Виды денег, основные этапы эволюции, их характеристика

Оглавление

Теоретический вопрос № 1: 3

«Виды денег, основные этапы эволюции, их характеристика» 3

1.1 Деньги  . 3

1.2 Эволюция  денег. 4

2. Понятие  вида и формы денег 7

2.1 Товарные  деньги 7

2.2 Полноценные  деньги и их формы. 9

2.3 Неразменные  деньги и их формы. 11

Теоретический вопрос № 2 17

«Функции  и формы кредита. Принципы банковского  кредитования» 17

Решение практических задач: 26

1. Задача №4 26

2. Задача № 11 26

Список использованной литературы 27

Теоретический вопрос № 1:

«Виды денег, основные этапы эволюции, их характеристика»

1.1 Деньги - специфический товар (вещь), который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров.

Деньги есть товар, который  функционирует в качестве меры стоимости  и в качестве средства обращения[1].

 Через деньги выражают  стоимость других товаров, поскольку  они обмениваются на любой  из них. 

В современных условиях в  роли денег выступают не столько  конкретные товары (например, золото или  иные драгоценные металлы, из которых  делаются инвестиционные монеты), сколько  обязательства государства или  центрального банка в форме банкнот. Самостоятельной стоимости такие  деньги не имеют и являются эквивалентом лишь номинально. Государство обязывает  граждан принимать банкноты и  монеты в качестве законного средства платежа на данной территории. Для  Российской Федерации это указано  в Федеральном законе от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" (ст.29, банкноты (банковские билеты) и  монеты Банка России являются единственным законным средством наличного платежа  на территории Российской Федерации.; ст.30, банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и  обязательны к приёму по нарицательной  стоимости при осуществлении  всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации) и в Гражданском кодексе Российской Федерации (ст.140, рубль является законным платёжным средством, обязательным к приёму по нарицательной стоимости  на всей территории Российской Федерации).

1.2 Эволюция денег.

Эволюция товарных отношений, обусловленная непрерывным движением  общественно-экономических формаций, приводит к развитию новых форм обмена.

Система обмена, при которой  индивиды на постоянной основе обменивают товары и услуги непосредственно  на другие товары и услуги, получила название системы торгового бартера. Учреждение специализированных торговых площадок позволило потенциальным  покупателям заранее знать, где  можно найти продавцов конкретных товаров. Хотя данный способ обмена снижает  остроту проблемы двойного совпадения потребностей, он не снимает ее полностью, так же как не исключает и связанных  с ней расходов. Конкретный индивид  знает, что именно он найдет на определенном обменном пункте, но он не всегда знает, какой товар (услугу) продавец захочет  получить в обмен. Системе чистого  бартера присущи три основных недостатка: — отсутствует способ сохранения общей покупательной  способности. Бартер позволяет сберегать  только конкретную покупательную способность  товара, которая может упасть в  результате физических изменений товара; модификации потребительских вкусов или ситуации на товарном рынке; —  нет единой меры стоимости. В условиях бартерной экономики индивид  должен выражать цену любого товара или  услуги в количествах всех других товаров или услуг; — не сформирован  масштаб цен, т. е. отсутствует определенная единица платежа для использования, например, в срочных контрактах. Ко времени исполнения платежа рыночная цена согласованных товаров или  услуг может измениться.

В различных регионах мира использовали в качестве денег различные  вещи:

на островах Океании деньгами служили ракушки и жемчужины,

в Новой Зеландии в качестве денег использовались камни с  отверстиями в середине,

во многих странах в  качестве денег использовался скот, меха и шкуры животных, эти формы  денег были наиболее древними и распространёнными,

на Руси помимо всего прочего  могли использоваться соляные бруски,

позднее в качестве денег  стали использовать бруски, слитки, обрубки из металлов.

Постепенно роль денег  перешла к металлам. Сначала это  были металлические предметы (наконечники  стрел и копий, гвозди, утварь), затем  слитки разной формы. С VII века до н.э. в  обращении появляются чеканные монеты. До капитализма роль денег выполняли  медь, бронза, серебро. Лишь в некоторых  странах (в Ассирии и Египте) ещё  за 2 тысячелетия до н.э. для денег  использовали золото. Быстрое распространение  монет связано с удобством  их хранения, дробления и соединения, относительной большой стоимостью при небольшом весе и объёме, что  очень удобно для обмена. С развитием  товарного производства стремительно увеличилась стоимость и количество ежедневных торговых операций. Потребовалось  увеличение стоимости обменного  эквивалента. Повсеместно золото и  серебро стали денежными товарами, как товары с большой стоимостью при небольшом весе и объёме.

