Контрольная работа по "Финансам и кредиту". 14

 

Содержание

1. Основные принципы кредитования……………………………….3
2. Документы, оформляемые при  кредитовании…………………..7
3. Виды обеспечения при кредитовании…………………………....10
4. Виды процентов за кредиты и ссуды…………………………….12
5. Классификация кредитов и ссуд………………………………….15
6. Основные проблемы кредитования……………………………...19
7. Список литературы………………………………………………..21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Основные принципы кредитования

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

К основным принципам кредитования относятся:

1. Возвратность кредитования
2. Срочность кредитования;
3. Дифференцированность кредитования;
4. Обеспеченность кредита;
5. Платность банковских ссуд.
6. Рассмотрим каждый из принципов.

1. Возвратность - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность  кредитования обусловлена тем, что  банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в  банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность таких средств состоит  в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Главное  основное банковское правило гласит: «величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств». Нарушение этого основополагающего  принципа и приводит к банкротству  банка.

2. Срочность кредитования - представляет собой необходимую  форму достижения возвратности  кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, возвращен  в строго определенный срок. И,  следовательно, срочность есть  временная определенность возвратности  кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика, при нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды. (Онкольные ссуды – это ссуды подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом).

3. Дифференцированность кредитования - означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального  или частного кредитного риска для  банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

4. Обеспеченность кредита  закрывает один из основных  кредитных рисков - риск непогашения  ссуды. Если бы не принимался  во внимание этот принцип, то  банковское дело превратилось  бы в спекулятивное занятие,  где высокий риск ведения операций  привел бы к резкому росту  процентных ставок.

Надо отметить, что решение  проблемы обеспеченности кредита зависит  от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую  известными профессионалами, то решение  вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода.

Если рассматривать вопрос выдачи ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего  свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения  вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя.

5. Платность банковских  ссуд - это внесение получателями  кредита определенной платы за  временное пользование для своих  нужд денежными средствами. Реализация  этого принципа на практике  осуществляется через механизм  банковского процента. Ставка банковского  процента - это своего рода «цена»  кредита. Платность кредита призвана  оказывать стимулирующее воздействие  на коммерческий расчет предприятий,  побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытие инфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

     При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки учитывают следующие факторы:

• ставка рефинансирования ЦБ РФ;
• средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
• структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
• Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.¹

 

 

 

 

2. Документы, оформляемые  при кредитовании

     В каждом банке есть свои положения (инструкции) по порядку оформления кредитов физическим лицам. В этих положениях (инструкциях) банками прописываются все условия оформления кредита и список документов для кредитования, которые должен предоставить потенциальный клиент для рассмотрения заявки на кредит. Как правило, на каждый вид кредита – свои документы. И, как правило, в каждом банке – свои требования к оформлению кредита и пакету документов. Список документов на кредит, предоставляемый в разные банки, может значительно отличаться.

Рассмотрим стандартный  пакет документов для оформления кредита для физических лиц:

• Заявление на получение кредита, заполненное по образцу банка
• Анкета заемщика, заполненная по образцу банка
• Паспорт и его копия
• Справка о размере заработной платы с места работы. Это может быть справка в свободной форме, справка по образцу банка или справка 2-НДФЛ. Период, за который должна быть предоставлена справка, также может варьироваться в зависимости от банка и вида кредита от 3 месяцев до 2 лет.
• Копия трудовой книжки, заверенная в отделе кадров по месту работы, или справка о стаже работы с последнего места работы.
• Копия военного билета
• В ряде случаев – оригинал и копия водительского удостоверения (как второго документа, удостоверяющего личность)
• При оформлении кредита пенсионерам – пенсионное удостоверение
• При оформлении образовательного кредита – договор о проведении обучения.
• При оформлении кредитования под залог имущества – документы, удостоверяющие право собственности на имущество, передаваемое в залог.

     Приведенный список необходимых для получения кредита документов может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от вида кредита и требований конкретного банка, но документы по пунктам 1- 3 оформляются и представляются всегда. Кредит без документов не оформляется. В ряде банков, таких например как Росбанк и Русский Стандарт, есть виды кредитов с минимумом документов или кредиты с представлением двух документов (паспорт и военный билет, паспорт и водительское удостоверение, паспорт и пенсионное удостоверение…), а анкета и заявление заполняются при оформлении кредита.

