынке.
2. На современном рынке полиграфических услуг сформировался сегмент потребителей, которые используют услуги мини-типографий. Во-первых, это физические лица, во-вторых, юридические лица, которым невыгодно использовать услуги традиционных типографий в силу малого тиража печатной продукции. Это многочисленные малые предприятия, которые выпускают малым тиражом различные рекламные буклеты, визитки, календари, бухгалтерскую отчетность и так далее. Причем количество субъектов малого предпринимательства в РФ постоянно растет и, соответственно, сохраняется устойчивый спрос на малотиражные типографские услуги.

 

1.Целью настоящего проекта  является создание типографии, работающей  по современным технологиям цифровой  печати, на высокотехнологическом  оборудовании за счет привлечения высококвалифицированного персонала.

Преимущества данной технологии: высокое качество, скорость выполнения заказа. Возможность выпускать небольшие тиражи продукции.

Ее миссия состоит в удовлетворении потребностей в печатных услугах, и конечно в получении максимальной прибыли.

Местоположение

2.Для типографии понадобится  помещение 150 кв. м. общей площади, состоящая из двух комнат (склад, рабочее пространство).

Предполагаемое место расположение типографии:

456910, Челябинская область, г. Сатка, ул. 50 лет ВЛКСМ- 26, телефон 4- 26- 31.

Управленческая команда состоит из директора типографии, он же является учредителем, главного бухгалтера, менеджера.

Организационная структура

Производственная деятельность

3.Основной услугой,  оказываемой типографией является печать цветных и черно-белых листовок формата А3, из которых потом путем дополнительной обработки формируется либо журнал, либо другие виды продукции. Цены устанавливаются, исходя из формата листов и объема печати.

Типография ориентирована на печатание высококачественных полноцветных оттисков небольшими тиражами: от 10 до 100 экземпляров, так и выше в минимальные сроки.

Типография предоставляет высококачественные услуги производственного назначения: печатание, дизайнерские работы, набор текста, сканирование, ламинирование, переплетные работы, до и после печатная обработка.

Схема реализации идеи.

 

 

 

 

 

 

1.Технология печати на  основе цифровой информации с  помощью компьютерной обработки  информации – покупка сырья  и материалов – изготовление  макета – распечатка – после  печатная обработка (при необходимости) – реализация.

2.Типография будет располагаться  в г. Сатка, ул.ВЛКСМ- 26, помещение находится в аренде.

3.Оборудование закупается в г. Челябинске, со сроком эксплуатации- 10 лет.

4.Материалы закупаются  в г. Челябинске.

5.Готовая печатная  продукция  раскладывается в помещении типографии  на специальных стеллажах- витринах, которые занимают 4 кв. м.

6.Директором типографии  является учредитель, а также  потребуется персонал:

- гл. бухгалтер

- менеджер

- дизайнеры по цветной  печати

- дизайнеры по черно-белой  печати

- рабочий по после печатной  обработке

- уборщица

7.Возглавлять работу связанную по реализации идеи будет учредитель типографии.

8.Собственный капитал  – 800 000 рублей.

Заемный капитал – 1 500 000 рублей в банке на два года под 24% годовых.

9.Решение вопроса об  организационной структуре предприятия  берет на себя директор, и предлагается  вариант:

10.Ответственность за подготовку  всего плана работ несет директор.

11.Печатная продукция будет  реализовываться в помещении  типографии, цена реализации будет  зависить от тиража и видов покупаемой продукции.

12.Ответственность за реализацию  печатной продукции лежит на  директоре типографии.

Структура производственного процесса.

 

                              Технологический процесс

 

 

3.Закупаются необходимые  материалы

4.Доставка материалов

5.Изготовление печатной  продукции

6.Покупка оборудования  для изготовления печатной продукции

7.Реализация печатной  продукции

8.Приобретение витрин, кассового  аппарата

Технологический процесс состоит:

1.Прием заказа

2.Создание макета( в зависимости от сложности и желание клиента, макетирование занимает от 1 часа до 3 дней)

3.Печать готового макета:

Печать макета происходит от 15 минут до 6 часов. В зависимости от количества печатной продукции( тираж – 10,20,50 и т.д.) и от количества страниц, листов, входящих в макет ( брошюра форматом А6,состоящая из 12 страниц)

4.После печатная обработка:

В некоторых вариантах после печатная обработка не требуется, например: листовки форматов А3, А4;

В основном  после печатная обработка занимает от 1 часа до 3 дней, в нее включают:

- фальцевание (сгибы)

- листоподбор

- подрезка неровностей

- ламинирование

-  переплетные работы (скрепление  скрепками, термоклеем)

- и т.д.