Первые бумажные деньги появились  в Китае в 812 году нашей эры. Самые  ранние в мире выпуски банкнот  были осуществлены в Стокгольме в 1661 году. В России первые бумажные деньги (ассигнации) были введены при Екатерине II (1769 г).

Деньги прошли длительный путь эволюции. История развития денег  является составной частью истории  рыночной экономики. Выражая стоимость  товарного мира, деньги на протяжении экономической истории принимали  те формы, которые диктовал достигнутый  уровень товарных отношений. Каждому  историческому периоду соответствует  своя преобладающая форма денег.

В эпоху натурального хозяйства  обмен излишками произведенных  продуктов носил случайный характер. Вначале всякий продукт, предлагаемый к обмену и благодаря этому  становящийся товаром, служил эквивалентом для другого продукта (товара), на который он обменивался.

Желая продать свой продукт  и получить взамен его другой, производитель  искал соответствующего контрагента. Поскольку денег в тот период еще не существовало, продавец лошади, желающий купить зерно, искал потенциального покупателя лошади, одновременно являющегося  продавцом зерна. В акте купли-продажи, который имел форму "товар - товар", мешок зерна являлся эквивалентом лошади. Если продавцу требовался какой-то иной продукт, например ткань или  вино, то эквивалентность обмена могла  выглядеть иначе: "1 лошади = 10 метрам ткани" или "1 лошади = 20 л вина". Эквивалентом лошади могли выступать  разные количества других продуктов.

Постепенно обмен становится способом установления экономических  связей между производителями и  служит толчком к развитию общественного  разделения труда. По мере вовлечения в обмен все большего числа  различных товаров возникла необходимость  в универсализации средства обмена. Из ряда товаров все чаще выделялась группа товаров, а затем и один товар, который по своим свойствам  более всего соответствовал роли эквивалента. Этот товар впоследствии становится всеобщим эквивалентом - деньгами. Его собственная ценность служила  гарантом эквивалентности обмена, а  его особые свойства открывали возможности  совершенствования самой процедуры  обменный операций.

В роли таких денег выступали  сначала скот, меха, зерно, иногда даже ракушки, затем металлы, из которых  наиболее подходящими оказались  серебро и золото, и, наконец - одно только золото.

2. Понятие  вида и формы денег

Видом денег называется подразделение денег по природно-функциональному признаку. Принято выделять три основных вида денег:

1)товарные деньги,

2) полноценные деньги,

3) неразменные деньги.

В рамках вида денег выделяются денежные формы.

Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электронные деньги.

Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно  выделить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты; как чеки, пластиковые карты и  т. д.

2.1 Товарные  деньги

Товарные деньги — это вид  денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального  эквивалента, покупательная способность  которых основывается на их товарной стоимости. Можно выделить три основных подвида товарных денег:

— анималистические (от лат. animal—  животное). В их состав включаются животные и изделия из них. К данному  подвиду товарных денег относились скот, меха, раковины, кораллы и т. д.;

— гилоистические (от лат. hyle— вещество). В их состав включаются полезные ископаемые и металлы, а также орудия труда  из них. К данному подвиду товарных денег относились камни, металлы, соль, янтарь и т.д.;

— вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные). Это растения и  их плоды. К третьему подвиду относились зерно, плоды деревьев, табак и  т.д.и товар стоимость анималистический

Формирование вещных денег привело  к тому, что денежные товары обрели дополнительную специфическую потребительную стоимость. Экономический агент, принимавший  вещные деньги, не собирался их потреблять. Поэтому стала возможной замена полноценных денежных знаков неполноценными. Неполноценными деньгами называются такие  деньги, номинальная стоимость которых  превышает их реальную (товарную) стоимость. Примером неполноценных денег могут  являться морды куницы, которые использовались в качестве денег у лесных народов.

