РОССИЙСКАЯ  ФЕДЕРАЦИЯ

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ  ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

                             СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «МЕНЕДЖМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ»

 К У Р С О В  А Я     Р А Б О Т  А

          По предмету:  Экономика предприятия

            На тему: «Анализ объёма и структуры работы Ишимской дистанции 

                          электроснабжения» 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнил: 

Студент   5  курса

  9  семестр 

Щеткова Анастасия  Петровна 
 
 
 
 

г. Тюмень,

2011г.

Содержание 

Введение  ………………………………………………………………………   3 

1. Технико-экономическая  характеристика Ишимской дистанции  

   электроснабжения  ………………………………………………………  4

2. Анализ  производственно-финансовой деятельности дистанции ….  7
0. 2.1. Цели и методы анализа ……………………….…………………………  7
0. 2.2. Выполнение объемных и качественных показателей работы
0.        дистанции ………………………………………………………………..   8
0. 2.3. Анализ выполнения показателей по труду …………………………….   12
0. 2.4. Анализ эксплуатационных расходов по элементам и статьям
0.       затрат ……………………………………………………………..……..   20
0. 2.5. Анализ состояния и использования основных производственных
0.       фондов ……………………………………………………………............    29

Заключение  ………………………………………………..…………..........    33 

Список  использованной литературы ……………………………...........    36 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Железнодорожный транспорт играет  ключевую роль в экономике  России. На его долю приходится около 40% грузооборота и свыше 40% пассажирооборота, выполненных всеми видами транспорта общего пользования, причём, доля железных дорог на рынке транспортных услуг растёт.

      Как и в других отраслях  народного хозяйства, на железнодорожном транспорте актуальна задача повышения эффективности производства. Для этого необходимо осуществить систему мероприятий, направленных на более полное использование всех видов ресурсов труда, энергии, топлива, сырья и материалов, оборудования и производственных мощностей, сокращение различных потерь.

     В данной работе проведен полный  анализ объёма и структуры  работ, текущих издержек (эксплуатационных  расходов) Ишимской дистанции электроснабжения. Эффективность работы анализируется  на основе следующего принципа: она измеряется путём сопоставления результатов с затратами и  применяемыми ресурсами труда, топлива, электроэнергии, материалов, производственных фондов. Анализ наличия ресурсов и соизмерение их с полученным результатом базируется на системе показателей, применяемых для характеристики достигнутого уровня эффективности дистанции.

     Экономический анализ дистанции  позволит дать характеристику  её работы; выявить внутрихозяйственные  резервы, что позволит повысить  эффективность работы предприятия. 
 
 
 
 

1.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА    ДИСТАНЦИИ  ЭЛЕКТРОСНАБЖЕНИЯ 

1.1. Характеристика производственной деятельности ЭЧ-14

        Ишимская дистанция электроснабжения (ЭЧ-14) как самостоятельное подразделение  Свердловской железной дороги  была организована 13 марта 1985 года на основании приказа Начальника дороги № 257/Н. В 1996 году дистанция электроснабжения реорганизована путём присоединения в качестве обособленного подразделения без права юридического лица к Тюменскому отделению Свердловской железной дороги  в соответствии с Указанием МПС РФ № М-347у от 17.04.96 г.

       Дистанция электроснабжения осуществляет  следующие виды деятельности:

- обеспечение  надёжного электроснабжения перевозочного  процесса;

- осуществление  работ планово-предупредительного и капитального характера по содержанию устройств электроснабжения;

- выдача  технических условий посторонним  потребителям с предъявлением  единовременных компенсаций на  развитие источников электроснабжения.

     Основными показателями производственной  деятельности дистанции являются: объем перевозок, количество технических единиц, получение электроэнергии и ее переработка и отпуск потребителям  (на тягу поездов, нетранспортным потребителям), производительность труда, рассчитанная исходя из выполненного объема перевозок или количества технических единиц.  

