Анализ платежной системы Российской Федерации

 

_ ________________________________________________________

_ ________________________________________________________

_ ________________________________________________________

_ ________________________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «______________________________________»

 

на тему: «Анализ платежной системы Российской Федерации»

 

 

 

Выполнил: студент (ка) группы ________

очной формы обучения

специальности «_________________________»

_ ___________________________________

 

Проверил научный руководитель:

_ ______________________________________

_ ______________________________________

 

 

Сочи – 2013

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность курсовой работы заключается в том, что Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

Термин «платежная система» появился в России в 90-х годах прошлого столетия. Ранее употребляли такие  понятия как система безналичных  расчетов, система межбанковских  расчетов, наличные операции. В зарубежной и в отечественной литературе дается много различных определений данного понятия.

Одно из наиболее полных, определений  платежной системы, было сформулировано участниками семинаров, проведенных  Департаментом платежных систем и расчетов Банка России в 2002 г.

В опубликованных материалах оно звучит следующим образом: «Платежная система представляет собой институциональную и техническую систему, которая оказывает влияние на спрос и предложение денег, а также является средством передачи результатов операций, осуществляемых в соответствии с проводимой денежно-кредитной политикой, на весь финансовый рынок».

Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

Рассмотрим согласно данному определению  каждую составляющую платежной системы. С позиции системности все  элементы последней должны находиться во взаимодействии, только в этом случае может быть достигнута эффективность  ее функционирования.

Эффективность платежной системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей.

При эффективном функционировании, платежной системы существенно  сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью и в банках, и на предприятиях.

Различные сбои, непреднамеренные или  неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие  к платежной системе, экономические  агенты начинают сомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы и к платежному кризису.

Субъект курсовой работы: особенности платежных систем.

Объект курсовой работы: перспективы развития электронных платежных систем в Российской Федерации.

Целью работы является изучение перспектив развития различных платежных систем.

В соответствии с целью  в работе ставятся и решаются следующие задачи:

1. Дать определение платежным системам;
2. Охарактеризовать особенности платежных систем в Российской Федерации;
3. Рассмотреть особенности развития платежных систем в Российской Федерации;
4. Раскрыть особенности перспектив развития платежных систем Российской Федерации.

Структура курсовой работы: данное исследование состоит из введения, трёх глав и заключения.

 

 

Глава 1. Понятие  и общая характеристика платежной  системы Российской Федерации

1.1.Сущность, принципы, основа платежной системы

 

Платежную систему с экономической  точки зрения можно рассматривать  как смешанное благо, включающее в себя свойства и частного, и общественного блага, равный доступ к которому должны иметь все экономические агенты. Как известно, общественные блага обладают тремя признаками: признаком неисключения (невозможно исключить экономического агента из круга потребителей данного блага), признаком неконкурентности в потреблении (потребление блага одним агентом не уменьшает возможностей потребления его другим), признаком неделимости (благо нельзя разложить на отдельные единицы).

Наличие признаков общественного блага предъявляет особые требования к построению и организации платежной системы, к обеспечению ее безопасности и финансированию затрат на создание. Эффективное функционирование платежной системы может достигаться только на основе целенаправленных усилий государства. В то же время государство в лице уполномоченных органов не может целиком взять на себя содержание платежной системы и распределять ее услуги на безвозмездной основе. Опыт зарубежных платежных систем показывает, что платежные услуги должны носить возмездный характер, но эта возмездность не может быть полной, поскольку сумма затрат на создание современных платежных систем настолько велика, что включение их в полном объеме в стоимость платежных услуг лишает целые группы экономических агентов возможности пользоваться данными услугами¹.

Россия приступила к созданию современной  платежной системы с некоторым  отставанием от других развитых стран. Это позволило использовать самые  современные технологические и  организационные решения, «перешагнуть» ряд этапов, прохождение которых другими странами было продиктовано эффектом консерватизма – необходимостью считаться с традициями и привычками пользователей платежными услугами².

Но прорыв в технологической  области порождает множество  проблем в сфере законодательного регулирования и организационного оформления национальной платежной системы.

Понятие «платежная система» появилось  в научных исследованиях российских экономистов относительно недавно. Долгое время это понятие отождествлялось  исключительно с платежными системами, обеспечивающими расчеты банковскими картами. По отношению к услугам и операциям, связанным с проведением платежей через банковские счета использовался и до сих пор продолжает использоваться термин «безналичные расчеты».

