Анализ развития платёжной системы Республики Беларусь

РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая работа: 26 страниц, 1 формула, 6 рисунков.

ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА, ЭЛЕМЕТЫ, УЧАСТНИКИ И ВИДЫ ПЛАТЁЖНОЙ СИСТЕМЫ, НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА, РАСЧЕТНЫЕ СИСТЕМЫ, КОРРЕСПОНДЕНСТКИЙ СЧЕТ, ПЛАТЕЖНЫЙ ИНСТРУМЕНТ

Объект исследования – платёжная система Республики Беларусь.

Предмет исследования – особенности формирования и пути развития платёжной системы Республики Беларусь.

Цель работы – определение основных перспектив развития платёжной системы Республики Беларусь.

Задачи:

• раскрыть сущность платёжной системы, определить ее участников и основные элементы;
• выявить виды платёжной системы; 
• изучить организацию расчетов через платёжную систему;
• рассмотреть современное состояние платёжной системы Республики Беларусь;
• провести анализ расчетов через платёжную систему;
• провести анализ расчетов посредством банковских пластиковых карточек;
• определить перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь.

При написании курсовой работы были использованы следующие методы:

• системный подход к изучаемым процессам и явлениям;
• методы анализа и синтеза;
• статистические, графические методы;
• метод сравнительного анализа и другие.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

                                               (подпись студента)

 

 

DAS REFERAT

 

 

Die Kursarbeit: 26 Seiten, 1 Formel, 6 Vorlagen.

DAS ZAHLUNGSSYSTEM, ELEMENTE, TEILNEHMER UND ARTEN DES ZAHLUNGSSYSTEMS, DAS NATIONALZAHLUNGSSYSTEM, DER ZAHLUNGSVERKEHR, DAS KORRESPONDENZKONTO, DAS ZAHLUNGSINSTRUMENT

Das Untersuchungsobjekt ist das Zahlungssystem der Republik Belarus.

Das Untersuchungsfach ist die Eigenschaften der Ausbildung und die Entwicklungswege des Zahlungssystems der Republik Belarus.

Das Ziel der Arbeit ist die Feststellung der hauptsächlichen Perspektiven der Entwicklung des Zahlungssystems der Republik Belarus.

Die Aufgaben:

• das Wesen des Zahlungssystems öffnen, seine Teilnehmer und hauptsächlichen Elemente feststellen;
• die Arten des Zahlungssystems zeigen;
• die Organisierung der Berechnungen durch das Zahlungssystem erlernen;
• den gegenwärtigen Stand des Zahlungssystems der Republik Belarus behandeln;
• die Analyse der Berechnungen durch das Zahlungssystem ausführen;
• die Analyse der Berechnungen durch die bankmäßigen Karten ausführen;
• die Perspektiven der Entwicklung des Zahlungssystems der Republik Belarus feststellen.

Bei der Schreibung der Jahresarbeit beteiligt sein die folgenden Verfahren:

• die Systemmethode zu den erlernen Prozessen und Erscheinungen;
• die Methode der Analyse und Synthese;
• die statistische, graphische Methode;
• die Methode der Vergleichsanalyse und so weiter.

Der Autor der Arbeit bestätigt, dass das bezogen analytisch-rechnerische Material in ihr richtig und objektiv weist den Stand des forschen Prozesses aus, und alle entlehnen aus die literarische und andere Quelle die theoretische, methodologische und methodiesche Bestimmungen und Begriffe begleitet werden die Bezugnahme auf die Autoren.

 

 

       (die Unterschrift des Studenten)

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

Введение………………………………………………………………….... 5

1. Теоретические основы организации работы платёжной системы.7               

1.1 Сущность  платёжной системы, ее элементы и участники………......7

1.2 Виды  платёжной системы …………………………………………......9

1.3 Организация  расчетов через платёжную систему………………….10

1.4 Современные платежные системы и проблемы их функционирования………………………………………………………………11

2. Анализ развития платёжной системы Республики Беларусь……12

2.1 Особенности платёжной системы Республики Беларусь….…...….12

2.2 Анализ расчетов через платёжную систему………………………...14

2.3 Анализ расчетов посредством банковских пластиковых карточек………………………………………………………………….............20

3. Перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь………………………………………………………………………….22

Заключение………………………………………………………………..27

Список использованных источников……………………………………29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. В современной экономике ежедневно заключается множество сделок по приобретению товаров и услуг. Возникающие при этом денежные обязательства выполняются либо с помощью денег, находящихся в обращении, либо путем перевода безналичных денежных средств, что требует создания системы передачи платежных сообщений, гарантирующей последующее перечисление денежных средств.

