Анализ развития потребительского кредитования в РФ

Введение

В настоящее время потребительское  кредитование является одним из самых  распространенных видов банковских операций. Удобство и относительная  простота сделали его привлекательным  для заемщиков, высокие доходы и  возможность увеличения узнаваемости банка - для кредитных учреждений. Указанные преимущества минимизируют недостатки потребительского кредита, к которым, в частности, можно  отнести высокий риск его невозврата и возможность мошенничества как со стороны заемщика, так и кредитора. Однако вышеизложенных условий оказалось достаточно для стремительного развития потребительского кредита не только за рубежом, но и в России.

Актуальность выбранной  темы подтверждается значимостью потребительского кредита в экономике страны. Динамика кредитования физических лиц отражает существующий уровень доходов населения, платежеспособный спрос, эффективность  проводимой экономической политики и т.д. Немаловажное влияние на кредитование оказывают сложившийся в государстве  уровень производства и мировая  экономика. Способность физического  лица к получению потребительского кредита также рассматривается  как один критериев выделения  среднего класса - еще одного показателя благосостояния страны. Разработанность  данной темы в научной литературе дополнительно подтверждает ее актуальность. Важный вклад в развитие теории потребительского кредита внесли О.И. Лаврушин, Г.И. Кравцова, Д.В. Малеев, Г.Н. Белоглазова, Е.Ф. Жуков, Л. Бадалова и др. Из зарубежных авторов следует выделить Э. Долана и К. Кэмпбелла.

В соответствии с выбранной  темой предметом данного исследования является организационно-экономические  отношения в сфере потребительского кредитования в рамках банковской системы. Объект исследования - развитие рынка  потребительского кредитования в России и зарубежных странах, в частности  в странах Евросоюза и США.

Целью данной курсовой работы является анализ формирования и развития потребительского кредитования в России и за рубежом. Соответственно, были сформированы следующие задачи:

- определить теоретические  особенности потребительского кредита  как одной из форм банковских  услуг;

- выделить и охарактеризовать  этапы процесса кредитования;

- изучить особенности  формирования рынка потребительского  кредитования в России и за  рубежом;

- проанализировать статистические  данные и сделать вывод относительно  распространенности и значимости  потребительского кредита;

- проанализировать и сравнить  развитие рынка потребительского  кредитования в России, странах  еврозоны и США.

При написании данной курсовой работы были использованы следующие  методы - анализ и синтез, метод сравнения, индукция и дедукция, графический  метод.

В первой главе описывается  сущность потребительского кредита, его  особенности и характеристики, а  также приведены основные функции  кредита с привязкой к его  потребительской направленности. Подробно описаны виды потребительского кредита  и используемые схемы экспресс-кредитования.

Во второй главе особое внимание уделяется анализу статистического  материала, рассмотрены факторы, влияющие на динамику потребительского кредитования в России и за рубежом, и сделаны  выводы относительно общего его развития.

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Понятие потребительского  кредита и его функции

Становление и последующее  бурное развитие потребительского кредитования потребовало наличия теоретической  базы, пополнявшейся по мере его  проникновения на российский рынок. Главную проблему составляет поиск  наиболее точного определения термина  «потребительский кредит», которое  бы полностью учитывало все стороны  изучаемого явления.

В настоящее время российские авторы придерживаются двух точек зрения относительно понятия кредита:

- кредит - «это определенный  вид общественных отношений по  поводу предоставления ссуды» [26, с.31];

- кредит - это процесс  движения ссудного капитала или  ссудного фонда.

Под ссудным фондом понимается «совокупность временно свободных  объектов собственности, к которым  относят природные, материальные, трудовые и денежные ресурсы, принадлежащие  различным собственникам и хозяйствующим  субъектам» [5, с.88]; ссудный капитал  представляет собой преобразованную  посредством кредита форму ссудного фонда. Однако несмотря на то что данное определение верно указывает на экономическую основу кредита - процесс кругооборота и оборота капитала - оно не отражает форму функционирования кредита: денежную или товарную. Поэтому наиболее полным определением кредита является следующее: «кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением на условиях возвратности временно свободных материальных ресурсов, денежных средств разных собственников и хозяйствующих субъектов: предприятий, государства, населения» [5, с.83].

