Анализ динамики инвестиций в основной капитал, промышленное производство и ВВП в национальной экономике

Введение

В современном обществе важную роль в механизме управления экономикой выполняет статистика. Она  осуществляет научную обработку, сбор, обобщение и анализ информации, характеризующей развитие экономики страны или предприятия, культуры и уровня жизни населения. В результате предоставляется возможность выявления взаимосвязей в экономике, изучения динамики ее развития, проведения международных сопоставлений и в конечном итоге - принятия эффективных управленческих решений на государственном и региональном уровнях.

Темой данной курсовой работы является статистика инвестиций. В  настоящее время она является достаточно актуальной.

Совокупность долговременных затрат финансовых, трудовых и материальных ресурсов с целью увеличения накоплений и получения прибыли называется инвестициями.

Инвестиционная деятельность изучается как в рамках отдельно взятой организации или фирмы, так  и для всего государства в  целом. Процесс инвестирования играет важную роль в экономике любой  страны. Инвестирование в значительной степени определяет экономический рост государства, занятость населения и составляет существенный элемент базы, на которой основывается экономическое развитие общества. Поэтому проблема, связанная с эффективным осуществлением инвестирования, заслуживает серьезного внимания.

Инвестиционная деятельность представляет собой один из наиболее важных аспектов функционирования любой  коммерческой организации. Причинами, обусловливающими необходимость инвестиций в основной капитал, являются обновление имеющейся материально-технической базы, наращивание объемов производства, освоение новых видов деятельности. Инвестирование в ценные бумаги или финансовые активы преследует цель получения прибыли.

Статистическое изучение инвестиций направлено на решение следующих  задач:

• Определение объемов инвестиций, их структуры и темпов изменений;

• Определение экономической эффективности инвестиций и интенсивности инвестиционной деятельности.

Комплексное экономико-статистическое изучение инвестиционной деятельности включает в себя как всестороннюю характеристику отдельных ее сторон и аспектов, так и выявление и оценку присущих ей общих тенденций. В настоящее время является необходимым не просто отслеживание и оценка динамики и структуры инвестиций по источникам и направлениям использования, но и выявление и анализ результативности использования инвестиций на различные цели и их влияния на научно – техническое развитие.

Среди основных направлений  развития статистики инвестиций можно  выделить следующие:

• Переход к разработке детальной и полной структуры инвестиций в отраслевом разрезе, адекватной принятой международной практике.
• Насыщение ее показателями структуры инвестиций в нематериальные активы, то есть: патенты, лицензии, ноу-хау, авторские права, торговые марки и товарные знаки. Рост объема такого рода вложений и их доли в совокупных инвестициях является прямым свидетельством ускорения процессов обновления и структуризации производства.
• Конкретизация статистики иностранных инвестиций, в частности включение в нее наряду с показателями динамики и показатели структуры инвестиционных доходов, получаемых от прямых, портфельных и прочих инвестиций.

Одним из самостоятельных  направлений развития статистики инвестиционной деятельности может стать ее интеграция со статистикой предприятий. То есть характеристика и анализ инвестиционной деятельности отдельных групп предприятий. Первым шагом в развитии такой интегрированной статистики может быть переход к организации единовременных или регулярных выборочных статистических обследований конкретных групп предприятий по отраслям промышленности, которые бы позволили получить информацию об инвестиционной деятельности во взаимосвязи с воспроизводственным процессом и инновационной деятельностью с ростом производства и доходов.

Цель данной работы –  рассмотреть экономическую сущность инвестиций, разделение их на виды, и исследовать структуру инвестиций в основной капитал и иностранных инвестиций по федеральным округам России.

Задачи курсовой:

- статистика национального богатства и экономические активы;

- нефинансовые активы и финансовые активы;

- определение объема национального богатства в СНС;

- инвестиции как элемент национального богатства;

- инвестиционная активность экономики России;

- понятие инвестиций и инвестиционной деятельности.   Классификация инвестиций;

- объекты и субъекты инвестиционной деятельности. Источники финансирования инвестиционной деятельности;

- унифицированная статистическая форма отчетности № п- 2 «СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ»;

- анализ динамики инвестиций в основной капитал, промышленное производство и ВВП в национальной экономике;

- анализ структуры инвестиций в основной капитал по формам собственности и по источникам финансирования в национальной    экономике;

- анализ технико-экономических показателей предприятия;

- анализ динамики инвестиционной деятельности предприятия.