Несовершенство вещных денег заключалось  в их слабой делимости и недостаточной  транспортабельности. Когда люди стали  добывать и обрабатывать металлы, было выявлено, что они обладают рядом  свойств, делающих их более подходящим товаром для использования в  качестве денег. Металлические деньги в большей степени узнаваемы, долговечны и более транспортабельны по сравнению с другими типами товарных денег. Одно из первых упоминаний об использовании металлических  денег относится к 1000—500гг. до н. э., когда в Китае в качестве денег стали использовать орудия труда (плуги, ножи, мотыги), сделанные  из различных металлов. Обычно в  качестве денег использовался металл, который имелся в распоряжении населения  в данном регионе (медь, золото, серебро).

Товарные металлические деньги выступали в трех основных формах. Первые металлические деньги были в  форме орудий труда и, как правило, делались из меди. С течением времени, когда добыча металла увеличилась, из него стали изготавливать не только орудия труда, но и украшения, которые  производились, как правило, из драгоценных  металлов и были второй формой металлических  денег. Третьей формой металлических  денег был золотой песок.

Постепенно товарные деньги уходят из оборота. Они неудобны для частого  обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное - они слишком  дороги в изготовлении. Ведь, стоимость  их изготовления должна соответствовать  их номиналу, иначе натуральные деньги не будут исполнять роль идеального товара, выступающего эквивалентом стоимости  других товаров. В то же время, с развитием  экономики потребность в деньгах  увеличивается, что делает денежную систему государства слишком  дорогой. Стоимость денег в такой  экономике всегда сопоставима с  размерами ВВП, то есть слишком много  ресурсов направляется не на производство товаров и услуг, а на производство денег, что сокращает общий производственный потенциал страны.

В настоящее время товарные деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

2.2 Полноценные  деньги и их формы.

Начиная с 600—300 гг. до н. э. на смену  товарным деньгам приходят полноценные  деньги. Полноценные деньги — это  вид денег, представляющий собой  денежные знаки, покупательная способность  которых прямо или косвенно основана на стоимости драгоценного металла, например золота или серебра.

Денежные знаки, покупательная  способность которых прямо основана на стоимости драгоценного металла, являются представителями полноценных  денег или разменными деньгами. У  полноценных денег номинал, обозначенный на лицевой стороне, должен совпадать  с их рыночной товарной стоимостью. У представителей полноценных денег  номинал значительно выше их товарной стоимости, но они предусматривают  обязательный обмен по фиксированному курсу на полноценные деньги.

Основными формами полноценных  денег являются:

 1) слитки;

2) монеты;

3) банкноты.

Слитки.

Первые полноценные деньги выпускались  в форме слитков. Для того чтобы  преодолеть неудобства, связанные с  определением количества и качества металла, содержащегося в слитке, верховные правители стали клеймить слитки, удостоверяя чистоту металла  и его вес. Недостатками металлических  полноценных денег в слитках  являлись слабая делимость и ограниченная транспортабельность.

Монеты. В отличие от товарных денег и немаркированных слитков металла монеты были первым достаточно универсальным платежным средством. Поскольку их качество и вес удостоверялись пробой, они были узнаваемы, долговечны, делимы и транспортабельны.

Круглая форма монеты оказалась  самой удобной, и со временем лицевая  сторона такой монеты стала называться аверс (от франц. аvегs), оборотная —  реверс (от франц. геvегs), ребро—гурт. Поскольку  весовое содержание первых монет  совпадало с отчеканенным на них  номиналом, нередко наименование весовой  единицы повторялось в денежной, например гривна, фунт и т. д.

Монетный доход. Чеканка неполноценных  монет приносила монетный доход. Монетный доход — это разность между номиналом монеты и рыночной стоимостью металла, который был  затрачен на ее изготовление.

По мере распространения чеканки  монет правительства вскоре обнаружили, что исключительное право на чеканку  было не только заманчивым источником дохода, но и важным орудием власти.

Банкноты. Расширение объемов товарного производства повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие потребности хозяйства в средствах обращения, поэтому возникла потребность во введении новой формы денег — банкнот, которые являлись представителями полноценных денег.

Из истории денег известно, что  первые европейские банкноты в 1661 г. выпустил банк Швеции. Банкноты, эмиссия  которых регламентировалась государством, появились в Англии в 1694г.