     Кроме того, если оформление кредита требует поручительства физических лиц, то на каждого поручителя заполняется анкета поручителя, а так же предоставляются на кредит документы пунктов 3-5.

     Существуют кредиты с минимальным пакетом документов, обычно такие кредиты оформляются при покупке товаров через специальные пункты банков в торговых точках. Однако чем меньше документов требуется для получения кредита, тем больше рискует банк, поэтому тем хуже условия кредитования.

Для того, чтобы оформить  ипотечный кредит, необходимы следующие документы:

• Оригинал паспорта и копии всех его страниц, оригинал и копия свидетельства о регистрации по месту пребывания (при наличии).
• Копии документов о семейном положении (при наличии).
• Оригиналы и копии документов об образовании, прохождении дополнительных курсов, тренингов, семинаров и пр.
• Копия трудовой книжки, заверенная работодателем (все заполненные страницы).
• Копия трудового договора со всеми дополнительными соглашениями, заверенные работодателем.
• Оригиналы справок по форме 2-НДФЛ за предыдущий год и истекшие месяцы текущего года.
• Заполненный запрос работодателю для подтверждения информации о получаемых доходах по форме банка с подписью и печатью (при необходимости).
• Заявление-анкета (заполняется на встрече с ипотечным консультантом).²

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Виды обеспечения  при кредитовании

     Под обеспечением кредитов понимают различные формы и способы страховки случаев невыплаты по кредитным договорам, применяемые кредитными организациями. Гражданскому кодекс РФ (ст.329) приводит следующие способы обеспечения исполнения обязательств по кредиту: залог, неустойка, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия и другими способы.

     При выдаче ипотечных и автокредитов используется залог, поручительство и банковская гарантия. Банки применяют и другие формы обеспечения кредитов.

     Залог - это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить компенсацию за счет заложенного имущества. Залогодатель — это лицо - должник, которое передает некое имущество в залог. Залогодателем может быть и третье лицо. Залогодержатель — это лицо- кредитор, которое принимает имущество в залог.

     Отношения по залогу регулируются Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «О залоге», Гражданским процессуальным кодексом касаемо реализации имущества с торгов.

     Согласно Гражданского кодекса существуют два варианта обращения взыскания на заложенное имущество: по решению суда и без обращения в суд.

     Без суда можно обойтись в случае, если порядок реализации заложенного имущества, предусмотрен в договоре залога.

     При всех преимуществах, недостаток обеспечения кредита залогом тот, что он не дает кредитору уверенности в удовлетворении требований. Для взыскания залога часто необходимо решение суда, а уж после только можно будет залог реализовать, что связано с потерей времени и денег.

     Когда при автокредитовании залогом становится купленный автомобиль, он, естественно, остается в пользовании клиента.

     В залог банку-кредитору передается Паспорт Технического Средства (ПТС). Заемщик несет ответственность за сохранность автомобиля и не имеет права самостоятельного распоряжения им.

     Поручительство, как форма обеспечения кредита, состоит в том, что поручитель берет на себя обязательства перед кредитором отвечать за возврат кредита получателем кредита.

     Таким образом, в отличие от залога, при поручительстве появляется еще одно лицо, как правило, по принципу его состоятельности. Для банка, выдающего кредит такой вид обеспечения привлекательный тем, что к имуществу получателя кредита присоединяется имущество, принадлежащее поручителю.

     Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме.

     Банковская гарантия представляет форму обеспечения кредита в виде письменного обязательство кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемое кредитору.

     В договоре банковской гарантии присутствуют три стороны: гарант, который выдает гарантию; получатель кредита - лицо, по просьбе которого выдается гарантия и кредитор, получающий сумму гарантии.

Обязательства гаранта, ограничиваются суммой, на которую выдана гарантия (ст. 377 ГК РФ).³

4. Виды процентов  за кредиты и ссуды

     Кредиторы ожидают не только возврата своих средств, но также и плату за использование их денег. Поскольку по кредитам такие платежи называются процентными, методы, которые правительство может использовать для выплаты этих процентов, называются “видами процентов”.