Развитие платёжной системы и укрепление платежной дисциплины является одним из направлений работы по повышению коэффициента монетизации экономики. Американские экономисты Дж. Эндрю Спиндлер и Брюс Д. Саммерс писали: “Существует прямая связь между платёжной системой и проведением денежно-кредитной политики, так как операции платёжной системы оказывают влияние на то, каким образом общество распоряжается денежной массой. В этом смысле средства в расчетах, неизбежно возникающие в результате несовершенства процесса обработки платежей, могут сказаться на денежно-кредитной политике, как сказываются на ней сбои в ходе клиринга и расчетов” [1]. Именно по вышеизложенным причинам совершенствование платёжной системы государства является одной из первоочередных задач деятельности центральных банков.

Национальный банк Республики Беларусь играет ключевую роль в развитии платёжной системы. Он проводит постоянный мониторинг развития системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек, осуществляется комплекс мероприятий по созданию на территории Республики Беларусь единого расчетного и информационного пространства, обеспечивающего расчеты между потребителями и поставщиками услуг через банки, небанковские кредитно–финансовые организации, организации почтовой и электрической связи.

Тема выбранной работы особенно актуальна в условиях прошедшего глобального финансово-экономического кризиса, который не смог обойти стороной и Беларусь, имеющую обширные мирохозяйственные связи и достаточно открытую экономику. Поэтому в таких условиях особую значимость приобретает  функционирование платёжной системы страны, позволяющее поддерживать на должном уровне расчетно-платежные отношения между субъектами хозяйствования.

Объект исследования – платёжная система.

Предмет исследования – особенности формирования и пути развития платёжной системы Республики Беларусь.

Цель работы – определение основных перспектив развития платёжной системы Республики Беларусь.

Задачи:

• раскрыть сущность платёжной системы, определить ее участников и основные элементы;
• выявить виды платёжной системы; 
• изучить организацию расчетов через платёжную систему;
• рассмотреть современное состояние платёжной системы Республики Беларусь;
• провести анализ расчетов через платёжную систему в РБ;
• провести анализ расчетов посредством банковских пластиковых карточек  и выявить проблемы;
• определить перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь.

При написании курсовой работы были использованы следующие методы:

• диалектический метод исследования теоретических аспектов темы;
• системный подход к изучаемым процессам и явлениям;
• методы анализа и синтеза;
• статистические, графические методы;
• метод сравнительного анализа и другие.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. Во введении сформулирована основная цель, доказана актуальность выбранной темы. В первой главе дается общая характеристика платёжной системы, раскрывается сущность её элементов, участников и видов, а также рассматривается организация расчетов через платёжную систему. Во второй главе определяется динамика расчетов через платёжную систему и посредством банковских пластиковых карточек, а также рассматривается современное состояние платёжной системы Республики Беларусь. В третьей главе указаны перспективы развития платёжной системы Республики Беларусь. В заключении подведены основные итоги исследования, сделаны выводы.

При написании курсовой работы были использованы материалы учебников и учебных пособий белорусских и зарубежных авторов; данные государственных органов статистики; данные глобальной сети Интернет; нормативно-правовые акты.

 

ГЛАВА 1

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПЛАТЁЖНОЙ СИСТЕМЫ

 

1. Сущность платёжной системы, ее элементы и участники

 

 

Для организации движения безналичных денежных средств формируются платёжные системы. Они функционируют в каждой стране как важнейший компонент финансовой системы государства и инфраструктуры финансовых рынков. Кроме того, получили развитие международные платёжные системы, которые обеспечивают движение денежных средств между контрагентами расчетных и других операций, находящимися в разных странах [2, c.66].