При совершенствовании платежной системы Банка России и частных платежных систем разработчики сталкиваются с законодательной неурегулированностью многих ключевых понятий, таких как электронное средство платежа, перевод денежных средств, платежные инструменты и другие.

Не установлена ответственность  организаций, осуществляющих коммуникационные функции, не выработано адекватных подходов к урегулированию рисков, связанных  с наличием временного разрыва между  моментом доступа к информации о  платеже банком-получателем и временем перевода средств, поскольку даже системы валовых расчетов, осуществляющие процессинг и окончательный расчет в реальном времени, не застрахованы от риска, связанного с передачей платежных сообщений.

В настоящий момент реально работают несколько платежных инструментов и поддерживающие их технологические решения. Выбор адекватных платежных инструментов, являющийся ключевым вопросом для развития рынка платежей в Интернете, должен быть обусловлен целым рядом критериев, в число которых входят: удобство пользования, надежность и скорость проведения операции, безопасность и невысокая стоимость инструмента и его поддержки для всех участников платежей: покупателей, продавцов, банков.

На одном полюсе спектра возможных  инструментов – традиционные платежные карточки, на другом – цифровая наличность. Что касается цифровых денег, то их распространению препятствует ряд факторов. К ним относятся: анонимность платежей, опасность неконтролируемой эмиссии, а также сложность аудита торговых операций. Платежные же карты являются признанным платежным инструментом.

Платежная система представляет собой  комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и  процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субьектами расчетных отношений, возникающих  в процессе производства и реализации товаров и услуг. Задача создания новой платежной системы, адекватной развитому рынку, является многоплановой, сложной и ее реализация потребует длительного времени³.

Любое предприятие совершает денежные расчеты, с одной стороны, как покупатель, с другой, - как продавец. Предприятие осуществляет также денежные расчеты с рабочими, служащими, рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей осуществляемых предприятием составляет платежный оборот. Значительная его часть осуществляется безналичным способом, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

 

 

Рисунок 1. Пример классификации  платежных систем

 

Для бесперебойности  расчетов необходимо соблюдать следующие  основные принципы организации денежного  оборота⁴:

• все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять лишь небольшие суммы наличных денег в пределах установленных норм;
• подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк;
• требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей;
• платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия. Это важное условие препятствует банку в распоряжении средствами, принадлежащими хозяйствующим органам, открывшим счета с данном банке;
• установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению.

Безналичные расчеты  нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют  ряд преимуществ перед расчетами  с использованием наличных денег⁵:

• позволяют увеличить кредитные ресурсы банковской системы, развивать кредитные отношения;
• способствуют укреплению наличного обращения, поскольку уменьшают сумму наличных средств, необходимых для совершения оборота;
• ускоряют оборот денежных средств и в результате – материальных ресурсов.

Можно выделить две группы денежных расчетов: межхозяйственные и межбанковские.

Межхозяйственные безналичные  расчеты происходят между хозяйствующими субьектами – предприятиями, организациями  различных форм собственности.

Межбанковские расчеты относятся к организации платежей между различными коммерческими банками и учреждениями ЦБ.

К безналичным относятся  и расчеты пластиковыми магнитными карточками, которые стали широко применяться с развитием рыночных отношений и компьютеризацией общества.

 1.2 Особенности классификации платежных систем

 

Все платежные системы  можно разделить на два основных направления:

• кредитные системы или, как их иногда называют, системы управление счетами через Интернет;
• дебетовые схемы – системы выпуска электронных денежных обязательств, позволяющие владельцам пользоваться ими как видом бессрочных денежных обязательств.

К первому виду систем относятся системы управления банковскими счетами через Интернет, предлагаемые различными банками в России и за рубежом, а также системы с использованием кредитных карт. Кредитные карты являются ни чем иным, как средством управления счетом, переданным банком владельцу счета во временное пользование.

По сути, любая система  управления счетом заменяет только личный визит клиента в банк, а все остальные действия, связанные с реальным переводом денежных средств осуществляются по существующим банковскими каналам. Единственным существенным преимуществом следует считать то, что при личном визите платежные документы будут приняты банком только в часы его работы, а при передаче через Интернет можно обеспечить их круглосуточный прием.

Рисунок 2. Система классификации  платежных систем в Российской Федерации

 

Ко второму виду систем относятся  платежные системы на основе смарт-карт и, так называемые, «электронные наличные». В отличие от первого рода систем при использовании электронных денежных обязательств между участниками сделки происходит передача информации, представляющей самостоятельную финансовую ценность. Эта информация может быть тут же проверена на подлинность и платежеспособность стороной, принимающей платеж или выпустившей эти обязательства, и тут же использована для следующего платежа или переведена в другие, не электронные платежные средства⁶.

