Анализ хозяйственной деятельности предприятия. 47

      СОДЕРЖАНИЕ 

Введение                                                                                                                 3

      1. Анализ деятельности ОАО «Искож

          1.1. Общая характеристика организации                                                        5

          1.2. Виды деятельности организации                                                              6

          1.3. Анализ микросреды предприятия                                                             8

         1.4. Анализ финансово-экономических показателей деятельности

     ОАО «ИСКОЖ»                                                                                                   13

      2. Оценка и пути повышения конкурентоспособности  ОАО «Искож»

          2.1. Диагностика конкурентной среды  в ОАО «Искож»                             16

          2.2. Мониторинг удовлетворенности  клиентов ОАО «Искож»              22

          2.3. Построение стратегии ОАО «Искож»  в целях повышения 

      конкурентоспособности                                                                                      26

          2.4. Основные мероприятия по реализации  стратегии                                33

          2.5. Эффективность предложенных мероприятий                                       42

3. Раздел  АСОИ

    3.1. Marketing Analytic 4 как комплекс программ для обеспечения

процесса  поддержки управленческих решений  в области маркетинга         45

          3.2. Модуль C-Commerce - инструментарий учета и бюджетирования

      маркетинговой деятельности предприятия, основанный на технологии

      оперативного CRM

             3.2.1. Концепция программы                                                                       47

             3.2.2. Учет и планирование продаж при помощи модуля C-Commerce  49

          3.3. Экономическая эффективность  внедрения программного 

      обеспечения CRM-системы                                                                                54

      Заключение                                                                                                          57

      Список  используемой литературы                                                                    60

      Приложение                                                                                                         63

      ВВЕДЕНИЕ 

     Современная экономическая ситуация характеризуется  стремительным развитием и усложнением конкурентной среды, что стимулирует компании к разработке конкурентных стратегий, эффективных в постоянно меняющихся реалиях рынка.

     Основной  целью хозяйствующих субъектов  в рыночной экономике является обеспечение конкурентоспособности товаров или оказываемых услуг, так как финансовое благополучие организации следует за конкурентоспособностью выпускаемой продукции, как тень за человеком. Практика показывает, что этой цели наиболее часто достигают предприятия с более высоким конкурентным потенциалом. Под конкурентным потенциалом предприятия подразумевается как реальная, так и потенциальная способность компании разрабатывать, изготовлять, сбывать и обслуживать в конкретных сегментах рынка конкурентоспособные изделия, т.е. товары, превосходящие по качественно-ценовым параметрам аналоги и пользующиеся более приоритетным спросом у потребителей.

     У менеджеров предприятий возникает естественный вопрос оценки конкурентоспособности своего предприятия и разработки предложений по её повышению. Этим и обоснована актуальность темы курсовой работы «Пути повышения конкурентоспособности предприятия».

      Предметом исследования работы является процесс исследования деятельности конкурентов на основе открытой (легальной) информации.

      Объектом  исследования выступает одно из предприятий отрасли легкой промышленности ОАО «Искож» города Нефтекамска.

      Цель  данной работы состоит в определении конкурентоспособности предприятия и разработке мероприятий по её повышению.

      Постановка  данной цели обусловила необходимость  решения следующих задач:

      - дать организационно-экономическую характеристику объекта исследования;

      - провести анализ и систематизировать существующие подходы, методы к изучению конкурентной среды;

      - провести оценку на основе изученных методик конкурентоспособности предприятия;

      - сформировать стратегии развития предприятия на основе диагностики конкурентной среды;

     - изучить и описать применяемую на предприятии автоматизированную систему обработки экономической информации.

      .

       1. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ИСКОЖ 

      1.1. Общая характеристика организации 

      Открытое  акционерное общество «Нефтекамское  производственное объединение искусственных  кож», является коммерческой организацией, преобразованной из закрытого акционерного общества «Нефтекамское производственное объединение искусственных кож», образованного из арендного предприятия того же названия путем выкупа его имущества трудовым коллективом  в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан.

      Полное  фирменное наименование Общества: Открытое акционерное общество «Нефтекамское производственное объединение искусственных кож». Сокращенное фирменное наименование Общества: ОАО «Искож».

      Уставный  капитал Общества составляется из номинальной  стоимости 378919 обыкновенных именных  акций, приобретенных акционерами Общества, и равен  322081150 рублей. Привилегированных акций нет. Все обыкновенные акции имеют одинаковую номинальную стоимость 850 рублей каждая и предоставляют их владельцам равные права. Все акции Общества являются именными и выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах.

