Анализ работы предприятия. 2

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

КРАСНОДАРСКОГО  КРАЯ

«ЦЕНТР АУДИТА И КОНТРОЛЯ»

 

 

 

 

 

 

 

 

ЭКСПЕРТИЗА  ТАРИФОВ НА УСЛУГИ ВОДОСНАБЖЕНИЯ  И ВОДООТВЕДЕНИЯ

на 2011 - 2012 год.

 

 

 

 

Государственное унитарное предприятие

Краснодарского  края

Северно — Восточная  водная управляющая

компания «Курганинский  групповой водорпровод»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

выполнила студентка 4 курса АГПА физико  - математического  факультета Зуева Елена

 

 

 

 

 

 

 

 

г.Армавир 

 
Содержание 
Введение 3

1. Анализ организационно-правового статуса предприятия, 
структуры управления и его взаимоотношений с потребителями

  1. Организационно-правовой статус предприятия 4
  2. Анализ организационной структуры ГУЛ «Армавирводкомплекс»

и его взаимодействия с органами местного самоуправления 4

1.3. Анализ взаимоотношений ГУП "Армавирводкомплекс"

с потребителями  и учредительными органами 8

2. Нормативные материалы, используемые при установлении

ТАРИФОВ 8

3. Анализ производственно-хозяйственной деятельности 9

  1. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности 9
  2. Основные проблемы, влияющие на результаты производственно-финансовой деятельности 14

 

  1. тарифная политика 15
  2. АНАЛИЗ ЗАТРАТ И ФОРМИРОВАНИЕ ТАРИФА  16

 

  1. Электроэнергия 20
  2. Амортизация 22
  3. Ремонт и техническое обслуживание 23
  4. Горюче-смазочные материалы  25

5.5. Затраты на  оплату труда 25

  1. Материалы    27
  2. Топливо 27
  3. Расход воды и сброс стоков на собственные технологические и хозяйственно-питьевые нужды предприятия 28
  4. Налоги  28

5.10 Общеэксплуатационные расходы 29

  1. Анализ прибыли, учитываемой при формировании ЭОТ 32
  2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГУП «АРМАВИРВОДКОМПЛЕКС» 34
  3. ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО 

 

Введение

Реализация  реформы жилищно-коммунального хозяйства, а в ее составе системы ценообразования, направлена на осуществление мероприятий  по снижению издержек, сокращению непроизводительных затрат, реализации мер по ресурсосбережению, выявлению резервов снижения себестоимости и тарифов, повышению их экономической обоснованности.

Обеспечение обоснованности тарифов требует постоянного  анализа и контроля со стороны  органов администрации Краснодарского края, а также периодического проведения экспертизы тарифов. По решению Правительственной комиссии по реформе ЖКХ, а также в соответствии с п. 8 Постановления Правительства РФ от 2.08.1999 г. № 887 <Ю совершенствовании системы оплаты жилья и коммунальных услуг и мерах по социальной защите населения» экспертиза тарифов должна проводиться перед принятием решения по их пересмотру.

Основными задачами экспертизы тарифов являются:

анализ системы  формирования экономически обоснованных   тарифов;

проверка соблюдения при установлении тарифов действующей  законодательной и нормативно-методической базы;

оценка объективности  расчета себестоимости, включая  анализ соответствия используемых при  определении себестоимости нормативов потребления услуг, а также правильности и обоснованности включения в себестоимость и соответственно, в тарифы материальных, финансовых и трудовых затрат, а также выявление необоснованных и непроизводительных затрат;

анализ влияния  на уровень себестоимости результатов  финансово-хозяйственной деятельности предприятия, технологии и организации производства, а также правового статуса предприятия и его взаимодействия с государственными органами;

анализ реализации на предприятии мер по ресурсосбережению  и их влияния на величину тарифа;

анализ плана  развития предприятия и источников его финансирования;

анализ тарифной политики и ее влияния на результаты финансовой деятельности предприятия;

разработка  предложений по изменению величины тарифа, использованию выявленных резервов снижения себестоимости на цели развития предприятия и др.

Целью данной работы является анализ себестоимости тарифов  на услуги водоснабжения и водоотведения  и оценка влияния на их уровень  всего комплекса финансовых, организационно-производственных, управленческих и социально-экономических вопросов так или иначе связанных с решением проблем ЖКХ, а таюке выработка предложений по формированию тарифов на водоснабжение и водоотведение. 