Банкноты выполняли функцию  средства платежа в сфере оптового товарообмена, розничная торговля обслуживалась  монетными деньгами.

Банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

Эмиссионное право — это право  центрального (государственного) банка  выпускать денежные знаки без  монетарного покрытия и без специального разрешения законодательных органов. Его масштабы измерялись в процентах  от объема эмиссии покрытых банкнот. Таким образом, правительственная  монополия на выпуск денег, первоначально  распространявшаяся только на монеты (поскольку это была единственная используемая форма денег), стала  распространяться и на банкноты.

Поскольку банкноты являлись представителями  полноценных денег, они предусматривали  определенный порядок обеспечения  их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным.

В 1976 г. демонетизация золота была закреплена международными договоренностями. Банкноты окончательно трансформировались в неразменные бумажные деньги.

2.3 Неразменные  деньги и их формы.

Неразменные деньги представляют собой денежные знаки, замещающие в  обращении полноценные деньги и  выступающие как знак кредита. Можно  выделить три основные формы неразменных  денег: бумажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством, депозитные деньги, выпускаемые депозитными  институтами, и электронные деньги, выпускаемые специализированными  финансовыми институтами. Различия между ними носят целевой характер.

Вексель — это безусловное письменное обязательство должника уплатить обозначенную на нем сумму в указанный срок.

Действительно, в качестве кредитно-расчетного средства вексель  выступает неким прообразом банкнот, а позднее — и бумажных денег. Однако в современной экономической  теории векселя рассматриваются  в большей степени как ценные бумаги, выступающие в качестве инструмента  коммерческого кредитования, а не денег. В то же время значение финансовых векселей в денежном обращении России и других развивающихся стран  в качестве расчетного средства достаточно высоко.

Первые упоминания о векселях относятся к 1160—1200 гг. н. э. В то время  в Вексель как разновидность  долговых обязательств обладает специфическими особенностями:

а) абстрактностью (на векселе  не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним источник возникновения  долга);

б) бесспорностью (безусловная  оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте);

в) обращаемостью (используется вместо наличных денег как платежное  средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте).

Это создает возможность  взаимного зачета вексельных обязательств.

Вексель как денежный инструмент способствует сокращению объема неплатежей между хозяйствующими субъектами, служит инструментом мобилизации свободных  денежных ресурсов юридических и  физических лиц, является объектом залога при кредитовании.

У векселя ограниченный срок обращения. Во-вторых, векселем нельзя осуществлять выплату заработной платы и других регулярных доходов, а также платежи в бюджет. В-третьих, вексель не может быть использован в нескольких платежных операциях. В-четвертых, вексель обслуживает только оптовую торговлю. В-пятых, в вексельное обращение вовлекается ограниченный круг лиц. Отмеченные выше границы вексельного обращения не позволяют векселю выполнять основные денежные функции и, следовательно, рассматриваться в качестве денег.

Бумажные деньги. Первые бумажные деньги появились в Китае в период правления императора Хина Тсюнга в 806—821 гг. н. э. На протяжении XIII—XIV вв. бумажные деньги получают широкое распространение на территории Китая, Монголии, Персии и Японии. Первые бумажные деньги выпускались из древесной коры, на них наносились различные знаки и печати, подтверждающие Покупательную способность. Китай стал первой ареной гиперинфляции вследствие чрезмерной эмиссии бумажных денег. По этой причине в 1455 г. хождение бумажных денег на территории Китая было запрещено.

Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками:

• неразменностью,
• наличием принудительного курса ,
• беспроцентностью.

В настоящее время значительная часть неразменных денег в  развитых странах выпускается в  форме наличных денег. Около 95—97% от общего объема составляют бумажные деньги, выпускаемые правительствами или  центральными банками. Оставшаяся часть  — 3—5% от общего объема — выпускается  в виде разменных монет, как правило, от лица казначейства).

Депозитные деньги. Возникновение депозитных денег исторически связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей; Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке.

Сегодня ряд финансовых институтов имеет Право выпускать неразменные  деньги в форме открытия трансакционных (текущих, чековых, карточных) счетов, которые  получили название депозитных денег. Банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные  союзы, в большинстве развитых стран  предоставляют клиентам возможность  открывать текущие счета.