 

4.Маркетинговый план

А) На основе маркетинговых исследований рынков сбыта в городе Сатка было определено, что основными потребителями печатной продукции будут физические лица со средним и чуть ниже среднего уровнем доходов. В данную категорию попадает до 60% жителей города, то ёмкость данного рынка достаточно велика и в перспективе может составить до 100 экземпляров в неделю.

Рост продаж планируется увеличить путем увеличения производственных мощностей и привлечения квалифицированного персонала.

Привлечение новых покупателей, за счет увеличения видов печатной продукции, например:

- нанесение цветной печати (фото, картинка, надпись) на посуду (в основном на кружку);

- нанесение цветной печати  на одежду (фирменный знак предприятия, рисунок)

- нанесение цветной печати  на ручки;

 

На полиграфических предприятиях используются прайс-листы, которые служат материалом для определения стоимости конкретных заказов, а также основой ценовой политики. В процессе развития предприятия они совершенствуются и упрощаются, не давая при этом полной информации заказчикам, изучающих их. Прайс-листы включают в себя пункты скидок и наценок, где первые фиксированы, а вторые определяются лицом, устанавливающим цену. Впрочем, возможны отступления и от фиксированных скидок в случае особой заинтересованности в конкретном заказе или клиенте. Прайс-листы подразумевают пооперационный расчет, т.е. каждая операция считается отдельно, а цена складывается из множества составляющих.

• обычный прайс-лист, используемый для большинства клиентов. Он достаточно конкурентен и используется для всех, за исключением фирм-партнеров, рекламных агентств, стратегических заказчиков и заказов. Цены включают в себя себестоимость, налоги и прибыль в размере 35-50%;
• прайс-лист рекламных агентств. По нему рассчитываются агентства, стратегические заказчики и государственные заказы. Цены включают в себя себестоимость, налоги и прибыль в размере 20-30%.

Процентная надбавка прибыли зависит в основном от таких факторов, как тираж (при малых тиражах высокая себестоимость и малая общая стоимость, для заинтересованности в таких заказах планка прибыли поднимается), расходные материалы (более сложная бумага для печати дает повышенный процент отбраковки, в связи с этим закладывается больший процент прибыли), различные виды услуг (спрос на различные виды предоставляемых услуг различен, поэтому, чем выше спрос, тем выше прибыль).

Б) Издержки (себестоимость) включают в себя постоянные и переменные затраты. Постоянные включают амортизацию, арендную плату, платежи за кредит и т.д. Переменные издержки это расходные материалы, топливо, электроэнергия и т. д. Расходные материалы с их доставкой, акклиматизацией и предпечатной подготовкой в прайс-листах вынесены отдельным пунктом расчета общей стоимости, остальные издержки включают в себя непосредственно стоимость печати. Далее определяется стоимость печати определенного количества тиража с определенной красочностью в зависимости от затрачиваемого на данный процесс времени.

На цену влияет множество различных критериев. В первую очередь цена зависит от себестоимости; во вторую – от процента прибыли, который определяется с учетом цен конкурентов. Но, кроме того, цену, в том числе и на полиграфические услуги, определяют такие факторы, как:

• повышение качества (влечет обычно повышение себестоимости);
• оперативность работы;
• организация труда (увеличение сменности);
• прием лишь интересных заказов (печать однотипных заказов, например, только конвертов, влечет экономию времени, повышает производительность);
• компоновка заказов (экономия на смывках машины при печати одного цвета на различных заказах, экономия времени на дополнительных приладках машины при печати на одинаковой бумаге и т.д.);
• планомерность поступления заказов;
• сезонность.
• Используется  агрегатный метод ( цена товара определяется как сумма цен всех компонентов).

 

В) Схема франкирования

1.Закупка оборудования

Для работы предприятию понадобится оборудование и оргтехника, также офисная мебель (столы, стулья, стеллажи ). Для этого заключаются договора на поставку, выставляются счета. Все оборудование покупается в одной фирме «Энерготехника» г. Челябинск и доставляется за счет поставщика в течении двух недель из г. Челябинска.

Всю офисную мебель покупаем в магазине «Мебель-Сити», в г.Сатка, ул. Пролетарская 25. Доставка мебели в течении 1 недели за счет поставщика.

2.Закупка сырья и материалов

Для работы потребуются сырье и материалы:

Материалы покупаются в одной фирме «Медиком» и доставляются за счет поставщика в течение одной недели из г.Челябинска.