По иерархии, или степени подчинения. Различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одном из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных.

По условиям приема участников различают  системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а так же системы, в которых  устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала и объему платежей участника). Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственных клиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации⁷.

По способам получения окончательного платежа различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или  расчетов на чистой основе. Системы, с  помощью которых расчеты по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затем суммируются одна за другой, называются системами брутто-расчетов. К ним относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями. Выделяют два основных вида систем брутто-расчетов, при которых⁸:

• расчеты по операциям могут проводиться только при наличии достаточного количества денежных средств на счете;
• расчеты осуществляются в режиме реального времени, несмотря на то что необходимые денежные средства могут отсутствовать на момент осуществления расчетов.

Системы брутто-расчетов используются для крупных денежных переводов. Системы, базирующиеся на проведении взаиморасчетов, известны как системы  нетто-расчетов. Нетто-расчет - расчет, при котором равновеликие требования или обязательства коммерческих банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из них перечисляется с корреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя.

По размерам сумм и срочности  платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей. Для быстрого перевода денежных средств применяется электронная форма расчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.

По возможности предоставления кредита различают системы, предусматривающие  автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок. Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов.

 1.3 Электронная система платежей, ее развитие и совершенствование в условиях централизованной платежной системы

 

В последние годы в платежных  системах различных стран заметную долю в качестве средства платежа стали занимать так называемые электронные деньги, в значительной степени ориентированные на небольшие платежи и удаленное от банков население.

Электронные деньги можно  рассматривать как некое денежное обязательство, не связанное с открытием  банковского счета, информация о  котором хранится в электронной  форме (включая средства связи), оно предназначено для совершения платежей и иных сделок с лицами, отличными от должника по данному обязательству (операции с электронными деньгами).

Платежная система страны – это форма организации безналичного платежного оборота, представляющая собой совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности.

Система электронных  платежей – это комплекс специализированных программных средств  для перевода средств от потребителя поставщику товара или услуг.

Существует три вида Систем электронных платежей⁹:

• Системы интернет-банкинга – это обслуживание клиентов банка через интернет дистанционно;
• Процессинговые центры электронных платежей (или интернет-эквайринг)- универсальный платежный интернет-шлюз между банком, который предоставляет услуги интернет-банкинга, и поставщиком товаров и услуг, для получения денежных средств через интернет  на свой банковский счет;
• Электронные платежные системы – управление платежами через веб-интерфейс, то есть управлять своим счетом можно с любого компьютера, дополнительное программное обеспечение не требуется. Для регулярной абонентской платы предоставляется возможность повторного внесения платежа.

Для успешного развития НПС важное значение имеет правовое обеспечение платежных инноваций, таких как электронные деньги, интернет-платежи и мобильные платежи. В связи с этим вышеуказанными законопроектами предусматривается введение понятия «электронное средство платежа», под которым понимаются электронные носители информации, в том числе платежные карты, и (или) процедуры ввода информации в технические устройства, в том числе платежные терминалы и банкоматы, позволяющие клиентам оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств, а также определяются условия применения электронных средств платежа и электронной обработки платежной информации в рамках всех форм расчетов¹⁰.

Другим нововведением, тесно связанным с электронными средствами платежа, являются электронные денежные средства, которые по своему экономическому содержанию представляют собой денежные средства, предварительно предоставленные физическим лицом оператору электронных денежных средств, для последующего их перевода без открытия банковского счета на основании распоряжения, переданного посредством персонифицированного или неперсонифицированного электронного средства платежа.

Инструменты оплаты представлены на рисунке 3..

Рисунок 3. Инструменты приема электронных платежей в 2010 году

 

Учитывая особенности  обращения электронных денежных средств, в законопроекте будет предусмотрен особый порядок регулирования деятельности операторов электронных денежных средств (функционирование которых допускается в качестве специальных небанковских кредитных организаций), для которых будут установлены специальные пруденциальные требования.

Основное место в  законе «О национальной платежной системе» отведено платежным системам и платежной инфраструктуре, установлены правила по их организации и функционированию.

К платежной инфраструктуре в соответствии с законопроектом относятся операционные, клиринговые и расчетные центры. В соответствии с международными стандартами в законопроекте определяются значимые платежные системы (системно значимые и социально значимые). Предусматривается, что Банк России будет обладать полномочиями по установлению дополнительных требований к условиям их функционирования, в том числе к платежной инфраструктуре, обслуживающей данные системы¹¹.