«В значении же кредита, предоставленному физическому лицу, употребляются  такие термины, как «потребительский кредит», «розничный кредит», «личный  кредит» [17, с.16]. Понятие «розничный кредит» в настоящее время  существует в теории; возникновение  его связано с автоматическим переносом термина «розница»  со сферы продаж в сферу кредита  в силу его направленности на удовлетворение потребностей населения. «Личный кредит»  является российским аналогом англоязычного  термина «personal credit»: однако и западные экономисты почти отказались от его использования, предпочитая термин «consumer credit».

Отечественные экономисты рассматривают  потребительский кредит как одну из форм кредита, направленную на удовлетворение потребительских нужд населения. Подходы  различных авторов к определению  термина «потребительский кредит»  представлены в Приложении 1. Более  полное определение дает Лаврушин О.И., учитывающее не только целевую направленность потребительского кредита, но и субъекты кредитных отношений. В данном случае автор не рассматривает личное производство для собственных нужд и строительство  жилищ как потребность физического  лица, необходимую для получения  кредита: это сближает данное определение  с трактовкой потребительского кредита  Э. Дж. Доланом и К. Кэмпбеллом. Строительство, ремонт жилых помещений и хозяйственное обзаведение считаются благами производственного характера, отличающиеся своими масштабами и долгосрочностью. Как показывает таблица, большинство авторов признают направленность потребительского кредита на удовлетворение нужд населения в качестве его отличительной черты и считают нужным отразить данную особенность в определении; однако Д.А. Стребков рассматривает потребительский кредит с точки зрения возвратности и указывает лишь на одного из субъектов кредитных отношений - население.

Помимо термина «кредит» экономическая теория располагает  близкой к нему экономической  категорией «кредитование», которую  следует рассматривать как совокупность общественных отношений по поводу предоставления ссуженной стоимости.

Потребительское кредитование - это «совокупность экономических  и правовых отношений, складывающихся на базе объективного движения ссуженной  потребительской стоимости, первичным  источником возврата которой служат доходы населения» [26, с.31].

Потребительский кредит несет  в себе не только общие теоретические  аспекты, свойственные кредиту как  экономической категории, но и имеет  индивидуальные особенности, отличающие его от остальных форм кредита. Его  главной чертой является направленность на удовлетворение текущих потребностей населения, которые включают в себя не только покупку непроизводственных товаров и услуг, но и потребности  в обеспечении личного производства в рамках домашнего хозяйства, а  также в поддержании недвижимого  имущества. В свете вышесказанного некоторые российские экономисты, в  частности Малеев Д.В., рассматривают  условность понятия «потребительский кредит», считая, что «более точным является понятие «кредитование  населения» [17, с.17]. Потребительский  кредит ускоряет получение населением определенных благ, которые могли  бы быть приобретены в будущем  с учетом сбережений или постоянного  дохода. Выдача кредита физическим лицам не только увеличивает платежеспособный спрос и повышает жизненный уровень, но и ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала товаропроизволителей.

Важной особенностью потребительского кредита является его строгая  определенность в отношении субъекта кредитования: заемщиком выступает  физическое лицо, имеющее гарантированный  источник дохода. После получения  ссуды заемщик превращается в  должника. Банк, торговые организации  и специализированые финансовые учреждения представляют собой кредиторов. Третьим элементом кредитных отношений является объект - в данном случае ссужаемая потребительная стоимость в денежной или товарной форме. Товарную форму имеет кредит, оформляемый на приобретение товаров длительного пользования, приобретение жилищ и их строительство. В денежной форме потребительский кредит большей частью выдается на неотложные нужды: при этом имеется возможность его осуществления в наличной и безналичной формах.

Потребительский кредит имеет  те же принципы и основы функционирования, как и остальные формы кредита - возвратность, срочность, целевая  направленность, платность, обеспеченность.