4

1. Анализ организационно-правового  статуса предприятия, структуры  управления и его взаимоотношений с потребителями

 

1.1      Организационно-правовой статус  предприятия

Государственное унитарное предприятие Краснодарского края Северо — Восточная водная управляющая компания «Курганинский  групповой водопровод», далее (ГУП  КК СВВУК «КГВ»), дочернее предприятие государственного унитарного предприятия «Крайводоканал», создано в соответствии со ст. 57, 58, 113, 114 ГК РФ, законами о местном самоуправлении, в соответствии с Постановлением главы администрации Краснодарского края «О дальнейшем совершенствовании структуры управления жилищно-коммунальным комплексом края» от 5.03.96г. №78 и приказа ГУП «Крайводоканал» от 07.04.2000г.

Устав предприятия  зарегистрирован постановлением администрации  города Армавира от 17 апреля 2000 года № 2918.

Предприятие осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством РФ и Уставом предприятия, является правопреемником регионального государственного унитарного предприятия по эксплуатации объектов водоснабжения и водоотведения «Регионводкомплекс».

ГУП КК СВВУК  «КГВ» относится к субъектам  естественной монополии на товарном рынке, объединяющим г. Армавир и  прилегающие станицы, по производству и реализации услуг водоснабжения  и водоотведения. Предприятие является самостоятельным хозяйствующим  субъектом с правами юридического лица. Учредителем предприятия является государственное унитарное предприятие «Крайводоканал».

1.2. Анализ организационной  структуры ГУП КК СВВУК «КГВ» и его взаимодействия с органами местного самоуправления.

ГУП «КГВ» на основании договора аренды предприятия № 615 от 25 августа 2000г. арендует у комитета по управлению имуществом г. Армавира МУП «Водоканал», в целом как имущественный комплекс, для осуществления предпринимательской деятельности.

Основными структурными подразделениями по добыче воды и отведению стоков ГУП КК СВВУК «КГВ» г. Армавира являются: 

5

- служба водоснабжения, обеспечивающая круглосуточное обслуживание очистных 
сооружений водопровода и насосных станций подкачек воды, ремонт и техническое 
обслуживание водопроводной сети;

- Курганинский филиал, обеспечивающий бесперебойную работу артезианских скважин и 
водоводов;

- Марьинский филиал, обеспечивающий круглосуточное обслуживание водозабора в пос. 
Марьино, ремонт артезианских скважин и водопроводных сетей, снабжающий питьевой водой 
с. Вольное и п. Дивный Успенского района;

- Новокубанский филиал, обеспечивающий питьевой водой население Новокубанского 
района;

  • служба канализации, занимающаяся водоотведением и очисткой стоков на очистных сооружениях;
  • аварийная служба, круглосуточно обеспечивающая бесперебойную работу основных и вспомогательных служб, которая оснащена радиофицированными машинами, компьютерной техникой, имеющая автоматизированную систему контроля и управления объектами водоснабжения и водоотведения;
  • электроцех, обслуживающий электрооборудование насосных станций, кабельные сети, воздушные линии, трансформаторные подстанции;

 

  • ремонтно-механическая мастерская, которая проводит ремонт технологического оборудования производственного комплекса и др.;
  • автотранспортный цех, обеспечивающий специализированным транспортом аварийно-восстановительные работы на объектах водоснабжения и водоотведения;
  • испытательная и экологическая лаборатории, контролирующие качество питьевой воды и стоков, которые проводят бактериологические, химические и радиологические анализы;
  • абонентский отдел, осуществляющий ежемесячный учет водопотребления и контролирующий объемы и качество стоков потребителей.

/*■• ГУП КК СВВУК«КГВ» эксплуатирует

  • 408 км водопроводных сетей;
  • 129 км канализационных сетей;
  • очистные сооружения водопровода производственной мощностью 86,4 тыс. мЗ/сут.;
  • очистные сооружения канализации производственной мощностью 100 тыс. мЗ/сут.;

- Курганинский групповой водопровод производственной мощностью 75 тыс. мЗ/сут., 
протяженность водопроводов- 100 км.; 

6

  • 7 подкачивающих водопроводных насосных станций;
  • 7 канализационных насосных станций.