1.2.  Задачи дистанции  электроснабжения

       Основными задачами дистанции  являются:

- обеспечение  устойчивой и безопасной работы  устройств электроснабжения, полное  удовлетворение  железнодорожных  потребителей электроэнергией на планируемый объем работ;

- выполнение  программы технического обслуживания, ремонта, модернизации средств  дистанции в соответствии с  действующими правилами, нормативами,  установленными железной дорогой,  осуществление мероприятий по повышению их надежности, на основе  анализа технического состояния устройств электроснабжения;

- развитие  и укрепление производственно-ремонтной  базы дистанции, совершенствование  технологии и механизации трудоемких  процессов;

- капитальный  ремонт объектов электрификации и энергетического хозяйства подсобных предприятий, находящихся на балансе участка энергоснабжения. 

1.3. Организационная  структура и структура  управления дистанцией

         В состав   дистанции электроснабжения  входят: 6 районов контактной сети; 20 тяговых подстанций, переведённых   на    кустовой    метод     обслуживания   (5 кустов); 1 район электроснабжения, включающий в себя 4 мастерских участка.

     В границах подразделений дистанция  обслуживает устройства электрической  тяги поездов и линейного электроснабжения, в том числе устройства электроснабжения СЦБ. Так же имеются: ремонтно-ревизионный участок, дистанционные ремонтно-механические мастерские.

     Дистанцию возглавляет начальник  дистанции. Начальник дистанции   по доверенности начальника отделения дороги может осуществлять от имени и в интересах ОАО «РЖД» следующие юридические действия, касающиеся деятельности дистанции:

- заключать  по согласованию со службой   управления персоналом трудовые  договоры и договоры о полной  материальной ответственности с работниками, дополнительные соглашения к ним, а также расторгать вышеуказанные договоры, вносить в них изменения и дополнения;

- осуществлять  действия, связанные с постановкой  на учет, снятием с учета, внесением  изменений в учетные данные, получением дубликатов утраченных регистрационных документов, получением номерных знаков, свидетельств о регистрации и паспортов автомобильных средств;

- подписывать  финансовые и иные необходимые  документы, связанные с деятельностью  ОАО «РЖД» в рамках полномочий, предусмотренных Положением о предприятии;

- издавать  приказы и указания, обязательные  для всех работников дистанции;  представляет на утверждение  начальнику отделения дороги  штатное расписание.

     Структура управления и штаты  дистанции утверждаются и изменяются начальником отделения дороги.  

1.4. Характеристика материально-  технической базы  дистанции

     Развернутая длина контактной  сети со сроком службы до 30 лет составляет 907,7 км, износ 23%. 11324 железобетонные опоры контактной  сети эксплуатируются до 30 лет.

     Развернутая длина проводов высоковольтных  линий устройств СЦБ составляет 1909,2 км, процент износа – 90%. Из 6414 опор линий автоблокировки  и энергетики 778 деревянных опор  установлены непосредственно в  грунт,  487 трансформаторов типа ОМ имеют срок службы до 30 лет.

     Из двадцати тяговых подстанций: 17 имеют срок эксплуатации до 30-и лет, 3 – до 20-и лет, износ  составляет 23 %.

     В дистанции содержится 10 единиц  специального самоходного подвижного  состава: 8 единиц – АДМ, 1 единица – ДГКУ-4498, 1 единица – АРВ –09. Из них 6 АДМ со сроком службы более 20-и лет.

     Лаборатория для высоковольтных  испытаний на базе автомобиля  ГАЗ-66 закреплена за ремонтно-ревизионным  участком; 6 автолетучек контактной  сети на базе автомобилей ГАЗ-66, УРАЛ;  4 автолетучки энергетического хозяйства на базе автомобилей ГАЗ-53, ГАЗ-66. 

2. АНАЛИЗ  ПРОИЗВОДСТВЕННО-ФИНАНСОВОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ДИСТАНЦИИ 

2.1. Цели и методы  анализа

     Анализ – метод научного исследования  объекта (явления) путём разложения его на составные части.

     Основная цель экономического  анализа – объективная оценка  эффективности производства и  качества работы.

     Предметом экономического анализа  производственно-хозяйственной деятельности  являются хозяйственные процессы, основные технико-экономические показатели, отдельные виды работы.