     Виды процентов: 

 Дисконтирование 

 По этому виду правительство  включает все начисляемые на  заимствование проценты и выплачивает  вместе с основной суммой долга.  Соответственно первоначальная  сумма, предоставляемая в кредит  государству, будет меньше той  суммы, которую государство выплачивает  в конце срока. Традиционно  этот метод применяется практически  для всех краткосрочных бумаг,  но в последние годы он также  стал популярен для более долгосрочных  инструментов.

Купонные платежи

Следующий метод называется “купонными платежами”. При этом методе государство устанавливает фиксированную  годовую процентную ставку (купон), который выплачивается кредиторам либо раз в год, либо раз в полгода. В этом случае та сумма, которую государство  заимствует в начале периода, будет  равняться той сумме, которую  оно выплатит в конце периода. Этот метод используется правительствами  для большинства государственных  облигаций.

Индексация

Третий метод называется “индексацией”. Поскольку покупательная  сила денег в будущем может  быть меньше, чем в настоящий момент (поскольку цены, как правило, растут с течением времени — ценовая  инфляция), то государства все больше и больше понимают, что для того, чтобы поощрять инвесторов предоставлять свои средства в кредит, они должны сделать свои продукты более привлекательными. Основой для индексации является публикуемая государством статистика инфляции. Инфляционный ценовой индекс будет расти по мере роста цен на основные товары и услуги, и соответственно правительство будет привязывать купонные платежи (проценты) и основную сумму долга (сумма к погашению) к этому индексу, что даст инвесторам стабильный доход от их средств в реальном выражении.

В процессе заимствования  средств заемщик должен продумать, как он будет погашать займ, а кредитор должен учитывать вероятность того, что его средства могут к нему не вернуться. Оба должны, таким образом, решить, какая процентная ставка должна выплачиваться по займу. Совершенно очевидно, что заемщик хочет получить средства по наименьшей возможной ставке, а кредитор хочет предоставить средства в кредит по наивысшей возможной ставке. Для того чтобы обе стороны могли найти ставку, которая лежит где-то посередине, необходимо учесть ряд факторов. Эти факторы могут рассматриваться как другие факторы эмиссии, самым важным из которых является кредитоспособность.

Кредитоспособность —  это термин, который используется для определения способности  заемщика ответить по своим финансовым обязательствам. В принципе это рейтинг  способности погасить заем, и погасить в той же форме, что и первоначальное заимствование. Считается, что правительства  будут существовать всегда, хотя люди, которые входят в состав правительства, будут меняться. Если инвестор считает, что будущее правительство какой-либо страны сможет вернуть долг, то тогда  кредитный рейтинг будет высоким (хорошим). Чем выше кредитный рейтинг, тем ниже процентная ставка, которая  будет выплачиваться кредитору.

 

Поскольку правительства  являются крупными заемщиками по разным причинам, то наиболее важный фактор кредитоспособности для кредитора — это стабильность государства. Кредитор также будет  чувствовать себя более уверенно, если он увидит, что политика государства  в области заимствований и  планы использования средств  характеризуются постоянством и  что государство остается верным своим принципам заимствования. Как уже говорилось, чем больше стабильности демонстрирует государство, тем меньший уровень процентных ставок потребуют кредиторы.⁴

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Классификация  кредитов и ссуд

     Формы кредита есть непосредственное проявление его единой сущности. Кредит не существует вне многообразия форм. Поэтому, изучая его, всегда следует помнить об их внутреннем единстве .Классификацию кредита традиционно осуществляют по нескольким признакам, к которым относят:

Кредиты по группам потребителей:

• коммерческим организациям
• населению, физическим лицам
• государственным органам
• банкам

По назначению кредита:

• потребительский
• промышленный
• торговый
• сельскохозяйственный
• инвестиционный

По срокам пользования  кредитом:

• до востребования
• срочные, которые подразделяются на краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

По размерам кредита:

• крупные
• средние
• мелкие
• По обеспечению:
• необеспеченные (бланковый)
• обеспеченный (делится на залоговые, гарантированные, застрахованные)

По способу выдачи кредита:

• ссуды компенсационные - денежные средства, направляемые на расчетный счет, для последующего их использования на различные цели
• ссуды платежные - денежные средства, направляемые на оплату денежных документов заемщика