Водоснабжение г. Армавира осуществляется из реки Кубань и из артезианских скважин, расположенных  в г. Курганинске.

Насосная станция  напорного типа расположена на левом берегу р. Кубань в черте города на 587 км от устья. Вода по 2 самотечным водоводам поступает в водозаборный колодец, откуда насосная станция 1 подъема подается на очистные сооружения водопровода (ОСВ), проектной мощностью 100 тыс. мЗ/сут.

Для обработки  исходной речной воды применяется: коагулирование, флокулирование, подщелачивайие, хлорирование. Пройдя очистку, вода поступает в  резервуары чистой воды объемом: 5000мЗ - 2шт, 2000мЗ - 2шт. Очищенная вода подается в распределительную сеть насосной станции 2 подъема.

Лимит потребления  воды от Курганинского группового водопровода - 14961 тыс. мЗ/год, 40,9 тыс.мЗ/сутки. В связи  с существующим рельефом местности  водоснабжение осуществляется: верхняя  зона г. Армавира снабжается водой Курганинского ГВ; нижняя зона -водой из реки Кубани.

Сброс промывных  вод с ОСВ ведется в производственную канализацию и далее - в реку Кубань.

Сброс сточных  вод от субабонентов производится на очистные сооружения канализации (ОСК) проектной мощностью ЮОтыс.мЗ/сут., фактической нагрузкой- 50,3 тыс.мЗ/сут. Пройдя полную биологическую очистку, очищенные сточные воды по отводному каналу сбрасываются в р. Кубань.

Источником  водоснабжения Курганинского группового водопровода являются подземные  воды плиоценовых и верхнесарматских отложений.

В состав Константиновского  водозабора входят 26 скважин, глубина  скважин 331-480 м., общая производительность - 2274 мЗ/час и сборный водовод - 17,6 км.

Источником  водоснабжения населения сельских округов на территории Марьинского  филиала является р. Кубань. Производственная мощность водозабора 3,2 тыс.мЗ/сут.

Свою основную деятельность ГУПКК СВВУК «КГВ» осуществляет на основании лицензий:

• На право пользования недрами добыча пресных подземных вод для хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения (Константиновский участок) серия КРД № 00520 ВЭ от 11.05.95г., выдана Краснодарским краевым комитетом по геологии и использованию недр на срок до 1 января 2013г. 

7

  • На право деятельности по строительству зданий и сооружений серия ФЛЦ № 23024841 от 19.10.2001г., выдана Государственным комитетом Российской Федерации по строительству и жилищно-коммунальному комплексу на срок до 19 октября 2004г.
  • На право деятельности по проектированию зданий и сооружений серия ФЛЦ № 23024840 от 19.10.2001г., выдана Государственным комитетом Российской Федерации по строительству и жилищно-коммунальному комплексу на срок до 19 октября 2004г.
  • На водопользование (поверхностные водные объекты) серия КРД № 000351 БРВЗХ от 08.06.2000г. выдана Министерством природных ресурсов Российской Федерации на срок до 1 апреля 2005г.
  • На водопользование (поверхностные водные объекты) серия КРД № 28681 БРВЗХ от 16.08.2002г. выдана Кубанским бассейновым водным управлением на срок до 1 января 2004г.
  • На право деятельности по эксплуатации инженерных систем городов и населенных пунктов серия К № 030306 от 20.09.2000г. выдана Лицензионной палатой администрации Краснодарского края на срок до 20 сентебря 2003г.
  • Лимитная карточка водопользователя № Рос-КБВУ/1592 от 01.01.2001г., выдана Кубанским бассейновым водным управлением сроком до 01.01.2004г.
  • Лимитная карточка водопользователя № Рос-КБВУ/873 от 01.09.1999г., выдана Кубанским бассейновым водным управлением сроком до 31.08.2005г.
  • Лимитная карточка водопользователя № Рос-КБВУ/1224 от 01.04.2000г., выдана Кубанским бассейновым водным управлением сроком до 01.04.2003г. (Продлено действие до 01.04.2005г.).

В своей структуре  предприятие имеет филиал в г. Курганинске, прошедший государственную  регистрацию и действующий на основании Положения. Кроме того, фактически действуют Марьинский и Новокубанский филиалы, не прошедшие государственной регистрации.