     Под методами экономического  анализа понимается способы подхода  к изучению хозяйственных процессов.  Характерными особенностями методов  экономического анализа являются: использование системы показателей, всесторонне характеризующих хозяйственную деятельность; изучение причин этих показателей; выявление и измерение взаимосвязи между ними.

1. Метод сравнения, когда сравниваются показатели текущего периода с плановыми, с аналогичными показателями за прошедший год, со среднесетевыми или лучшими по отрасли, с нормативными, с зарубежными.
2. Метод группировки показателей, который заключаются в выявлении характерных признаков по отдельным группам.
3. Метод элиминирования, то есть исключения из общего изменения результативного показателя влияния всех факторов, кроме исследуемого. Осуществляется способом цепных подставок. Способ применяется при функциональной связи между результативным показателем и факторами его определяющими.  Метод основывается на разложении сложного показателя на ряд образующих его факторов.
4. Индексный метод  базируется на относительных показателях, выражающих отношение уровня данного показателя к уровню  аналогичного показателя, принятому за базу. Индекс исчисляется путём сопоставления соизмеряемой величины с базисной.

     Основой для анализа служат  данные оперативной, бухгалтерской  и статистической отчётности.

     В анализе производственно-финансовой  деятельности дистанции электроснабжения  рассматривают выполнение:

- показателей  бюджета производства, т.е. показателей объёма и качества работ (переработка электрической энергии тяговыми подстанциями, состояние устройств контактной сети, а так же обеспечение безопасности движения поездов, надёжности работы устройств электроснабжения, выполнение плана усиления устройств, внедрения новой техники и прогрессивных технологий, выполнение планов-графиков ремонтно-ревизионных работ, а также плана капитального ремонта);

- показателей  бюджета затрат, который включает  показатели по труду и текущим  расходам. Здесь определяется уровень выполнения заданий по производительности труда и использованию фонда оплаты труда, проверяют соотношение темпов роста производительности труда и заработной платы; анализируют состояние трудовой дисциплины, укомплектованность штата, текучесть кадров и её причины;

- анализ  выполнения плана эксплуатационных  расходов производят  сравнением  фактических расходов с плановыми,   с уровнем предшествующего года  как в целом, так и по элементам  затрат. 

2.2. Выполнение объемных  и качественных показателей работы

дистанции

     Анализ производственно-финансовой  деятельности дистанции электроснабжения  начинают с рассмотрения уровня  выполнения показателей объёма  и качества работ.

     Основными объёмными показателями  работы по эксплуатационной деятельности являются: объём ткм работы брутто; количество электроэнергии, подлежащей переработке на тяговых подстанциях; программа работ по текущему содержанию и ремонту устройств энергоснабжения (графики осмотров, ревизий, ремонтов).

     Общий объём переработки электроэнергии складывается из расхода её на тягу поездов, собственные нужды участка и отпуска сторонним потребителям.   Объём переработки электроэнергии для тяги поездов планируют по заданному отделением дороги  объёму перевозок и плановому удельному расходу электроэнергии на измеритель работы. Расход электроэнергии на собственные нужды включает в себя расход ее тяговыми подстанциями (на освещение, электрическое отопление, зарядку и подзарядку аккумуляторных батарей, работу электродвигателей систем охлаждения и вентиляции и т.д.), районами контактной сети и может быть определён по мощности электроприёмников с учётом её использования и времени в работе. Показатели  объёма эксплуатационной работы представлены в таблице 2.1.

     В 2006 г. объём  ткм  работы брутто увеличился на 10,0% по сравнению с 2005г.

     Дистанция электроснабжения получает  электроэнергию от двух крупных  энергосистем: АО «Тюменьэнерго»  и АК «Омскэнерго».

     С увеличением объёма перевозок  увеличилось потребление электроэнергии  и её переработка. Так, в 2006 году по сравнению с 2005 годом количество переработанной электроэнергии возросло на 15,7%.

Таблица 2.1 - Выполнение показателей объема эксплуатационной работы дистанции.

Расход  электроэнергии на тягу поездов в 2006 году также увеличился на 17,5%, что составило 90,3% от общего объёма переработанной электроэнергии.