3.Реализация

Реализация товара происходит непосредственно по месту нахождения типографии, как оптом так и в розницу.

г) Реклама

Тиражируемая продукция будет изготавливаться на заказ посредством заключения договоров с юридическими и физическими лицами на производство брошюр, буклетов, бюллетеней, листовок, проспектов, бланков на условиях наличного и безналичного расчета. Также изготовление копий мелкими партиями в присутствии заказчика.  
 
Заведующий рекламой и сбытом выполняет роль связующего звена между фирмой и ее клиентурой. В рамках его деятельности планируется посещение им организаций потенциальных клиентов с целью привлечения заказов.  
 
В частности, сегодня многие средние и высшие учебные заведения нуждаются в издании учебных пособий, методических материалов и т.п. Заведующий рекламой и сбытом будет выполнять роль посредника между нашей фирмой и заказчиками, представляя образцы изготовляемой полиграфической продукции, делая акцент на тех выгодах, которые принесет клиенту заключение договора именно с нашей фирмой.  
 
Наглядные образцы продукции дадут возможность заказчику оценить качество предлагаемых печатных материалов.  
 
Будучи составной частью стратегии маркетинга, данный способ привлечения клиентов чрезвычайно эффективен для выявления потенциальных заказчиков, налаживания коммерческих связей, сбора информации о потребителях.  
 
В рамках проводимой нашей фирмой стратегии маркетинга мы также планируем организацию рекламной компании как средства стимулирующего воздействия в целях привлечения заказчиков, разместив свою рекламу в печатных изданиях. Реклама в газетах и журналах относительно недорогая, что не очень сильно увеличивает затраты. Ряд печатных изданий распространяется среди населения бесплатно, что позволит донести информацию о деятельности нашей фирмы максимальному количеству потенциальных заказчиков.

Необходимо отметить, что рядом с нашей фирмой расположена нотариальная контора, клиентом которой часто приходится копировать необходимую документацию. С этой целью предлагается организация наружной рекламы в виде красочного указателя. Преимущества данного вида рекламы в невысокой стоимости и охвате широкой аудитории населения.

5.Персонал

Штатное расписание

Таблица 1. Штат производственного персонала

№ п/п	Должность, профессия	Кол-во рабочих (чел.)
1	Дизайнер по цветной печати 4 разряда	1
2	Дизайнер по цветной печати 3 разряда	1
3	Дизайнер по черно-белой печати 3 разряда	1
4	Дизайнер по черно-белой печати 3 разряда	1
5	Рабочий по после печатной обработке продукции	1

Всего на предприятии производственных рабочих – 5 человек

Талица 2. Штат АУП

№ п/п	Должность, профессия	Кол- во человек
1	Генеральный директор	1
2	Главный бухгалтер	1
3	Менеджер	1

Таблица 3.Служащие

№ п/п	Должность, профессия	Кол-во человек
1	Уборщица	1

 

 

Таблица 4. Заработная плата персонала предприятия за месяц

№ п/п	Должность, профессия	Оклад, руб.	Ежемесячный % премии от оклада
1	Дизайнер по цветной печати 4 разряда	12 000	5
2	Дизайнер по цветной печати 3 разряда	10 000	4
3	Дизайнер по ч /б печати 3 разряда	10 000	4
4	Дизайнер по ч /б печати 3 разряда	10 000	4
5	Рабочий по после печатной обработке продукции	8 000	3

 

Таблица 5. Штат АУП

№п/п	Должность, профессия	Оклад, руб.	Ежемесячный % премии от оклада
1	Главный бухгалтер (бухгалтер)	14 000	10
2	Менеджер	14 000	15

 

Таблица 6. Служащие

№ п/п	Должность, профессия	Оклад ,руб.	Ежемесячный % премии от оклада
1	Уборщица	2 000	2

 

Предполагаемый годовой фонд заработной платы всего персонала:

-1 159 200 рублей с начислениями.

6. Расчет основного и  оборотного капитала.

Для осуществления проекта необходимо:

- оборудование ( приложение 1) на сумму 1 914 000 рублей

- сырье и материалы  на месяц работы на сумму 99 829 рублей

- постоянные издержки  за месяц 167 000 рублей

- на не предусмотренные  расходы 30 000 рублей.

Капитал:

Всего требуемый капитал на начало реализации идеи 2 300 000 рублей

Собственный капитал 800 000 рублей

Заемный капитал в форме кредита 1 500 000 рублей. Средства идут на покупку оборудования. Кредит берется на два года под 24% годовых и гасится ежемесячно.