Все эти депозитные учреждения являются частными. На долю депозитных денег приходится, от 55 до 80% денежного агрегата М1 — массы "денег для сделок". В России только банки имеют право выпускать неполноценные деньги в форме открытия текущих депозитов. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам. Платежи на крупные суммы производятся с использованием оптовых электронных платежных систем. Следует заметить, что данные платежные инструменты сами по себе, не добавляют в обращение денег.

Они являются денежными документами, обусловливающими проведение расчетных  операций, которые характеризуются  разной степенью рентабельности и удобства, так как за каждой из них стоит  своя платежная система, институциональная  структура, через которую осуществляются финансовые сделки между субъектами хозяйства.

Чеки. Чек представляет собой денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы.

Можно выделить три основных функции чека:

а) служит средством получения  денег в банке с текущего счета;

б) выступает средством  обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;

в) является инструментом безналичных  расчетов, значительно сокращая объем  наличных денег в обороте.

Особенностью чека как  платежного инструмента является то, что он должен быть физически предъявлен в банк для оплаты. Таким образом, появляется неинкассированный остаток  — флоут (float), по которому чекодатель пользуется кредитом.

Чеки обладают двумя основными  преимуществами перед наличными, деньгами. Во-первых, чеки можно выписывать на любую сумму (т. е. сумму в пределах остатка на банковском счете или  кредитного лимита). Во-вторых, чеки удобны в обращении, а при потере их можно  восстановить.

Чеки можно подразделить на:

— именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому);

— ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту);

— предъявительские (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена  предъявителю чека).

Особую разновидность  чеков представляют дорожные чеки. Дорожный чек — это стандартизированный  денежный документ, выписанный в местной  или иностранной валюте, обычно используемый при поездках за рубеж для оплаты товаров и услуг или получения  наличных денег.

Пластиковые карты. С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент — пластиковая карта.

Пластиковая карта — это  именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие  в соответствующем учреждении счета  владельца пластиковой карты  и дающий право на приобретение товаров  и услуг по безналичному расчету. ;

Банковские карты появились  в начале 50-х гг. XX в. В настоящее  время в обращении находится  свыше 2,7 млрд банковских карт, которые  выпускаются преимущественно международными платежными системами или кредитными компаниями. Крупнейшими международными карточными платежными системами являются VISA International (более 21 тыс. банков) и Europay International (более 28 тыс. банков). На их долю приходится около 80% всех банковских карт.

Можно выделить три основных функции пластиковой карты:

1) является инструментом  безналичных расчетов, значительно  сокращая объем наличных; денег  в обороте;

2) выступает средством  платежа при приобретении товаров  и погашении долгов во взаиморасчетах  между юридическими и физическими  лицами;

3) служит инструментом  получения денег с расчетного  счета практически в любое  время.

Можно выделить три основных достоинства электронных систем оптовых платежей:

— увеличение скорости взаиморасчетов;

— снижение себестоимости  платежных операций;

— упрощение обработки  банковской корреспонденции.

Теоретический вопрос № 2 «Функции и формы кредита. Принципы банковского кредитования»

Кредит — это система  экономических отношений в связи  с передачей от одного собственника другому во временное пользование  ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и  платность.

Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Кредитное соглашение —  письменный договор кредитора и  должника при предоставлении-получении  кредита, подробно оговаривающий условия  возвратности, срочности и платности.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее. Кредитный  договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование  кредитного риска — система мер  по обеспечению возврата кредитору  ссуды в срок.

Срочность кредита

Срочность кредитования —  это естественная форма обеспечения  возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок.

Обеспеченность кредита

Обеспеченность кредита  — дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное  соглашение.

С принятием закона "О  банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность  выдавать своим клиентам кредиты  под арзличные формы его обеспечения.

Наиболее распространенными  видами обеспечения ссуд являются:

материальные ценности, оформленные  залоговым обязательством;

гарантии посредников  платежеспособных юридических и  физических лиц (банков и т. п.);

страховые полисы, оформленные  заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;

ликвидные ценные бумаги.

Платность кредита Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

Целевая направленность кредита

Дополнительным принципом  кредитования является его целевая  направленность, которая создает  условия для соблюдения принципов  возвратности и платности ссуд, а  также в определенной степени  и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в  кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко  представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные  деньги дают реальную отдачу- прибыль.