Таким образом, статистика инвестиционных процессов требует  дальнейшего изучения, как с теоретической  точки зрения, так и с позиций  применения статистических показателей  в практической деятельности отдельный  предприятий и определения инвестиционных процессов на государственном уровне.

I. СТАТИСТИКА НАЦИОНАЛЬНОГО  БОГАТСТВА

1.1 Статистика национального богатства и экономические активы

Национальное богатство - это совокупность материальных ресурсов, накопленных продуктов прошлого труда и учтенных и вовлеченных в экономический оборот природных богатств, которыми общество располагает на определенный момент времени.

Статистика национального  богатства решает задачи. связанные  с разработкой системы показателей  и обоснованием методологии их исчисления как для всего богатства, так и для отдельных его элементов, а также задачи практической организации статистического наблюдения и обработки полученной информации на разных уровнях в соответствии с принятой системой показателей и методологией их исчисления. Система показателей статистики национального богатства, используемая в анализе, включает в себя следующие основные характеристики:

1) наличия (объема) и  структуры богатства;

2) воспроизводства важнейших  его частей;

3) динамики всего богатства и его составных элементов;

4) размещения богатства  на территории страны;

5) охраны природных  ресурсов и их восполнения.

Пользуясь этой системой, можно охарактеризовать изменения  в объеме и составе всего богатства  с различных сторон, построив соответствующие группировки, ряды динамики, исчислив индексы и составив баланс национального богатства и отдельных его частей.

Статистика национального  богатства в целом строится как  статистика накопленного богатства  и статистика природных ресурсов.

Накопленное богатство выступает в форме совокупности материальных благ различного назначения и использования. Категория эта тесно связана с другой - общественного продукта. Непрерывное пополнение богатства (его простое и расширенное воспроизводство) осуществляется за счет произведенного продукта. Показатели богатства характеризуют материальные условия общественного производства и жизни общества в целом в каждый данный момент, а объем общественного продукта выступает как результат процесса производства за определенный период времени, а также как источник возмещения потребленных элементов богатства и его увеличения. В то же время показатели объема накопленного богатства и общественного продукта отражают экономическую мощь, экономический потенциал страны. Объем и состав накопленного богатства в различных аспектах изучаются статистикой в денежном и натуральном измерении. Натуральные измерения используются для характеристики отдельных элементов богатства или некоторой их однородной совокупности, а стоимостные - для исчисления всего накопленного богатства и его отдельных составных частей, анализа натурально-вещественного состава и его динамики в различных группировках.

Широко используется группировка элементов богатства  по особенностям их кругооборота - основные производственные фонды; оборотные производственные фонды; фонды обращения, материальные резервы и страховые запасы; основные непроизводственные формы; принадлежащее населению личное имущество длительного пользования; текущие запасы предметов потребления кратковременного пользования в отраслях непроизводственной сферы и в домашнем хозяйстве населения.

Любой процесс производства есть процесс преобразования предметов  труда, осуществляемый живым трудом при помощи средств труда. Совокупность средств труда образует основные производственные фонды, которые применяются в нескольких производственных циклах, постепенно изнашиваются и переносят свою стоимость на продукт по частям в течение всего срока службы, не теряя при этом своей натуральной формы. Основные производственные фонды состоят из машин и оборудования, передаточных устройств, транспортных средств, зданий, сооружений и т.д.

Однако в основные производственные фонды включаются не все средства труда, а лишь те из них, которые представляют собой  продукты общественного труда, имеют стоимость. Но и не всякая вещь, обладающая стоимостью и являющаяся по своей натуральной форме средством производства, входит в состав основных производственных фондов. К примеру, машины или станки, которые лежат на складе как готовая продукция в ожидании реализации, входят не в основные фонды, а в фонды обращения.

Итак, производственные основные фонды участвуют в материальном производстве и по мере изнашивания  переносят свою стоимость на производимый с их помощью продукт.

Наряду с ними в народном хозяйстве функционируют и основные непроизводственные фонды - объекты длительного непроизводственного использования, сохраняющие свою натуральную форму и постепенно утрачивающие стоимость. К ним относятся фонды жилищно-коммунального хозяйства, организаций культуры, науки, здравоохранения и т.п. Основные непроизводственные фонды не участвуют в создании потребительных стоимостей.