Термин «платёжная система» в нашей стране начал активно употребляться с середины 1990-ых годов и практически полностью заменил ранее применявшееся сочетание «система безналичных расчетов». Появление данного термина связано с внедрением на территории республики международных платёжных систем (VISA, EasyPay и др.).

В экономической литературе встречаются различные определения понятия «платёжная система»:

• совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом [3, с.131];
• совокупность законодательно регулируемых документов, применяемых для перевода денег, совершения расчетов и платежей в процессе выполнения экономическими агентами долговых и других обязательств [2, с.66];
• совокупность банковских и финансовых институтов, правил и процедур, платежных инструментов и средств платежа, программно-технических средств, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих движение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платёжными системами [4];
• совокупность законодательно закрепленных и регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств [5, с.66];
• совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, а также межбанковских систем переводов денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платёжными системами [6; с.11].

Основными элементами платёжной системы являются:

• институты, которые  осуществляют переводы денег и расчетные операции;
• законодательная база и контрактные соглашения между участниками системы, определяющие их права и обязанности и регламентирующие порядок перевода денег, совершения расчетов и платежей и другие процедуры, связанные с организацией платежного оборота;
• коммуникационные системы перевода денежных средств и платежных сообщений - почтовая связь, телефонная связь, телетрансмиссионные средства, электронная почта, система S.W.I.F.T. и другие;
• инструменты платежей - наличные деньги, расчетные документы, аккредитивы, векселя, чеки, банковские пластиковые карточки и другие.

Функционирование и взаимодействие этих элементов осуществляется в соответствии с правилами, действующими в рамках каждой конкретной платёжной системы. Институты, осуществляющие переводы денег и расчетные операции от имени своих клиентов, называются участниками платёжной системы [2, c.67].

К основным участникам относятся:

• учредители – владельцы платёжной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и другие);
• юридические и физические лица – плательщики и получатели средств (население, частные предприниматели, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы, предприятия торговли и сервиса, бюджет и другие);
• банки, центры обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые центры: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и другие);
• регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный Банк) [7, c.6].

Таким образом, платёжная система должна быть устойчивой и быстродействующей, безопасной и экономичной, обеспечивая при этом потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов, а также предоставлять им широкие возможности по маневрированию своими денежными средствами с целью повышения эффективности их использования и достигать  соответствия унифицированным международным стандартам.

 

 

2. Виды платёжных систем

 

 

Форма собственности применительно к платежным системам отражает правовой статус ее собственника и оператора, то есть показывает, кому принадлежат права распоряжения и управления системой. В государственных системах собственником и оператором выступает центральный банк, выполняющий одновременно и роль участника (например, в Беларуси, ФРГ, США и других). В частных системах собственником и оператором системы выступает группа крупных коммерческих банков в лице банковских ассоциаций и клиринговых палат, где центральный банк выполняет функцию расчетного агента последней инстанции, не являясь фактически ее участником (Канада). Смешанная платежная система находится либо в совместной собственности коммерческих банков и центрального банка, либо действует на основе разделения функций собственника и оператора между центральным банком и частными агентами (Бельгия, Великобритания) [7, c.94].

По степени подчинения различают централизованные и децентрализованные системы. При централизованной системе все участники подчиняются единому центру, при децентрализованной отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. В РБ — это система расчетов через единые корреспондентские счета в Национальном банке. Примерами децентрализованных систем являются сеть прямых корреспондентских отношений между банками, межфилиальная (внутрибанковская) система расчетов.

По условиям приема участников выделяют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются определенные ограничения (например, по величине собственного капитала или объему платежей). В национальной платежной системе нашего государства корсчета в Национальном банке открываются на равных условиях.

По порядку резервирования средств различают платежные системы, операции в которых проводятся только после предварительного резервирования участниками расчетов денежных средств на отдельных счетах, и системы без предварительного резервирования средств. Так, расчеты на валовой основе по корреспондентским счетам банков в Национальном банке Республики Беларусь проводятся в пределах имеющихся средств. В начале осуществления расчетов по прочим банковским переводам в системе клиринг ее участники могут иметь нулевые остатки по счетам.

По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от их суммы и сроков, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей [8, c.87].