Постановлением  Главы администрации г. Армавира от 25.10.2002г. №1104 включены в реестр муниципальной  собственности объекты инженерной инфраструктуры СПК «Армавирский», расположенный в пос. Марьино, и переданы в хозяйственное ведение МУП «Водоканал» г. Армавира. Данным постановлением определена необходимость передачи в аренду указанных объектов ГУП КК СВВУК «КГВ». Однако фактическая передача объектов на баланс предприятия не состоялась, ввиду отсутствия даты в акте приемки-передачи объектов и подписи принимающей стороны в лице зам. главы администрации г. Армавира Гончарова А.А.

 

 

1 

8 1.3 Анализ взаимоотношений  ГУП КК СВВУК«КГВ» с потребителями и

учредительными органами.

ГУП КК СВВУК «КГВ» оказывают услуги по водоснабжению и канализации.

  • населению (примерно 65,2% от общего объема реализации услуг по водоснабжению и 64,3% по водоотведению);
  • бюджетным организациям (13,6% по водоснабжению и 7,8% по водоотведению);

- прочим потребителям (21,3% по водоснабжению и 27,9% по водоотведению). 
Взаимоотношения предприятия с потребителями услуг строятся на договорной основе.

Отпуск воды производится с населением по нормативам, утвержденным в установленном порядке, с юридическими лицами по показаниям водосчетчиков и расходомеров, установленных на уличных вводах, перечисленных в договоре, согласно выданным техническим условиям. Поставщик обязуется обеспечивать Абонента питьевой водой в соответствии с требованиями СанПиН «Питьевая вода», в соответствии с графиком подачи воды потребителям», утвержденным Администрацией г. Армавира. Расчеты производятся в зависимости от сложившейся стоимости воды, с учетом изменения цен на электроэнергию, материалы, оборудование.

Взаимоотношения с поставщиками природных ресурсов для добычи воды и сброса сточных вод вытекают из следующих договоров:

  • договор энергоснабжения №310002/258-01/15/П от 10 июня 2002 года - с ОАО «Кубаньэнерго»;
  • договор энергоснабжения    №11/133/-08/15/П от 22 октября 2001  года - с МУП «Армавиргорэлектросети»;
  • договор  энергоснабжения №163  от 23  мая   1996  года - с Курганинским  МУП «Горэлектросети»;

-    договор  поставки ГСМ №150-07/15 от 1 января 2002 года с ООО «Ол-Райт»; Договорное  регулирование  отношений   по  предоставлению  услуг  водоснабжения  в основном соответствует действующему законодательству.

2. Нормативные  материалы, используемые при установлении  тарифов

Формирование  себестоимости  и тарифов осуществляется  на основании следующих нормативных  документов: 

10 метод сравнительной  оценки отдельных показателей,  в частности, сравнение отчетных  данных с аналогичными показателями  за предшествующий период.

Основные производственные показатели деятельности ГУП КК СВВУК«КГВ» за предшествующий период характеризуются данными таблицы 3.1.

Водоснабжение

Приведенные в  таблице данные свидетельствуют  о том, что подъем воды в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличился незначительно - на 5,2%. Такая же ситуация наблюдается и с подачей воды, увеличение составило 6,4%. Потери воды возросли на 21,7%.

Обратная ситуация происходит с реализацией воды потребителям, снижение составило 7,6%. Прежде всего  это было вызвано снижением реализации воды населению на 11,4%.

При анализе  доходов от реализации выявлено их увеличение на 34,7%. Расходы уменьшились на 9,2%. В 2011 году уменьшился убыток предприятия - на 97,1% и составил 855 тыс. руб. против 29019 тыс. руб. в 2010 году. Немалую роль в этом сыграла дотация из бюджета на межтарифную разницу. Так, в 2000 году они были равны 4643 тыс. руб., в 2011 году они увеличились на 229,9%, и составила 15315 тыс. руб.

Проанализировав ЭОТ на 2012 год и фактический результат за этот же период времени мы видим, что наблюдается стабильный рост основных показателей по сравнению с запланированными. Так, подъем воды увеличился на 21,9%, подача воды на 20,4%, потери на 62,4%. Вместе с тем, реализация воды всем категориям потребителей снизилась- на 8%. В ее структуре видны заметные перемещения, так реализация населению снизилась на 9,6%, бюджетным организациям на 5,5%, прочим потребителям - на 5,6%. Доходы от реализации практически не изменились, их изменение в положительную сторону составило всего лишь 3,6%^ однако расходы увеличились на 12,3%. Убыток предприятия составил 2483,1 тыс. руб.