Принцип возвратности предусматривает  своевременный возврат полученных от кредитора денежных средств после  их использования заемщиком. Данный принцип отражает специфическую  особенность кредита как особую категорию товарно-денежных отношений: именно возвратность отличает кредит от близкого к нему понятия «финансы», которому свойственна безвозвратность  в распределительных процессах. Одновременно он обеспечивает сохранность  ссудного фонда кредитных организаций.

Принцип срочности представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Он предполагает строгую определенность относительно возвращения кредита, заключающуюся в конкретном выражении фактора времени. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженной потребительной стоимости в распоряжении заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: несоблюдение сроков возврата кредита является основанием для применения к заемщику экономических санкций.

Принцип целевой направленности кредита применяется к большинству  видов кредитных операций. «Несоответствие  фактической цели использования  ссуженной стоимости заявленной влечет за собой введение штрафных санкций вплоть до досрочного отзыва кредита. Краткосрочные потребительские  кредиты, как правило, предполагают более лояльный подход в отношении  данного принципа» [4, с. 56].

Принцип платности представляет собой внесение получателями кредита  определенной платы за временное  пользование денежными средствами. На практике реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского  процента.

Принцип обеспеченности кредита  предполагает наличие определенных гарантов возврата кредита заемщиком. Решение проблемы обеспеченности кредита  зависит от типа и субъекта кредитования: в данном случае для определения  кредитоспособности частного лица кредитная  организация использует два способа - логический и скоринговый. «Первый предполагает экспертную оценку, основанную на взвешенном анализе личных качеств и финансового состояния потенциального заемщика, и прогнозирование его возможностей. Это становится возможным благодаря развитию сети мониторинга, позволяющей отследить кредитную историю заемщика» [24, с.7]. Скоринговая система определения кредитоспособности физического лица основана на подсчете баллов, которые представляют собой выраженные в числовом значении определенные показатели дееспособности, этичности в деловых вопросах и платежеспособности потенциального заемщика.

В экономической науке  функции кредита рассматриваются  как проявление его сущности или  выражение общественного назначения кредита в национальной экономике.

Функции кредита имеют  отличительные особенности, сущность которых можно свести к следующему:

- объективность, заключающаяся  в непременном существовании  кредитного отношения и определенной  ссужаемой стоимости;

- «конкретность выражения  функций в определенный момент  времени- кредит в процессе своего развития в каждый текущий момент проявляет свою сущность через одну или несколько функций, но не через все» [1, с.251];

- учет обеих сторон  кредитных отношений;

- направленность на сохранение  кредита как целостного образования,  которое достигается за счет  необходимого его взаимодействия  с внешней средой.

Учитывая вышесказанное, следует отметить, что функции  потребительского кредита совпадают  с функциями кредита вообще - различия касаются лишь целей и характера  ссужаемой стоимости. Подробное  толкование функций потребительского кредита даны в Приложении 2.

Потребительский кредит направлен  на удовлетворение текущих нужд населения  и, как следствие, представляет собой  процесс движения потребительной стоимости. Как и другие формы кредита, он имеет те же принципы, определяющие основы кредитования, и функции, среди  которых наиболее часто выделяют перераспределительную, эмиссионную и стимулирующую.

1.2 Виды потребительских  кредитов

Организацию кредитных отношений  и внешнее его проявление характеризуют  виды кредита, которые формируются  в зависимости от особенностей объекта, целевого направления, срока и т.д. Несмотря на выделение потребительского кредита как отдельного его вида он разбивается на различные подвиды, взаимосвязанные между собой. Их классификацию традиционно производят по нескольким признакам, к которым  можно отнести следующие:

- по направлениям использования;

- по срокам кредитования;

- по субъектам кредитной  сделки;

- по способу предоставления;

- по обеспечению;

- по методу погашения;

- по методу взимания  процентов;

- по характеру кругооборота  средств.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские  кредиты подразделяют на:

- «неотложные нужды;

- инвестиционные цели;

- на развитие личных  хозяйств;

- целевые ссуды отдельным  социальным группам» [3, с.213].