При оценке способа завершения расчетов принципиальное значение имеет не только способ проведения расчетов, который может быть валовым, то есть в полной сумме или на нетто-основе с учетом встречных требований и обязательств, но и время достижения окончательного расчета. Расчет может производиться в режиме дискретного времени, то есть один или несколько раз в течение дня, и в режиме реального времени. Последний вариант предусматривает расчеты в течение всего дня, при этом предполагается их высокая скорость, гибкость и надежность, чему гарантией — прямое участие центрального банка. Такой порядок завершения расчетов по крупным и срочным платежам характерен для нашей национальной платежной системе.

Таким образом, платежные системы могут классифицироваться по различным признакам, характеризующим отдельные стороны и специфические характеристики их построения и функционирования. Наиболее типичными системами расчетов в мировой практике являются валовые системы расчетов в режиме реального времени и системы чистых расчетов в режиме дискретного времени. Такого типа расчеты осуществляются и в платежной системе РБ [8, с.87].

 

 

 

3. Организация расчетов через платёжную систему

 

 

Организация платёжных систем государств имеет существенную специфику, обусловленную различиями в уровне экономического развития, исторически сложившимися традициями и платежными обычаями, особенностями банковского законодательства и другими. В то же время у национальных платёжных систем развитых стран есть общие черты, которые сформировались под воздействием современных потребностей рыночных экономик, процесса глобализации, совершенствования банковских технологий и других факторов.

Национальная платёжная система имеет универсальный характер. Она обеспечивает движение наличных и безналичных денежных средств всех экономических агентов в пределах страны, а через взаимосвязь с другими национальными и международными платёжными системами – возможность осуществления международных расчетов [2, c.73].

Расчетная система (settlement system) — система, используемая для осуществления расчетов по сделкам (т.е. для перевода финансовых инструментов и/или перечисления денежных средств) [9, с.3].

Выделяют следующие основные системы расчетов, являющихся составными частями национальной платёжной системы:

• межбанковских переводов денежных средств;
• расчетов по ценным бумагам;
• безналичных расчетов по розничным платежам;
• международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной валютой;
• межбанковских децентрализованных расчетов (по прямым корреспондентским счетам, которые коммерческие банки открыли друг у друга);
• внутрибанковских расчетов (в пределах одного банка) [2, c.73].

Таким образом, прогнозирование состояния межбанковских расчетов, контроль и регулирование ликвидности на разных уровнях всеми банками обеспечивается за счет функционирования платёжной системы, которое предполагает обязательность информации для участников о состоянии их корреспондентского счета в реальном масштабе времени.

 

1.4 Современные платежные системы и проблемы их функционирования

 

 

В последнее десятилетие XX века в связи с активизацией и либерализацией финансовых рынков произошла кардинальная переориентация взглядов экономистов на организацию безналичных расчетов: от элемента инфраструктуры, выполняющей чисто технические (механические) функции до базовой структуры экономики. Серьезному переосмыслению подвергается терминологический аппарат в области расчетов, чему во многом способствуют рекомендации  Комитета по платежным и расчетным системам, созданного в начале 90-х гг. XX века при Банке международных расчетов (BIS) в г. Базеле (Швейцария).

В микроэкономике роль безналичных расчетов для организаций состоит в том, что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, способствуют обеспечению кругооборота товаров (услуг) и денег, объединяющего всю экономику. Это база управления ликвидностью со стороны хозяйствующих субъектов, неотъемлемый элемент функционирования бюджетных звеньев.

Надежно работающие платежные системы являются интегральной частью современной экономики. Продолжение процесса финансовой глобализации и внедрение технологических новаций вызвали необходимость реформирования платежных систем. Сегодня платежные системы как развитых, так и развивающихся стран находятся в переходной стадии. Возрастает роль международных взаимосвязей, а выполнение платежей в режиме реального времени становится общепринятой практикой.

