Анализ кредитной системы России

СОДЕРЖАНИЕ 

стр.

ВВЕДЕНИЕ 3 
 

ВВЕДЕНИЕ 

      С ч развитием ч товарного ч производства, ч когда ч деньги ч начинают ч выполнять ч функцию ч средств ч платежа ч и ч обмен ч Товар–Деньги–Товар ч принимает ч форму ч Товар–Обязательство–Деньги, ч т.е. ч с ч временным ч разрывом ч между ч продажей ч товара ч и ч получением ч за ч него ч оплаты, ч появляются ч кредитные ч деньги. ч Они ч выступают ч обязательством, ч которое ч должно ч быть ч погашено ч через ч заранее ч установленный ч срок. ч В ч связи ч с ч этим ч появляются ч финансово-кредитные ч отношения, ч которые ч регулируют ч правовую ч сторону ч такой ч формы ч оплаты.

      Кредит ч обеспечивает ч более ч быстрое ч оборачивание ч капитала, ч так ч как ч за ч купленный ч товар ч можно ч заплатить ч позже, ч а ч также ч увеличение ч капитала ч за ч счет ч привлечения ч средств ч других ч компаний ч и ч банков.

      Кредит ч – ч это ч одна ч из ч важнейших ч на ч сегодняшний ч день ч экономических ч категорий. ч Выбранная ч мной ч тема ч актуальна, ч так ч как ч кредитные ч отношения ч в ч современных ч мировых ч условиях ч достигли ч наибольшего ч развития. ч На ч данный ч момент ч уже ч можно ч говорить ч не ч только ч о ч регулярном ч увеличении ч объемов ч денежных ч средств, ч предоставляемых ч в ч ссуду, ч но ч и ч о ч расширении ч субъектов ч кредитных ч отношений ч и ч о ч росте ч многообразия ч этих ч операций.

      У ч предприятий ч всех ч форм ч собственности ч все ч чаще ч возникает ч потребность ч привлечения ч заемных ч средств ч для ч осуществления ч своей ч деятельности ч и ч извлечения ч прибыли. ч Наиболее ч распространенной ч формой ч привлечения ч средств ч является ч получение ч банковской ч ссуды ч по ч кредитному ч договору.

      Финансовые ч и ч кредитные ч методы ч государственного ч регулирования ч экономики ч при ч их ч рассмотрении ч в ч комплексе ч образуют ч денежно ч кредитную ч политику ч государства; ч под ч ней ч понимается ч «совокупность ч мер ч экономического ч регулирования ч денежного ч обращения ч и ч кредита, ч направленных ч на ч обеспечение ч устойчивости ч экономического ч роста ч путем ч воздействия ч на ч уровень ч и ч динамику инфляции, инвестиционную активность и другие важнейшие ч макроэкономические ч последствия». ч Рассмотрению ч основополагающих ч аспектов ч данных ч методов ч регулирования ч экономики ч и ч посвящена ч предлагаемая ч работа.

      Цель ч нашей ч работы ч – ч изучить ч сущность ч кредита ч и ч кредитной ч системы.

      Задачи ч нашей ч работы:

1. изучить ч понятие, ч виды, ч функции ч кредита;
2. охарактеризовать ч кредитную ч систему ч и ч кредитные ч отношения;
3. проанализировать ч денежно-кредитную ч политику ч РФ.

1. Теоретические основы кредита и кредитной системы  

1.1 Сущность и понятия  кредита и кредитной  системы 

      Кредитные деньги (англ. credit money) – форма денег, возникающая в условиях развития товарного производства, когда купля и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На кредитных деньгах базируются внутреннее денежное обращение и международный денежный оборот.

      При нарушении связи с потребностями  оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в  бумажные денежные знаки, то есть они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Так можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска в оборот.

      В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет собой  средства на различных счетах. Центральные банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

      Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.

      Как уже было сказано, с развитием  кредитных отношений появляются кредитные деньги – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Различают три основных вида кредитных денег: вексель, банкнота и чек, которые в обращении выступают обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая силой законного платёжного средства, эмитируются в двух формах – наличных денег и денег на счетах коммерческих банков и других учреждений в центральном банке. Рассмотрим подробнее каждый из этих видов кредитных денег.

      Исторически первым видом кредитных денег был вексель как первое долговое обязательство, дающее его владельцу право по истечению срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принял некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента.