Говоря о достигнутых  результатах, необходимо отметить, что  сегодня ЕРИП обеспечивает¹²:

• создание равных условий для всех участников бизнес-процесса приема платежей;
• внедрение широкого спектра ИТ-решений для оказания банковских и информационных услуг;
• создание основы для реализации в банковском секторе принципа «одного окна»;
• предоставление возможностей широкого внедрения «безлюдных технологий» обслуживания клиентов, обеспечение круглосуточного и ежедневного приема платежей (режим 24x7);
• создание основы для последующего снижения издержек осуществления расчетов и общих затрат населения;
• предоставление полного спектра услуг по оплате платежей через любого расчетного агента.

В России, по данным Ассоциации «Электронные деньги», годовой оборот электронных денег в 2009 году составил около 40 млрд. рублей, что на 50% больше, чем в 2008 году. Электронные деньги активно вытесняют наличные деньги из интернет-торговли. В 2009 году доля электронных денег в оплате покупок в интернет-магазинах составила 50% (рост на 30% по сравнению с 2008 годом), доля наличных денег уменьшилась с 80 до 50%, а доля платежных карт составила 10%.

Причиной расцвета электронных  денег стала объективная потребность  общества в быстром, недорогом и  удобном инструменте удаленных  расчетов. Для государства электронные деньги решают целый ряд задач¹³:

• обеспечение повсеместной финансовой доступности;
• сокращение наличной денежной массы с трансформацией ее в более контролируемую и управляемую форму;
• поощрение локальных операторов, исключающее утечку комиссий и информации о платежах за рубеж.

В сфере электронных  денег сформировались три направления  их устойчивого развития. Первым направлением являются платежи с использованием сети Интернет, представляемые компаниями «WebMoney», «Яндекс.Деньги» и рядом мелких игроков. По оценкам этих компаний в России ежемесячно к их услугам по переводу электронных денег обращаются несколько миллионов пользователей. Эти системы успешно заняли пустующую нишу интернет-расчетов, которую на Западе занимает «PayPal» и платежи по кредитным картам, и стремительно развиваются как за счет роста интернет-аудитории, так и за счет роста числа услуг и общей «монетизации» сети Интернет.

В ближайшее время  основные участники рынка электронных платежных систем ожидают сохранения темпов роста до 50% в год. Вторым направлением являются мобильные платежи. Эта отрасль возникла на базе осуществления SMS-платежей за рингтоны и прочий мобильный контент и после стремительного взлета в 2006 году столкнулась со спадом продаж и необходимостью диверсифицировать свои услуги.

Первым направлением диверсификации стало расширение набора услуг, в частности, выход в интернет, когда популярные сайты предлагают оплатить доступ к интернет-контенту, участие в играх, сервисы социальных сетей и прочее путем отправки недорогого (несколько десятков рублей) SMS-сообщения на указываемый номер¹⁴.

Третьим направлением развития электронных денег (до недавнего  времени было чисто российским явлением) являются электронные деньги на основе платежных терминалов. Терминалы изначально были задуманы для осуществления мгновенных платежей без сохранения денежных средств «в электронных кошельках» на существенный отрезок времени.

По иерархии, или степени  подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего' уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных.

Рисунок 4. Система централизованной платежной системы

 

К централизованной системе  можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских  отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.

По условиям приема участников различают системы с равными  требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например, по величине собственного капитала и объему платежей участника)¹⁵.

Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным, организациям корреспондентские счета  открываются на равных условиях, а  в негосударственных клиринговых  учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации.

Система расчетов через  расчетную сеть Банка России в  настоящее время является преобладающей  в нашей стране, однако через нее  можно осуществлять расчеты только в национальной валюте. Поэтому все операции, связанные с расчетами в иностранной валюте, производятся посредством децентрализованной системы межбанковских расчетов в основном по прямым корреспондентским счетам кредитных организаций.

Для этого, как правило, применяют электронный способ, который позволяет коммерческим банкам ускорить расчеты между собой. Коммерческие банки на основе прямых корреспондентских отношений могут осуществлять также и межгосударственные расчеты через счета, открытые в коммерческих банках соответствующих государств. Такое право предоставляется банкам, получившим генеральную, или расширенную, лицензию.

 1.4 Особенности децентрализованной платежной системы

 

Если к централизованной системе, как указано в п. 1.3. курсовой работы, можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.