Состав основных фондов народного хозяйства весьма разнообразен. Поэтому помимо вышеуказанного деления  основных фондов на производственные и непроизводственные применяются и другие группировки. Это, прежде всего, группировка основных фондов по отраслям народного хозяйства.

Особое значение в  статистике имеет группировка (называемая обычно классификацией) основных фондов по натурально-вещественному составу. В практике учета и статистики для всех отраслей народного хозяйства принята единая видовая классификация основных фондов. Она является основной для изучения структуры и динамики основных фондов отраслей материального производства, а также для составления балансов основных фондов, в том числе и межотраслевых. Классификация основных фондов позволяет определять степень технической и энергетической вооруженности труда, исчислять нормы амортизации по отдельным видам средств труда. Она используется для анализа фондоотдачи и фондоемкости продукции и других народнохозяйственных проблем.

1.2 Нефинансовые активы и финансовые активы

Таблица 1.1 - Структура инвестиций в нефинансовые активы (в процентах к итогу)

Рассмотрев данную таблицу, предоставленную Федеральной службой  государственной статистики, можно  сделать вывод, что инвестиции в  основной капитал в процентном соотношении составляют большую часть (в 2008 году 98.7 % из 100) в структуре инвестиций в нефинансовые активы, а инвестиции в нематериальные активы, другие нефинансовые активы и затраты на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы в сумме менее 2 %.

Таблица 1.2 - Видовая структура инвестиций в основной капитал(в фактически действовавших ценах)

Если переходить к  конкретным цифрам (таблица 1.2), видно, что инвестиций в основной капитал в 2008 году составили 8764, 9 млрд. рублей, так же видно, что по сравнению с 2000 годом объем инвестиций в основной капитал вырос на 7599.7 млрд. рублей

Уровень инвестиций определяет дальнейшие перспективы развития субъектов  экономики.

Если рассматривать инвестиции в основной капитал по субъектам Российской Федерации за 2008 год (Приложение 1)можно сделать вывод, что лидирует по объему инвестиций в основной капитал Центpальный федеральный округ, где объем инвестиций составляет 2152342 млн.рублей, из которых 912224 млн. рублей приходиться на город Москва. На втором месте по объему инвестиций находиться Уpальский федеральный округ(1463299 млн.рублей), в котором можно выделить Тюменскую область с объемом инвестиций в основной капитал в размере 1012142 млн.рублей. Третье место достается Приволжскому федеральному округу. Там объем инвестиций в основной капитал за 2008 год составил 1455070 млн. рублей.

Таблица 1.3 - Финансовые вложения организаций (в фактически действовавших ценах)

Если рассматривать  финансовые вложения организаций (Таблица 3) в РФ за 2008 год, видно, что они  составляют 26402,4 млрд.рублей, из которых 21857, 0 приходится на краткосрочные вложения, а остальные на долгосрочные. Видно, что по сравнению с 2000 годом этот показатель заметно вырос.

1.3 Определение объема национального богатства в СНС

Национальное богатство  представляет собой сумму чистого  капитала: хозяйствующих субъектов  страны. Национальное богатство равно сумме всех активов страны (нефинансовых и финансовых) за вычетом финансовых обязательств. Финансовые требования регентов друг к другу взаимно погашаются, и в конечном счете национальное богатство включает (наряду с нефинансовыми активами) финансовые требования к другим странам за вычетом финансовых обязательств другими странами. Следует отметить, что все эти важные показатели взаимосогласованы, и тому их можно использовать в сочетании друг с другом. Они дополняют друг друга, раскрывая различные аспекты экономического процесса, взаимосвязь между наиболее важными макроэкономическими показателями СНС представлена ниже:

А. Валовой внутренний продукт

Б. Потребление основного  капитала

В. Чистый внутренний продукт (А - Б)

Г. Сальдо первичных доходов, полученных из-за границы

Д. Валовой национальный доход (А + Г)

Е. Чистый национальный доход (Д - Б)

Ж. Сальдо текущих трансфертов, полученных из-за границы

3. Валовой национальный  располагаемый доход (Д + Ж)