Схема возврата заёмных средств

Месяцы	Основная сумма, руб.	Ежемесячный платёж, руб.	%, руб.	Всего, руб.
1	1 500 000	62 500	30 000	92 500
2	1 437 500	62 500	28 750	91 250
3	1 375 000	62 500	27 500	90 000
4	1 312 500	62 500	26 250	88 750
5	1 250 000	62 500	25 000	87 500
6	1 187 500	62 500	23 750	86 250
7	1 125 000	62 500	22 500	85 000
8	1 062 500	62 500	21 250	83 750
9	1 000 000	62 500	20 000	82 500
10	937 500	62 500	18 750	81 250
11	875 000	62 500	17 500	80 000
12	812 500	62 500	16 250	78 750
13	750 000	62 500	15 000	77 500
14	687 500	62 500	13 750	76 250
15	625 000	62 500	12 500	75 000
16	562 500	62 500	11 250	73 750
17	500 000	62 500	10 000	72 500
18	437 500	62 500	8 750	71 250
19	375 000	62 500	7 500	70 000
20	312 500	62 500	6 250	68 750
21	250 000	62 500	5 000	67 500
22	187 500	62 500	3 750	66 250
23	125 000	62 500	2 500	65 000
24	62 500	62 500	1 250	63 750
Итого:		1 500 000	375 000	1 875 000

 

Платежи по кредиту будут производиться каждого 15 числа месяца из выручки полученной от реализации готовой печатной продукции на основании схемы возврата кредита, кроме 1 месяца работы организации, т.к. подготовительный период составит 4 недели.

 

 

 

Число месяца		Наименование	Платежи, руб.	Поступления, руб.
1 месяц работы	1	Денежные средства на расчётном счёте на начало реализации идеи		800 000
	3	Поступление денежных средств на расчётный счёт за счёт получения кредита		1 500 000
	4	Оплата поставщикам за оборудование, материалы	2 014 229
	6	Оплата за мебель	85 771
	30	Денежные средства, направленные:
		на аренду помещения	25 000
		за монтаж оборудования	15 000

 

Типография работает 5 дней в неделю, за счёт этого в кассу денежные средства поступают ежедневно, в течении рабочей недели.

Поступления от покупателей на расчётный счёт могут производится ежедневно, то есть по мере отгрузки готовой продукции.

Каждого 15 числа месяца будут перечисляться с расчётного счёта авансовые платежи по налогам в сумме от 40 000 до 80 000 рублей в зависимости от поступления от покупателей и расчёта заработной платы.

Выплаты заработной платы будут производиться два раза в месяц 5 (заработная плата) и 20 (аванс) числа месяца, о чём говориться в учётной политике организации.

8. Анализ безубыточности

Планируемый объем печатной продукции в месяц

- цветной печати – 1000 листов формата А3 односторонней  печати

- цветной печати- 7000 листов  формата А3 двухсторонней печати

- черно- белой печати- 30000 листов формата А3 односторонней  печати

- черно- белой печати- 30 000 листов формата А3 двухсторонней печати

Всего 68 000 листов в месяц, в год 816 000 листов.

Типография имеет возможность выпускать небольшие тиражи продукции, исходя из предполагаемого объема производства и средней стоимости печати, можно предположить получаемую выручку от реализации:

- цветная печать 4+0- 25 000 рублей

- цветная печать 4+4 – 245 000 рублей

- черно- белая печать -  120 000 рублей

После печатная обработка – 100 000 рублей

В целом предполагаемая выручка от реализации за месяц может составлять – 490 000 рублей, за год – 5 880 000 рублей.

Переменные издержки изменяются с изменением объема продаж.

Переменные издержки в зависимости от планируемого объема печатной продукции за год – 3 000 000 рублей.

Постоянные издержки не изменяются, к ним относят зарплату управленческого персонала, коммунальные платежи, арендная плата за помещение и т.д.

Постоянные издержки за год – 2 000 000 рублей

Валовая маржа

ВМ= Выручка от реализации – переменные издержки

ВМ= 5 880 000 – 3 000 000 = 2 880 000 рублей

Валовая маржа- 2 880 000 рублей

Коэффициент Валовой маржи = Валовая маржа : выручка от реализации =2 880 000 : 5 880 000 = 0,49

Коэффициент Валовой маржи = 0,49

Порог рентабельности - выручка от продажи товаров при которой прибыль равна нулю, рублей.