Сравнительный анализ факта 2012 года к факту 2011 года показал, что подъем воды уменьшился на 12,3%, подача- на 13,7%, потери также уменьшились на 23,3%, но по-прежнему составляют большой процент (46,7%). Увеличился расход воды на собственные нужды с 2,2% (факт 2011год) до 3,8% (факт 2012г.). Реализация воды в рассматриваемом периоде по сравнению с фактом предыдущего года уменьшилась незначительно, на 2,2%, в основном за счет уменьшения реализации воды населению - на 8,2%. Доходы же напротив, увеличились на 58,5% в основном за счет увеличения тарифа на водоснабжение. Одновременно увеличились расходы в данном анализируемом периоде - на 32,4%, также увеличился и убыток предприятия в 2012 г. по сравнению с 2011 г. - на 290,4%. 

11

 

Наименование  показателя

Ед. изм.

План на 2010г.

Факт 2010г.

Факт 2010г. к плану на 2010г„ %

ЭОТна

2011г.

Факт 2011г.

Факт

2011г. к

плану на

2011г.,

%

Факт 2011г. к

факту

2010г.,

%

эот

на

2012г.

Факт 2012г.

Факт

2012г. к

ЭОТна

2012г.,

%

Факт

2012г. к

факту

2011г.,

%

1, Водоснабжение

Подъем воды

тыс.м3

24690,0

28389,0

115,0

21786,0

29873,0

137,1

105,2

21483,0

26193,0

121,9

87,7

Расход воды на собственные нужды

тыс.м3

815,0

923,0

113,3

1307,0

657,0

50,3

71,2

537,1

983,0

183,0

149,6

В % к поданной воде

%

3,0

3,3

108,4

6,0

2,2

36,7

67,6

2,5

3,8

150,1 j

170,6

Подача воды

тыс.м3

23873,0

27466,0

115,1

20479,0

29216,0

142,7

106,4

20945,9

25210,0

120,4

86,3

Потери

тыс.м3

9025,0

13113,0

145,3

6669,0

15960,0

239,3

121,7

7540,6

12244,0

162,4

76,7

В % к поданной воде

%

37,8

46,2

122,2

33,0

54,6

165,5

118,2

35,1

48,6

138,4

89,0

Реализация  потребителям в т.ч.

тыс-м3

14850,0

14353,0

96,7

13810,0

13256,0

96,0

92,4

14090,0

12966,0

92,0

97,8

населению

тыс.м3

9680,0

9389,0

97,0

9038,0

8323,0

92 Д

88,6

8454,0

7643,0

90,4

91,8

бюджетным организациям

тыс.м3

2015,0

1796,9

89,2

1857,0

2021,7

108,9

112,5

3100,0

2930,0

94s5

144,9

прочим

тыс.м3

3155,0

3167,1

100,4

2915,0

2911,3

99,9

91,9

2536,0

2393,0

94,4

82,2

Доходы от реализации воды

тыс.руб

37324,0

32803,0

87,9

45156,0

44179,0

97,8

134,7

67570

70035,9

103,6

158,5

населению

тыс.руб

14722,0

14302,0

97,1

20443,0

18903,0

92,5

132,2

30590,0

31329,0

102,4

165,7

бюджетным организациям

тыс.руб

6253,0

7076,6

113,2

7567,0

7768,0

102,7

109,8

36980,0

38706,9

102,4

153,1

прочим

тыс.руб

16349,0

11424,4

69,9

17146,0

17508,0

102,1

153,3

 

 

 

 

РАСХОДЫ:

тыс.руб

23655,0

66465,0

281,0

54061,0

60349,0

111,6

90,8

71187,0

79931,0

112,3

132,4

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации воды

тысруб

13669,0

-33662,0

-246,3

-8905,0

-16170,0

181,6

48,0

-3617,0

-9895,1

273,6

61,2

Дотация на покрытие убытков

тыс. руб

8761,0

4643,0

53,0

11178,0

J 5315,0

137,0

329,9

7412

7412

100,0

48,4

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) всего

тыс.руб

22430,0

-29019,0

-129,4

2273,0

-855,0

-37,6

2,9

3795,0

-2483,1

  

290,4


 

12

 

Наименование  показателя

Ед.