Современная платежная система, к которой предъявляются высокие требования качественного обеспечения платежей, призвана стать инструментом устойчивого финансового и экономического развития страны, участвуя в общественном воспроизводственном процессе. Анализ развития платежных систем на международном и национальном уровнях свидетельствует об имеющихся проблемах их функционирования, связанных с платежными рисками. Однако сформировавшаяся методическая база оценки платежных рисков и управления ими не является достаточной и законченной. Вопросы возникновения системных рисков платежных систем и их предотвращения требуют в настоящее время особого внимания в силу того, что платежная система и ее компоненты являются тесно интегрированными, поэтому реализация риска внутри системы может распространяться очень быстро. Сбои в их работе могут затронуть широкие слои населения и нанести значительный материальный ущерб пользователям платежных систем, если отсутствуют эффективные механизмы противодействия.

Показатели рисков платежных систем рассчитываются, как правило, в виде усредненных характеристик параметров функционирования этих систем, например, как показатели волатильности среднедневных объема и количества исполненных платежных документов, среднедневного объема ликвидности, необходимого для своевременного завершения всех переводов денежных средств и т. д. Усредненные оценки позволяют в возможной степени устранить случайные флуктуации внешних факторов и спрогнозировать, если не оптимальные, то рациональные действия для обеспечения надлежащего качества функционирования платежной системы. При этом собственно оценка рисков, понимаемых, как возможность или вероятность для массовых процессов реализации нежелательных событий, заключающаяся в вычислении числовой характеристики уровня риска, производится далеко не всегда.

ГЛАВА 2

АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ ПЛАТЁЖНОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

 

2.1 Особенности платёжной системы Республики Беларусь

 

 

Платёжная система Республики Беларусь состоит из платёжной системы Национального банка, платёжных систем банков, расчетно-клиринговой системы по ценным бумагам и системы безналичных расчетов по розничным платежам.

Существующая в настоящее время в Республике Беларусь платёжная система обеспечивает потребности реального сектора экономики, банковской системы и иных финансовых институтов Республики Беларусь в своевременном и качественном проведении расчетов на территории Республики Беларусь, способствует эффективной реализации основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, исполнению государственного бюджета.

Согласно статье 32 Банковского кодекса Республики Беларусь Национальный банк осуществляет управление функционированием платёжной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, ценовой политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платёжной системы Республики Беларусь .

В рамках платёжной системы реализуется функциональное взаимодействие между:

• Расчетным центром;
• открытым акционерным обществом "Белорусская валютно-фондовая биржа";
• открытым акционерным обществом "Банковский процессинговый центр", осуществляющим техническую, организационную и информационную поддержку развития функционирующих в Республике Беларусь систем безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек;
• закрытым акционерным обществом "Банковская финансовая телесеть", являющимся базовым телекоммуникационным оператором банковской системы Республики Беларусь.

Для осуществления безналичных расчетов в форме банковского перевода используются различные платежные инструменты [4].

Платежный инструмент – это любой инструмент, включаемый в платёжную систему, который позволяет как плательщику, так и получателю произвести перевод денежных средств.

В Республике Беларусь выделяют следующие виды платежных инструментов, применяемых банками:

• –клиентские
• –межбанковские [14].

 

 

 

 

2.2 Анализ расчетов через платёжную систему

 

 

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского кодекса Республики Беларусь одной из основных целей деятельности Национального банка Республики Беларусь (далее – Национальный банк) является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования платёжной системы.

В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием платёжной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь.

Национальный банк определяет правила, сроки и стандарты проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах и ответственность за их нарушение.

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка (далее – АС МБР) [15].

Автоматизированная система межбанковских расчетов – это совокупность норм, правил, процедур, программно-технических средств, посредством которых осуществляются расчеты между банками – участниками системы [6, c.12].

BISS (Belarus Interbank Settlement System). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке [15].

Наиболее важными положениями в системе BISS являются:

• платежи обрабатываются по мере их поступления и только в полном объеме, а при недостатке средств расчеты не выполняются и формируется очередь электронных расчетных документов, управление которой осуществляется банками путем установки приоритетов;
• переводы Национального банка обладают наивысшим приоритетом, другим участникам системы присваивается повышенный или обычный приоритет;
• отправленные участниками платежи с момента приема не могут быть отозваны [14].

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

• разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы;
• обработка электронных платежных документов в режиме реального времени;
• проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам и электронным платежным документам Национального банка на дебетование корреспондентских счетов банков в соответствии с законодательством Республики Беларусь, на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;
• отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального банка) индивидуально в полном размере [15].