      Общество  вправе размещать дополнительно  к размещенным акциям 400 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 850 рублей каждая (объявленные акции).

      В целях расширения рынков сбыта работают филиалы в городах Стерлитамак, Уфа и Ижевск и представительство в пгт Октябрьский Московской области Люберецкого района. В 2009 году создано и успешно работает обособленное подразделение – магазин в г. Нефтекамск.

      Согласно  уставу целью предприятия является насыщение потребительского рынка товарами и услугами и получение прибыли. 

      1.2. Виды деятельности организации 

      На  сегодняшний день ОАО «ИСКОЖ» имеет в своем составе следующие производственные площади:

      1. Производство тканей с ПВХ покрытием основано, в декабре 1970 года как спутник Волжского автозавода (ВАЗ) по обеспечению обивочными материалами автомобилей "Жигули".

      Ассортимент производства: Мягкая искусственная кожа в зависимости от назначения: обивочная, облицовочная, потолочная, авиационная, колясочная, мебельная, универсальная, палаточная, обувная, одежная, галантерейная. 
Заводом производится также пленка ПВХ (галантерейная, хозяйственно-бытового назначения, для внутренней отделки автомобилей), столовая клеенка, линолеум (на текстильных и утепленных подосновах).

      2. Производство обивочных трикотажных материалов организовано в 1982 году. Первоначальное назначение производства - обеспечение ВАЗ-а новыми обивочными материалами взамен искусственных кож. Сегодня обивочные материалы ОАО "Искож" пользуются спросом у всех отечественных автозаводов.

      Ассортимент производства: материалы «Бархат», «Велюр» в полотне и дублированные (триплированные) ППУ различной толщины.

      3. Прядильное производство введено в строй в 1979 году. Ассортимент производства: пряжа однониточная, кардная различной линейной плотности от 15,4 до 72 текса, предназначенная для производства трикотажных (бельевых, технических) полотен и технических тканей.

      4. Вязальное производство введено в эксплуатацию в 1973 году, первоначально специализировалась на выпуске технических трикотажных полотен. В настоящее время ассортимент производства составляют:

      - технические трикотажные полотна: хлопкосиблоновые двуластичные суровые и готовые полотна, кулирные одно лицевые, футерованные начесные (применяются в качестве основ под искусственную кожу, линолеум, подкладку

обуви);

      - полотна из полиамидной нити «эластик» для резинотехнических изделий; полиэфирные полотна для основы искусственных кож.

      - трикотажное полотно для пошива бельевых и верхних изделий.

      5. Цех по производству поролона (пенополиуретана) начал свою работу в сентябре 1996 года. Здесь выпускается поролон различных назначений, используемый как для собственного потребления, так и для продажи другим предприятиям.

      6. Производство прокладочных материалов с термоклеевым покрытием - с 1988 года и по сей день является ведущим среди отечественных изготовителей и поставщиков термоклеевых прокладочных материалов (дублерин).

      Ассортимент производства:

      - материалы прокладочные термоклеевые с полиамидным, полиэтиленовым и этиленвинилацетатным покрытиями для дублирования деталей пальто, военной формы, спецодежды, лацканов пиджака, полочек, концов верхнего воротника женских и мужских костюмов, женских платьев, блузок и других швейных изделий (в том числе из натуральной кожи и меха);

      - полиэфирные подкладочные материалы;

      - полотно трикотажное «Плюш».

      7. Ткацкое производство основано в ноябре 1999 года. Здесь выпускаются технические ткани. Ассортимент производства: автомобильные и мебельные жаккардовые и гобеленовые ткани и твиды, легкие ткани (бязь, саржа).

      8. Швейное производство. Ассортимент производства: широкий ассортимент бельевых швейных изделий зимнего и летнего ассортимента для мужчин, женщин и детей из гладкого, махрового и начесного трикотажного полотна.

      9. Производство полиэтиленовой пленки и упаковочного материала введено в декабре 2002 году. Ассортимент производства: пленка полиэтиленовая для теплиц и парников, а также термоусадочная различной толщины.

      Рассматриваемое предприятие предлагает широкий  ассортимент продукции своим покупателям. Широта товарной номенклатуры составляет 11 ассортиментных групп: пряжа, пленка полиэтиленовая, технические трикотажные полотна и ткани, обувная искусственная кожа, винилискожа мебельная, поролон, отделочная искусственная кожа, галантерейная искусственная кожа, пленка ПВХ, одежная, швейные трикотажные изделия (новая ассортиментная группа).