     Потребление электроэнергии на  собственные нужды дистанции  незначительно уменьшаются. Изменение  составило 1%.

      Отпуск электроэнергии железнодорожным потребителям  снизился на 1038 тыс. кВт●ч (7,3%). Данное сокращение потребления электроэнергии возникло из-за разделения отнесения расходов и лимитирования электроэнергии на выполнение основной работы железной дороги – эксплуатационная деятельность,  прочее производственное потребление и коммунально-бытовое потребление.

     Потери 5395 тыс. кВт·ч  -  это потери в линии 110 кВ и трансформаторах 110/10 кВ (по 20 тяговым подстанциям). Данные потери, определенные расчётным путём, предъявляет дистанции к оплате  Тюменьэнерго (~2,3% - 2,5%). Чем больше реализации электроэнергии, тем меньше процент потерь. Данные потери в течение трёх лет не изменялись, так как сечения проводов ЛЭП 110 кВ не менялось, и мощность силовых трансформаторов на тяговых подстанциях не изменялась. План-график планово-предупредительного ремонта выполнен на 106%.

     К качественным показателям работы  дистанции электроснабжения относят:  содержание контактной сети в  баллах; соответствующая полученным  баллам оценка состояния устройств  контактной сети; количество браков, повреждений,  отказов в работе устройств электроснабжения по вине предприятия, а также количество задержанных грузовых, пассажирских и пригородных поездов и количество поездо-часов задержек. Показатели качества эксплуатационной работы дистанции представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2. - Показатели качества эксплуатационной работы дистанции.

     Для оценки технического обслуживания  и эксплуатационной работы контактной сети дистанции устанавливается плановый показатель качества по балльной системе, который составляет 41,7 балла на километр, что соответствует оценке «отлично».

     Снизилось количество отказов  оборудования с 50 случаев в  2005 г. до 47 случаев в 2006 г., из них по вине работников дистанции 18 в 2005 г. и 17 случаев в 2006 году.  Основным видом отказов работы технических средств по вине обслуживающего персонала в 2006 г. являются:

- нарушения  нормальной работы рельсовых  цепей;

- обрыв  струн контактного провода;

- касание  веток деревьев на ЛЭП АБ, ПЭС;

- выход  из строя трансформаторов ОМ;

- неисправность  освещения на переезде;

- неисправность  моторно-рельсового транспорта.

Причинами, приведшими к отказам оборудования, являются:

- нарушения  технологической дисциплины при обслуживании и ремонте оборудования;

- некачественный  осмотр оборудования;

- влияние  посторонних факторов (ветровая  нагрузка, неисправность крышевого  оборудования вагона и т.д.) 

2.3. Анализ выполнения показателей по труду

     В этом разделе анализируются такие показатели, как численность работников, фонд оплаты труда, среднемесячная заработная плата, производительность труда. Показатели плана по труду дистанции электроснабжения изложены в таблице 2.3.

Таблица 2.3 - Показатели плана по труду  дистанции электроснабжения

     Расчет численности работников  дистанции производится на основании  Единых отраслевых нормативов численности работников хозяйства электроснабжения 1998 года. Численность электромонтеров контактной сети рассчитывается на основании Норматива численности электромонтеров по техническому обслуживанию и текущему ремонту устройств контактной сети 2001 года. Численность всего персонала как и электромонтеров контактной сети определяется в зависимости от развернутой длины контактной сети с учетом коэффициентов, учитывающих: категорийность дистанции по удельному электропотреблению, срок ввода в эксплуатацию дистанции, средневзвешенный коэффициент железной дороги, климатические коэффициенты, коэффициент длины плеча обслуживания.

     В 2006 году численность работников  дистанции составила 79% от расчета  и 100% от лимита. Общая расчетная  численность, лимит и факт 2006 года, а также численность по основным профессиям приведены в таблице 2.4.

     Удельная численность работников  дистанции на 100 километров развернутой  длины контактной  сети 2005 году  была ниже, чем по службе электрификации  на 7,1 человека. Эта разница увеличивается в 2006 году до 8,3 человек..

Таблица 2.4 – Численность работников дистанции