К неотложным нуждам в основном относят затраты на покупку товаров  и услуг, дополнительно - на лечение  и отдых. Характер подобных ссуд обычно краткосрочный - от трех месяцев до года. Кредиты на инвестиционные цели предполагают получение ссуды на строительство, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, их капитальный  ремонт, газификацию, проведение канализации. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство участков.

«Отдельные социальные группы - молодые семьи или студенты - имеют возможность получения  ссуды, направленной на решения социально  важных задач (к примеру, укрепление семьи или оказание материальной помощи студентам)» [3, с.214]. Банки выдают также ссуды на приобретение автомобилей  и других товаров длительного  пользования.

По срокам кредитования выделяют:

- «краткосрочные кредиты  (сроком от одного дня до  одного года);

- среднесрочные кредиты  (сроком от одного года до  трех-пяти лет);

- долгосрочные кредиты  (сроком выше пяти лет)» [6, с.25].

Потребительский кредит носит  среднесрочный характер в случае его выдачи на развитие личных хозяйств, долгосрочный - на инвестиционные цели, и обычно предполагает срок длительностью  до десяти лет.

По субъектам кредитной  сделки различают:

- банковские потребительские  кредиты;

- кредиты, предоставляемые  населению торговыми организациями  (экспресс-кредиты);

- потребительские кредиты  кредитных учреждений небанковского  типа (ломбарды, пункты проката, кассы  взаимопомощи, кредитные кооперативы,  строительные общества, пенсионные  фонды и т.д.);

- личные или частные  потребительские кредиты, предоставляемые  частными лицами;

- потребительские кредиты,  предоставляемые заемщикам непосредственно  на предприятиях и организациях  по месту работы.

Потребительский кредит может  принимать форму прямого или  косвенного банковского кредита. При  предоставлении прямого кредита  договор заключается напрямую между  банком и заемщиком, в то время  как при косвенном кредитовании обязательно наличие посредника - торговой организации. Последняя имеет  две разновидности: так называемые двусторонняя и трехсторонние схемы  проведения операции потребительского кредитования.«При двусторонней модели кредитование потребителя осуществляется за счет оборотных средств торгового предприятия, сам кредит носит товарный характер» [28, с.27]. Кредитное учреждение (банк) заключает договор с предприятием о предоставлении денежного кредита на пополнение оборотных активов, т.е. потребитель имеет дело только с торговой организацией. Трехсторонняя модель предполагает заключение трех независимых договоров:

- «договор купли-продажи  между покупателем и продавцом;

- кредитный договор между  покупателем и финансовым институтом;

- договор участия между  банком и продавцом о переводе  банку счетов, выставленных на  покупателя, за оговоренный дисконт,  который уплачивает банку продавец  за учет счета покупателя»  [28, с.28].

На основании данной модели банк и заемщик заключают кредитный  договор, «который носит строго целевой  характер, является смешанным и включает в себя элементы кредитного договора, договора залога (при приобретении товара), договора банковского счета  и направлен на погашение кредитно-денежных обязательств, возникающих перед  банком у заемщика при приобретении последним в торговой организации - товаров или услуг» [24, с.17 ].

По способу предоставления потребительский кредит делится  на целевой и нецелевой. Примером нецелевого кредита может служить овердрафт - «способ краткосрочного кредитования (его сроки не превышают одного месяца), предусмотренный договором банковского счета, при котором платежные документы, предъявляемые к оплате с расчетного (текущего) счета, оплачиваются банком сверх остатка на этом счете в случае недостаточности средств на нем, в результате чего образуется дебетовое сальдо»[12, с.49]. Овердрафт предполагает безакцептное списание суммы задолженности в момент поступления денежных средств на счет, а также установление процентной ставки за каждый день его пользования. «Как правило, потребитель имеет право в любое время вернуть кредит полностью или частично и получить новый в пределах неизрасходованного лимита овердрафта» [12, с.50]. Кредит предоставляется путем зачисления банком денежных средств на текущий счет заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денег для оплаты товара в безналичной форм или до снятия наличных через банкомат.