      Вексель – письменное безусловное обязательство  должника уплатить определенную сумму  в заранее оговоренный срок в  установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Вексель  обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц; он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

      Следующий вид кредитных денег – это банкнота. Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые Национальным банком России при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот банком увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Банкнота Национального банка России превратилась в денежную единицу страны, свободно обращаемая на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

      Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она выпускается Национальным банком России взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота может быть разменяна на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное (товарное) и золотое (золотой запас Национального банка России).

      В XVI–XVII веках появляются безналичные  расчеты. Появляется и новая форма  кредитных денег – чек.

      Чек – денежный документ установленной  формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переводом на текущий счёт другого лица определённой суммы денег. Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

      Выделяют  три основных вида:

1. Именной
2. Предъявительский – чек, в котором не указывается имя получателя;
3. Ордерный.

      В основном, чеки используются для получения  наличных бумажных денег, в банке, либо в другом кредитном учреждении. Самой не сложной операцией является расчет между клиентами одного банка, при расчетах между клиентами разных банков чеки учитываются расчетной палатой. Также используются банковские чеки, преимущественно в международных расчетах. Они осуществляют коммерческие платежи.

      В российской и зарубежной литературе не существует единого мнения относительно понятия «кредитная система»:

      Кредитная система – это совокупность различных  кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала (Е. Ф. Жуков).

      Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения (П. И. Вахрин).

      Кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) (В. И. Колесников).¹

      Кредитная система – (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду (Л. М. Максимова). 

        Схема организационной  структуры кредитной системы

Рис. 2. Схема Кредитной  системы² 

      Ядро  всей кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является Центральный банк.

      Но  прямое и непосредственное регулирование, контрольные и надзорные функции Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям, а также иным институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы он может оказывать воздействие лишь в отдельных случаях. Поэтому для учреждений небанковской системы характерна двойственная подчиненность: с одной стороны, при осуществлении кредитно-расчетных операций они должны руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка, с другой стороны, специализируясь на выполнении финансовых, страховых, инвестиционных и других небанковских операций, они подпадают под регулирующее воздействие соответствующих ведомств.

      В зависимости от соподчиненности входящих в банковскую систему учреждений различают два типа ее построения: одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает использование в основном горизонтальных связей между банками, универсализацию проводимых ими операций и выполнение аналогичных функций. Поэтому в рамках одноуровневой системы все входящие в нее институты, включая и Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Такой принцип построения банковской системы используется, как правило, при жестком режиме регулирования экономики.

      Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязях между банками в двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали  возникают отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим органом и низовыми звеньями системы - коммерческими универсальными и специализированными банками и другими учреждениями, входящими в банковскую систему. Горизонтальные связи проявляются в отношениях между отдельными низовыми звеньями банковской системы. Россия с переходом от административной экономики к рыночной, поменяла и тип построения банковской системы с одноуровневой на двухуровневую. Состав банковской системы и организация деятельности отдельных учреждений, входящих в нее, регламентируются законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

      При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных  с обслуживанием хозяйства. Центральный  банк остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов - коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг. Одной из таких организаций является Сберегательный банк.

Рис.2.2. Структура Сбербанка России³ 

1.2 Виды кредита 

      Коммерческий  кредит. Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

      Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению  к кредитору. Наибольшее распространение  получили две формы векселя —  простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

      Потребительский кредит. Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

      Государственный кредит. Основной признак этой формы  кредита — непременное участие  государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

      - конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

            - коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

      Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

      Ростовщический  кредит. Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов

      Из  приведенных диаграмм видно, что  в отличие от России, в Ирландии (и вообще, данное обстоятельство характерно для стран с развитой рыночной экономикой и высоким уровнем жизни населения) значительную долю занимают кредиты физическим лицам (более 1/3), среди которых весьма значителен удельный вес ипотечных кредитов. Кредиты предприятиям бизнеса составляют менее 1/3 от общего кредитного портфеля национальной экономики. Таким образом, в странах с развитой рыночной экономикой и либеральными ценностями наблюдается "верховенство частных (индивидуальных) интересов и ценностей". Ясно, что нынешнее состояние российской экономики качественно отличается от состояния развитых стран и, прежде всего, в "социальной проекции".