И. Конечное потребление

К. Национальное сбережение (3—И)

Л. Сальдо капитальных  трансфертов, полученных из-за границы

М. Источники финансирования инвестиций (К+Л)

Н. Валовое накопление (как элемент ВВП)

О. Чистое приобретение непроизведенных  нематериальных нефинансовых активов

П. Чистое кредитование / чистое заимствование (М – Н - О)

Регистрация экономических  операций в счетах СНС позволяет  выявить ряд важных соотношений  между наиболее значимыми экономическими показателями. Эти соотношения можно  представить в виде равенств:

GDP = С + I + Е, 

где GDР - валовой внутренний продукт;

С - конечное потребление;

I - инвестиции (валовое  накопление основных фондов, прирост  запасов материальных оборотных  средств, чистое приобретение  ценностей);

Е - чистый экспорт.

GDР= W+Q + R + Р+Т,                                    

где W — заработная плата, выплаченная предприятиями и  организациями данной страны своим  рабочим и служащим, независимо оттого, являются ли они резидентами или  нерезидентами данной страны;

Q — отчисления на  социальное страхование;

R — валовая прибыль;

Р — валовой смешанный  доход;

Т — налоги на производство и импорт (за вычетом субсидий).

GDР= D + N - U,                                              

где D — добавленная  стоимость всех отраслей экономики  в основных ценах;

N — налоги на продукты;

U — субсидии на продукты.

GNI = GDР + L - М,                                         

где GNI— валовой национальный доход;

L - первичные доходы, полученные  резидентами данной страны за  границей (оплата труда, проценты, дивиденды, реинвестированные доходы  от прямых зарубежных инвестиций);

М — первичные доходы, переданные резидентами данной страны за границу.

GNDI = GNI+В-G,

GNDI — валовой национальный  располагаемый доход;

В — текущие трансферты, полученные резидентами данной страны из-за границы;

G — текущие трансферты, переданные резидентами данной страны за границу.

GNDI = С + S,

С — конечное потребление;

S — национальное сбережение.

S + К = I + Z + J – O,

S — национальное сбережение;

К — сальдо капитальных  трансфертов, полученных из-за границы;

I — накопление произведенных активов;

Z — накопление непроизведенных  нематериальных активов (патенты,  лицензии и т. д.)

J — чистое кредитование/чистое  заимствование;

О — потребление основного  капитала.

J = F - Y,

J — чистое кредитование/чистое  заимствование;

F — приобретение финансовых активов у нерезидентов;

Y — принятие финансовых  обязательств перед нерезидентами.

Методы исчисления валового внутреннего продукта и национального  дохода

Центральный показатель СНС — валовой внутренний продукт (ВВП). ВВП характеризует стоимость конечных товаров и услуг в рыночных ценах (ценах конечного покупателя), произведенных резидентами данной страны за рассматриваемый период времени. Этот показатель, измеряющий конечные результаты экономической деятельности страны, применяется для характеристики экономической мощи и уровня экономического развития страны (прежде всего, в международных сравнениях), для оценки экономического роста (после устранения влияния изменения цен на объем стоимостного показателя, каким является ВВП).

ВВП называется валовым продуктом, так как в процессе оценки конечных результатов производственной деятельности не исключается размер потребления основного капитала. Если это сделать, то новый показатель называется чистым внутренним продуктом (ЧВП).

В валовой внутренний продукт (ВВП) включается оплата труда наемных работников (включая скрытую), чистые налоги на производство и импорт, валовая прибыль и валовой смешанный доход. Причем наибольший удельный вес в ВВП (почти 45%) составляет оплата труда наемных работников. Доля валовой прибыли и валового смешанного дохода составляет порядка 38%, а чистых налогов на производство и импорт — около 17%.

ВВП называется внутренним продуктом, так как имеется в  виду оценка конечных производственных результатов деятельности по совокупности резидентных единиц данной страны, т.е. хозяйствующих субъектов, экономические интересы которых связаны с данной страной.

Величина ВВП служит основной составляющей показателя валового национального дохода (ВНД) (соответственно чистый внутренний продукт — основной компонент чистого национального дохода). Национальный доход определяется посредством прибавления к объему произведенного продукта сальдо первичных доходов, поступивших из-за границы.