ПР= Постоянные издержки : Коэффициент Валовой маржи = 2 000 000 : 0,49 = 4 082 000

Запас финансовой прочности, рублей

ЗФП = выручка от реализации – порог рентабельности = 5 880 000 – 4 082 000 = 1 798 000

Прибыль, рублей.

Прибыль = ЗФП * Коэффициент Валовой маржи = 1 798 000 * 0,49 = 880 000

Сила воздействия операционного рычага

Сила = Валовая маржа : прибыль = 2 880 000 : 880 000 = 3, 27

График точки безубыточности – приложение…..

9. Деловое расписание

Поскольку данный бизнес-план предполагает аренду торговой площади, то этот процесс займёт 1 неделю. Таким образом, заявление о регистрации ООО планируется подать 7 марта 2014 года. По истечении 14 дней, то есть 22 марта 2014 года данное предприятие должно быть зарегистрировано в качестве налогоплательщика. Исходя из вышесказанного, для реализации проекта планируется оформить кредит так, 24 марта 2014 года, предполагается взять кредит в банке размером 1 500 000 рублей на 2 года под 24% годовых и оформить заказ торгового оборудования, мебели и прочих атрибутов, необходимых для функционирования типографии.

Планируемые затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:

1.Длительность подготовительного  периода.

Регистрация предприятия – 1 неделя; 
Аренда помещения – 1 неделя; 
Заключение договора на покупку оборудования и поставку оборудования – 2 недели; 
Заключение договора на покупку материалов и поставка материалов – 1 неделя. 
Монтаж оборудования – 1 неделя; 
Длительность подготовительного периода составит 4 недели.

2.Размер требуемого капитала  и возможности его инвестирования.

Всего капитала – 2 300 000 рублей; 
Собственный капитал – 800 000 рублей; 
Заёмный капитал составит – 1 500 000 рублей в банке на два года, под 24% годовых.

3.Степень доступности  оборудования для организации  производства.

Оборудование приобретается в г.Челябинске и займёт 2 недели на доставку и 1 неделю на монтаж.

4.Доступность требуемого  сырья в необходимых количествах.

Сырьё и материалы покупаются в городе Челябинске; 
Сырьё и материалы покупаются в нашей области, что очень выгодно и удобно в связи с большим производством продукции; 
Сырьё и  материалы могут доставляться каждую неделю, если указать эти условия в контракте с поставщиками.

5.Наличие рабочей силы

Будущий персонал проходит обучение в Свердловском государственном университете, проходя на рабочем месте стажировку в течении 10 дней; 
Обучение проходит за короткий период и стажировка проходит на рабочем месте, это означает что предприятие начнёт работу намного быстрее, чем если бы они обучались в другой области, или же в другом регионе.

Чем больше потенциальных клиентов узнает об открытии типографии, тем лучше. Для начала имеет смысл дать рекламу в «Скат» и напечатать небольшой тираж листовок и разложить их в подъездах ближайших домов. Первые два дня клиентам  можно сделать скидку в размере 3%, либо вручить карту постоянного клиента со скидкой 2%. Это позволит не только привлечь больше покупателей, но и проанализировать, какая продукция пользуется большим спросом.

10. Оценка рисков проекта

Основной риск проекта – недостаточная потребность в продукции. Главный источник данной проблемы – не правильно выбранное сырьё и материалы. Тем не менее, можно выделить следующие негативные моменты, способные повлиять на доходность вложения инвестиций.

Риски	Отрицательное влияние на прибыль
Недостаточный спрос на продукцию	Снижение чистой прибыли – в лучшем случае, в худшем – неокупаемость вложенных инвестиций
Невозможность предприятия приступить к работе в указанные сроки	Невозможность осуществления своевремнных платежей по кредиту
Несвоевременная поставка необходимого оборудования	Увеличение срока ввода мощности
Наличие невостребованной продукции	Увеличение затрат на уценку, списание
Недостаточный уровень заработной платы	Текучесть кадров
Рост налогов	Снижение чистой прибыли

 

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что сказать определённо наступит ли риск или нет, не возможно, хотя, скорее всего в своей работе предприятие сумеет избежать определённых трудностей, обеспечив стабильность получения доходов и минимизацию возможных расходов. В целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается, что год от года предприятие будет расширяться, увеличивать ассортимент, возможно введение других групп продукции, а следовательно увеличатся и объёмы продаж и возрастёт прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличии от конкурентов типография предлагает низкие цены на свою продукцию. Настоящий проект является ещё и выгодным, так как объём затрат данного предприятия не большой и сумма вырученных средств будет значительно больше, чем сумма вложенных средств.