По методам погашения  кредита:

• погашаемые в рассрочку
• погашаемые единовременно

     По методу погашения ссуды делят на ссуды, погашенные единовременно, и в рассрочку. В первом случае основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату, а ссуды погашаемые в рассрочку предполагают периодичное погашение основной суммы долга. Ссуды могут погашаться периодически равномерными и неравномерными платежами. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгодно, чтобы ссуда погасилась периодически в течении всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

     По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды, ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

     По направлениям использования потребительские ссуды в нашей стране подразделяются на: кредиты на неотложные нужды, кредиты под залог ценных бумаг, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт жилых домов, их газификацию и присоединения к сетям водоснабжения и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретения средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве.

     Степень рискованности кредита определяется в коммерческом банке с учетом основных критериев:

1. тип или вид коммерческого  банка,

2. тип заемщика (состав  клиентов),

3. финансовое положение  заемщика,

4. наличие обеспечения  или гаранта по ссуде,

5. распределение риска  во времени, сроку ссуды в  том числе.

     В зависимости от этих критериев определяется и процентная ставка по каждой выданной ссуде, уровень процентных ставок по кредитам, по депозитам и размер комиссионного вознаграждения за оказание услуг определяется коммерческими банками на договорной основе с учетом взаимных интересов банков и клиентов.

     Состав клиентов банков определяет метод расчета риска банка и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков часто, являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничения его размера.

     Степень кредитного риска учитывается также возможности его гарантирования, страхования и других методов регулирования.

     Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозитов. Для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы и руководствоваться им при размещении депозитов в активы.⁵

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Основные проблемы  кредитования

     Вложения в реальный сектор из-за высокого риска малопривлекательны для банковского капитала по сравнению с более доходными и надежными финансовыми активами.

     Операции на финансовом рынке (купля-продажа иностранных валют, операции с ценными бумагами) приносят такую прибыль, которая невозможна в материальной сфере. Поэтому кредиты коммерческих банков (и средства КБ) в основном используются не в сфере производства и обращения продукции, а в сфере обращения, не обслуживающей процесс производства.

    Перелив капитала из сферы производства в сферу обращения обусловливает усугубление диспропорций в экономике и является следствием высоких процентных ставок за кредиты долгосрочного характера из-за высокого риска невозврата ссуды (платежный кризис) и их инфляционного обесценения.

     Проблемы кредитования реального сектора:

1) в условиях высокой  инфляции и низкого благосостояния  населения невозможно предоставление  кредитов физическим лицам (хотя  есть ряд исключений — например, потребительское кредитование);

2) высокая степень риска  выдачи кредита на долгий срок;

3) отсутствие или недостаточная  разработанность правовой базы;

4) отсутствие долгосрочной  ресурсной базы у банков из-за  невысоких доходов населения,  недоверия населения к банкам  в результате кризисов, высокой  инфляции, которая обусловливает  невозможность долгосрочных вкладов,  не покрывающихся процентами  по депозитам.

 

      Для восстановления и развития экономики необходимо:

1) увеличить объемы и  эффективность производства;

2) улучшить условия реализации  товаров;

3) направлять кредиты  в сферу производства.

Меры:

1) льготы при налогообложении  на предприятия;

2) льготные кредиты, государственное  стимулирование для кредитования  приоритетных направлений;

3) возврат денежных средств  из-за границы;

4) восстановление доверия  населения;

5) снижение долларизации экономики;

6) введение системы страхования  депозитов.

     Банк должен контролировать использование средств, разрабатывать надежные методы оценки заемщика, качество обеспечения, меры по снижению рисков.⁶

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Учебник «Курс экономической теории» под общей редакцией проф. Чепурина М.Н., проф. Киселевой Е.А. Киров, «АСА», 2004.
2. Учебник «Макроэкономика» Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Из-во: Москва «Дело и сервис», 2007г.
3. Экономический еженедельник «Коммерсантъ Деньги» №46 [501] 22.11. – 28.11.2009.
4. http://klerk.ru/bank/fin/?14932

 

 

 

 

¹ Учебник «Макроэкономика» Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Из-во: Москва «Дело и сервис», 2007г.

² http://klerk.ru/bank/fin/?14932