ИЗМ.

План на

2010г.

Факт

2010г.

Факт

2010г. к

плану на

2010г., %

ЭОТна

2011г.

Факт

2011г.

Факт

2011г. к

плану на

2011г.,

%

Факт 2011г. к

факту

2011г.,

%

ЭОТ

на 2012г.

Факт 2012г.

Факт 2012г. к ЭОТна 2012г.,

%

Факт

2012г. к

факту

2012г.,

%

2. Канализация

Пропуск сточных  вод

тыс.м3

10640,00

10223,00

96,08

9753,00

9556,0

98,0

93,5

9770

8792

90,0

92,0

Реализация  потребителям

тыс.м3

10640,00

10223,00

96,08

9753,00

9556,0

98,0

93,5

9770

8792

90,0

92,0

населению

тыс.м3

6840,00

6834,00

99,91

6270,00

6443,0

102,8

94,3

6280

5708

90,9

88,6

бюджетным организациям

тыс.м3

830,00

946,90

114,08

998,00

971,0

97,3

102,5

3490

3084

88,4

99,1

прочим

тыс.м3

2970,00

2442,1

82,23

2485,00

2142,0

86,2

87,7

 

 

 

 

Доходы от ^реализации

тыс.руб

11342,00

12067,00

106,39

15999,00

16376,0

102,4

135,7

25625,0

20524,1

80,1

1253

населению

тыс.руб

4908,00

4802,00

97,84

7883,00

7726,0

98,0

160,9

14253,0

13288,0

93,2

172,0

бюджетным организациям

тыс.руб

1302,00

1843,20

141,57

1481,00

2181,0

147,3

118,3

11372,0

7236 Д

63,6

83,7

прочим

тыс.руб

5132,00

5421,80

105,65

6635,00

6469,0

97,5

119,3

 

 

 

 

РАСХОДЫ:

ты сруб

9397,00

23361,00

248,60

21402,00

26595,0

124,3

113,8

36159,4

35816,0

99,1

134,7

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации

тыс.руб

1945,00

-11294,00

-580,67

-5403,00

-10219,0

189,1

90,5

-10534,4

-15291,9

145,2

149,6

Дотация на покрытие убытков

тыс.

руб

5345,00

1717,00

32,12

6273,00

5664,0

90,3

329,9

3951

3951

100,00

69,8

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) всего

тыс.руб

7290,00

-9577,00

-131,37

870,00

-4555,0

-523,6

47,6

-6583,4

-11340,9

172Д7

249,0


v 

13 Водоотведение

Пропуск сточных  вод в 2012 году по сравнению с 2011 годом уменьшился на 6,5%. На столько же (6,5%) уменьшилась реализация потребителям. Доходы от реализации растут гораздо сильней, чем расходы, 35,7% роста доходов против 13,8% роста расходов, что благоприятно влияет на финансовое состояние предприятия. Так убыток уменьшился на 52,4% с 9577 тыс. руб. в 2010 году до 4555 тыс. руб. в 2011 году. Конечно, немалую роль в этом сыграл более быстрый рост доходов над расходами, но все таки, как и в случае с водоснабжением, эффект был достигнут за счет дотаций бюджета на межтарифную разницу. Они выросли на 229,9%

Анализ выполнения ЭОТ на 2012 год, а также фактические показатели 2012 года показывает, что в отличие от водоснабжения наблюдается тенденция снижения основных показателей. Пропуск сточных вод и реализация потребителям снизились на 10%, доходы от реализации на 19,9%. Незначительно снизились расходы - на 0,9%. Из-за значительного снижения доходов от реализации (jua J 9,9%), получен убыток в размере 340,9 тысруб.

Фактические показатели 2012г. по сравнению с фактом 2011г. показали также снижение пропуска сточных вод и реализации потребителям на %%. Доходы от реализации выросли в рассматриваемом периоде на 25,3%, расходы - на 34,7°/0. Убыток увеличился по сравнению с фактом 2011г. на 149,0%.