      Выпуск  основных видов продукции в натуральном  выражении представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Выпуск основных видов продукции в натуральном выражении

      1.3. Анализ микросреды предприятия 

      К микросреде предприятия относятся: поставщики, посредники, маркетинговые посредники, клиенты, контактные аудитории.

      Потребителей  продукции ЗАО «Искож» можно разделить на конченых потребителей (13,2 %) и производителей (86,8 %), которые используют продук-

цию объединения  в дальнейшем производстве.

      Основными потребителями продукции ЗАО  «Искож» являются:

      1. Крупные автозаводы: ВАЗ; КамАЗ; ЗиЛ; ИжМаш; Горьковский; Павлов-

ский; Курганский и Запорожский (рис. 1).

Рисунок 1- Структура потребителей-автозаводов

      По  данным рис. 10 мы видим, что 1/3 объемов  продаж потребителям-автозаводам принадлежит  ВАЗ. Автозаводам предприятие поставляет материал для обивки сидений и салонов автотранспорта.

       2. Кожгалантерейные  фабрики Минска, Курска, Хабаровска, Санкт-Петербурга, Новосибирска, Уфы  и Нефтекамска (рис. 2).

Рисунок 2 - Структура потребителей-кожгалантерейных фабрик

      Этим  фабрикам объединение поставляет искусственную кожу и декоративные пленки ПВХ.

      3. Обувные предприятия Екатеринбурга,  Бердянска, Кирова, Сарапула, Октябрьска  и Давлеканово (рис. 3)

      На  диаграмме рисунка 3 мы видим, что  круг потребителей-обувных предприятий  узок и составляет 6 предприятий, от которых зависит успех деятельности рассматриваемого предприятия, поэтому работа в целях удержания

с данных клиентов очень важна.

Рисунок 3 - Структура потребителей-обувных предприятий

       4. Более дифференцирован рынок потребителей швейного и трикотажного материала, к тому же по данной продукции потребителем также выступает само объединение - трикотажная фабрика и швейный цех (рис. 4).

      Рисунок 4 - Структура потребителей-швейных  и трикотажных  фабрик

       5.Мебельные  фабрики, предприниматели Туймазов, Сарапула, Перми, Ижевска, Нефтекамска и Уфы (рис. 5).

Рисунок 5 - Структура потребителей-мебельных  фабрик

      Наиболее  сосредоточены потребители мебельных  фабрик – все они расположены  в Башкортостане и близлежащего региона – Удмуртии. На этом рынке  предприятию необходимо расширить свою географию.

      Всего более 600 потребителей получают продукцию  предприятия по договорам, не считая разовых покупателей, ряда коммерческих структур и малых предприятий.

      Корпоративными  клиентами являются:

      1. Торговый дом «Уралпрофи» город Челябинск приобретает обувную кожу для пошива обуви.

      2. Завод по переработке полимеров  «Эра» город Зеленодольск приобретает мебельную кожу для пошива мебели.

      3. ЗАО «Маф» город Москва приобретают  обивочные материалы для пошива мягких тапочек.

      4. ЗАО «Погрузчик» город Орел приобретает потолочную кожу для обивки потолка салона автомобилей.

      5. ИП город Киров приобретает  обивочную кожу для пошива  головных уборов (фуражки).

      6. ООО «Опал» город Тольятти  приобретает материал для пошива  чехлов для автомобилей.

      7. ГУП – Уфимский завод пластмассовых изделий приобретает поролон, кожа для обивки инвалидных колясок.

      8. ЗАО «Лати» город Нижний Тагил  приобретает трикотаж, полотно для  пошива верхних трикотажных изделий  (футболки, майки, халаты и.т.д.).

      9. Учебно-производственное предприятие Авто-спектр – город Витебск приобретает мебельную кожу для обивки мягкой мебели.

       10.ООО «Картекс» город Ижевск  приобретает галантерейную, мебельную кожу для пошива дорожных сумок.

      Поставщики - это лицо или группа лиц, которые поставляют сырьё. Поставщиками ОАО ПО «ИСКОЖ» поливинилхлоридной смолы, образующего компонента, получаемого в результате полимеризации винилхлорида, являются химические предприятия городов Дзержинска, Волгограда, Стерлитамака (раньше работали на импортной смоле, в настоящее время целиком перешли на своё отечественное). Приведем ниже перечень поставляемого сырья с указанием дру-

гих основных поставщиков ОАО ПО «Искож»:

      - пластификаторы - для пластификации ПВХ (снижения стеклования, облегчения переработки ПВХ на оборудовании и расширении интервала высоко - эластичного состояния).