Таким образом, алгоритм исчисления ВНД следующий:

ВНД=ВВП+ + Сальдо первичных доходов, поступивших из-за границы.

Традиционная оценка ВВП и национального дохода (НД) производится тремя методами — производственным, распределительным и методом  конечного использования.

Определение ВВП посредством  суммирования добавленной стоимости с дополнительными коррективами, вызванными необходимостью перехода от основных цен к ценам конечного покупателя (рыночным ценам), называется производственным методом. Общая схема расчета такова:

ВВП = Валовая добавленная  стоимость + Налоги на продукты и импорт – Субсидии на продукты и импорт.

Наряду с ВВП к  числу важнейших макроэкономических показателей относится НД. Национальный доход — это сумма первичных  доходов, полученных резидентами данной страны. НД отличается от внутреннего  продукта с точки зрения содержания и количественно.

С точки зрения содержания внутренний продукт (валовой или чистый) — это поток товаров и услуг, а национальный доход (валовой или чистый) — это поток доходов: оплата труда, прибыль (и смешанный доход), налоги на производство и импорт (за вычетом субсидий на производство и импорт); доходы от собственности (полученные за вычетом переданных). В пределах страны при суммировании внутренних потоков доходов от собственности итог будет нулевой (т.е. величина полученных доходов равняется величине переданных доходов), и, следовательно, если рассматривать экономику страны в контексте ее взаимосвязей с мировой экономикой, то необходимо определить потоки доходов от собственности, пересекающие границу, а точнее, между резидентами и нерезидентами.

1.4 Инвестиции как элемент национального богатства

Стабилизация уровня инвестиций в экспортные отрасли  и производства в 2009 свидетельствует о том, что объём инвестиций определяется и в среднесрочной перспективе будет определяться прежде всего спросом на продукцию отеч. промышленности. В отраслях внутреннего спроса, имеющих ограниченные возможности роста и недостаточные инвестиционные ресурсы, инвестиции в основной капитал могут увеличиваться на 2-3% в год. В экспортоориентиро-ванных отраслях при благоприятных условиях инвестиции могут ежегодно.

Состав домашнего имущества многообразен. Критерием отнесения товаров в эту категорию является их срок службы свыше года. В условиях высоких темпов инфляции первых лет переходного периода накопленное домашнее имущество выступало в качестве своеобразного амортизатора, замедляя сокращение уровня обеспеченности и смягчая падение уровня жизни населения, так как оно было в меньшей степени подвержено влиянию инфляции, чем денежно-финансовые активы населения. Однако в дальнейшем эта роль накопленного материального богатства изменилась. Сроки службы товаров длительного пользования увеличились, а затем начался процесс их ускоренного выбытия. Все элементы национального богатства исчисляются по полной балансовой стоимости. Между тем ОФ и домашнее имущество населения по международным стандартам СНС-93 рекомендуется определять по остаточной восстановленной стоимости, т.е. за вычетом износа в современных ценах. Оборотные средства по этому стандарту рассчитывают по их полной восстановительной стоимости. Показатели национального богатства России исчисляются у нас всё ещё применительно к положениям баланса народного хозяйства, что вызывает определённые сомнения в правомерности сопоставления основных его элементов. Чтобы приблизить оценки национального богатства к международному стандарту СНС-93, необходимо завершить разработки общероссийских классификаторов экономических активов и сведение в рамках единой системы классификации и кодирования информации в стране. Назрела также проблема оценки всех элементов национального богатства на единых принципах национального счетоводства.

II. СТАТИСТИКА ИНВЕСТИЦИЙ

2.1. Инвестиционная активность  экономики России

Статистика иностранных  инвестиций в российскую экономику  весьма противоречива. Министерство экономики, Центральный Банк РФ, Госкомстат России и зарубежные экономические институты, ведущие такую статистику, дают существенно отличающиеся друг от друга данные.

Следствием незначительного  объема инвестиций является малая роль уже существующих предприятий с  иностранными инвестициями в экономике России - на их долю, по самым оптимистичным данным, приходится менее 2% общего объема промышленного производства в России (в данном случае в их число, согласно закону “Об иностранных инвестициях”, включены предприятия, вклады иностранных инвесторов в которые оплачены в иностранной валюте, или предприятия, в которых иностранцам принадлежит более 50% акций (паев)).