Следует отметить тот факт, что по данным производственного  отдела ГУП КК СВВУК «КГВ» фактический объем сброса сточных вод составил 18 770 тыс.мЗ. Разница в 2012 г. между реализацией потребителям пропуска сточных вод и фактическим объемом сброса стоков в очистные сооружения составила 9978 тыс.мЗ.

3.2 Основные  проблемы, влияющие на результаты  производственно-финансовой деятельности  ГУП КК СВВУК«КГВ»

Среди основных проблем, оказывающих негативное влияние  на результаты производственно-финансовой деятельности предприятия, следует отметить:

- высокий уровень  износа основных средств, который  составляет более 60%. Из 408 км водопроводных  сетей 245 км находятся в аварийном  состоянии и подлежат полной  замене, а из 129 км канализационных  сетей - 51,2% находятся в аварийном состоянии. Из 74 единиц транспортных средств и механизмов, находящихся на балансе ГУПСКК СВВУК «КГВ» 28 единиц с истекшим сроком эксплуатации. 

14 - рост количества  аварий и повреждений на сетях  водопровода (в 2011г. их количество составило 823, за первое полугодие 2012г. - 476 аварий). Такое положение свидетельствует о критическом состоянии водопроводных сетей предприятия. Аналогичное положение и в системе водоотведения. Из общего количества аварий на водопроводно-канализационных сетях более половины произошли по причинам их ветхости, поэтому дальнейшее увеличение износа сетей и сооружений приведет к резкому возрастанию аварий, ущерб от которых может значительно превысить затраты на их предотвращение.

Постоянное  недофинансирование предприятия лишает его возможности своевременно проводить замену сетей, других изношенных фондов, устанавливать водомерные приборы у потребителей, достаточное количество задвижек регуляторов давления и др. Коррозионное действие воды повреждает трубы и вызывает утечки в распределительной сети. Все это приводит к возникновению множества проблем по содержанию сетей и управлению ими -падение давления, неконтролируемые потери воды, трудности с определением точного объема воды, поданной потребителям, высокий уровень аварийности и др.

Все эти и  другие проблемы в деятельности предприятия  так или иначе отражаются на результатах  его финансово-хозяйственной деятельности, а как следствие на величине затрат и тарифов на услуги водоснабжения  и водоотведения.

4.ТАРИФНАЯ ПОЛИТИКА  Тарифная политика в г. Армавире строится на основе: Федерального закона "Об основах федеральной жилищной политики" и постановления Правительства РФ от 02.08.99г. №887 «О совершенствовании системы оплаты жилья и коммунальных услуг и мерах по социальной защите населения», решений Армавирской Городской Думы и постановлений Главы администрации г. Армавира.

Расчеты с потребителями  услуг жилищно-коммунального хозяйства, в т.ч. водоснабжения и водоотведения, осуществляются в соответствии с  решением региональной энергетической комиссии - департамента цен и тарифов Краснодарского края от 5 ноября 2012 г. N 5/2002-ЖК. Уровень платежей для населения принят на уровне 80% от ЭОТ.

Услуги по водоснабжению  и водоотведению оказываются  трем группам потребителей:

I - населению;

И - организациям бюджетной сферы (школы, детские сады, больницы и др.);

III - промышленным и прочим потребителям.

Расчеты с потребителями  услуг, оказываемых ГУП КК СВВУК«КГВ», осуществляются: 

15 •     с  населением   -  по   приборам  учета  и  по  нормативам,  утвержденным  решением Армавирской Городской Думы от 07.06.2002г. №172 «Об утверждении тарифов на услуги по водоснабжению и водоотведению».

Установлены следующие  нормативы потребления холодной воды и сброса сточных вод для  населения:

  • в жилых домах квартирного типа со всеми видами благоустройства и газовой водонагревательной колонкой в месяц на человека - 7мЗ
  • в жилых домах со всеми видами благоустройства с горячим центральным водоснабжением и жилых домах с частичными видами благоустройства в месяц на одного человека - 5мЗ

 

  • в жилых домах без удобств (дворовой кран) в месяц на I человека - ЗмЗ
  • на полив одного участка в месяц - 5мЗ
  • количество сбрасываемых стоков определяется по количеству используемой воды на питьевые и коммунально-бытовые нужды.

Анализ работы предприятия. 2 📙 Курсовая → 🆔 17524

Анализ работы предприятия. 2 📙 Курсовая → 🆔 17524

Анализ работы предприятия. 2