      Поставщики: Нижний Тагил, Москва, Новосибирск, Клайпеда.

      - стабилизаторы – стеораты металлов для повышения тормо- и светостойкости.

      Поставщики: Москва, Уфа, Рига, Кишинёв, Англия.

      - растворители - используются для приготовления отделочных растворов этилоцетат, циклогексанон, метилэтилнетон.

      Поставщики: г. Руставоль, Амзя Башкортостан.

      Партнерами (посредниками) ОАО «Искож» г. Нефтекамска  являются представительства, охватывающие всю географию рынка России:

      - ООО «Искож-сервис» г. Москва;

      - ООО «Конкорд» г. Москва;

      - ООО «Фортуна» г. Нижний Новгород;

      - ООО «Бизнес-Альянс» г. Запорожье;

      - ООО «Атем» г. Минск;

      - ООО Торговый Дом «Искож» г.  Ижевск.

      У рассматриваемого предприятия имеются  конкуренты, а основным из них выступает ЗАО «Искож» города Йошкар-Ола. Оценка конкурентов потребителями показана в таблице 2, а их доля на рынке на рисунке 6.

      По  данным таблицы 2 и рисунка 6 мы видим, что продукция Нефтекамского «Искож» согласно мнениям экспертов имеет высокое качество. Престиж  рассматриваемого предприятия оценивается ниже имиджа основного конкурента и на одинаковом уровне с предприятиями  городов Тверь и Нальчик. Уровень цены предприятия оценивается экспертами как неконкурентоспособный.

      Это связано с тем, что большая доля сырья поставляется на предприятие из-за рубежа и снизить расходы на эту статью очень сложно. Слабые стороны условий платежа: скидки и инкассо предоставляются оптовым покупателям, которые закупают товары на 1,5 – 2  млн. рублей и более; доставка осуществляется за счет покупателя.  

Таблица 2 - Оценка деятельности предприятия  ОАО «Искож» по сравнению с конкурентами (без учета зарубежных предприятий)

      Рисунок 6 - Доля предприятий на рынке 

     1.4. Анализ финансово-экономических показателей деятельности ОАО

           «ИСКОЖ» 

    Для  характеристики экономической стороны  работы рассматриваемого предприятия необходимо иметь комплекс итоговых данных. Свод этих показателей представлен в таблице 3. 

Таблица 3- Показатели деятельности ОАО «Искож»  за 2007-2009 гг.

      Для ОАО «Искож» 2009 год оказался самым  сложным за последние 10 лет и характеризуется снижением многих экономических показателей. Кризис, поразивший все отрасли экономики, особенно автомобильную промышленность, отразился и на предприятии.

      Как показывают данные таблицы 3 и рисунка 7объемы продаж сократились более чем на 30 %. Прибыль от продаж за 2009 год получена в размере 54 533 тыс. руб. Чистая прибыль составила  5 705 тыс. руб., что ниже по сравнению с 2008 годом на 75,8 %.

Рисунок 7 – Динамика реализованной продукции  ОАО «Искож» за 2007-2009 гг, тыс. руб.

      Причиной  этому служит рост показателя «Проценты к уплате» в связи с необходимостью использования в течение отчетного периода кредитных ресурсов. Производительность труда одного работающего за 2009 год упала на 32,2 % по сравнению с 2008 годом. С целью сохранения специалистов и коллектива при падении объемов производства почти в 2 раза, снижение численности произошло только на 10%. Массовых сокращений не проводилось, на предприятии установлена сокращенная рабочая неделя и гибкий график работы.

      Составим  дерево проблем рассматриваемого предприятия на основе проведенного анализа деятельности предприятия (см. рис. 8).

Рисунок 8 - Причины снижения прибыли ОАО  «ИСКОЖ» 

      Для увеличения прибыли предприятия  необходимо улучшение работы предприятия  в области изучения конкурентов и разработке стратегии развития, направленной на повышение конкурентоспособности предприятия.

      Исходя  из перечисленных выше факторов деятельности ОАО «Искож» ставится следующая  цель работы – разработать стратегию  развития предприятия на основе изучения деятельности конкурентов и потребителей для обоснования путей повышения конкурентоспособности предприятия – объекта исследования.

       2. ОЦЕНКА И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ  ОАО «ИСКОЖ» 

      2.1. Диагностика конкурентной среды в ОАО «Искож» 

      Проведем анализ микросреды предприятия с использованием модели пяти сил М. Портера (на рынке производителей).

      1. Сила конкуренции