Также к нецелевым потребительским  кредитам относят экспресс-кредитование непосредственно в точках продажи  товаров и использование кредитных  карт. От обычного банковского потребительского кредита экспресс-кредитование отличают упрощенная форма оформления, необходимость  предоставления минимального набора документов (с точки зрения потенциального заемщика), увеличение объема продаж и утверждение  хорошей репутации (для торговой организации), а также получение  высокой нормы прибыли и формирование обширной клиентской базы (для банка). Однако данный вид кредита предполагает наличие высоких рисков невозврата взятого займа - оперативность выдачи кредита неизбежно приводит к ошибкам в оценке кредитоспособности заемщика.

По обеспечению потребительские  кредиты делятся на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами и т.д.). Несмотря на то что обеспечение не гарантирует полного погашения кредита, оно позволяет уменьшить риск, вследствие чего является распространенным в банковском кредитовании явлением.

По методу погашения выделяют кредиты, погашаемые единовременно  и кредиты с рассрочкой платежа. Погашение задолженности по кредитам без рассрочки осуществляется единовременно; во втором случае различают ссуды  с равномерным периодическим  погашением и с неравномерным, когда  сумма платежа возрастает или  снижается в зависимости от определенных факторов. При выдаче кредита с  рассрочкой обязательным является последовательное списание суммы ссуды частями  на протяжении всего периода действия кредитного договора - такой принцип  ускоряет оборачиваемость кредита  и является удобным для заемщика.

По методу взимания процентов  выделяют:

- «кредиты с удержанием  процентов в момент ее предоставления;

- кредиты с уплатой  процентов в момент погашения;

- кредиты с уплатой  процентов равными взносами на  протяжении всего срока пользования» [6, с.25].

По характеру кругооборота средств потребительские кредиты  делят на разовые и возобновляемые (револьверные). «Револьверные кредиты представляют собой кредиты, предоставляемые по кредитным картам и в форме овердрафта: их также можно формально отнести к кредитам с рассрочкой платежа» [24, с.4]. Сущность револьверного кредита заключается в открытии кредитной линии, в течение времени которой заемщик имеет право на получение кредита без дополнительных переговоров.

Таким образом, несмотря на то что потребительский кредит является одним из видов кредита в целом и имеет аналогичные принципы и функции, его выделяет отличная от других классификация. Потребительский кредит имеет множество видов, объединенных по какому-либо признаку: по обеспечению, по целевому назначению и т.д. Четкое определение видов кредита является необходимым в силу распространения потребительского кредитования не только за рубежом, но и в России.

1.3 Этапы потребительского кредитования

Принципы существования  кредита, являющиеся основой возникновения  любого вида кредитных отношений (в  том числе направленных на удовлетворение потребительских нужд населения), формируют  его практическую реализацию - кредитование. Осуществление процесса потребительского кредитования требует наличия определенных условий, к которым можно отнести  его фундамент и непосредственно  организацию. Фундаментальную часть  кредитования образуют субъекты, объекты  и рассмотренные выше принципы. Несмотря на то что заемщиком может выступать только физическое лицо, существуют дополнительные критерии, определяющие его способность получить кредит.

Первоначальным условием получения кредита является возраст. «Для заемщиков и поручителей  определяют следующий возрастной ценз: кредит предоставляется гражданам  в возрасте от 18 до 70 лет, при чем срок возврата кредита должен наступить до исполнения 75 лет»[16, с.29].

Практический аспект процесса кредитования физического лица предполагает соблюдение следующих стадий:

- «подача заявления на  получение кредита потенциальным  заемщиком;

- оценка кредитоспособности  заявителя;

- изучение обеспечения  кредита;

- структурирование кредита  и заключение кредитного договора;

- предоставление кредита;

- обслуживание кредита;

- погашение кредита» [16, с.30].

На первом этапе происходит анализ полученной от потенциального заемщика заявки и проведение собеседования  с ним работником банка. Информация, содержащаяся в заявлении, призвана составить предварительное мнение о целесообразности выдачи кредита, которое затем подтверждается или  опровергается в ходе собеседования. Работник банка выясняет первичные  данные о клиенте и мотивы, побудившие его обратиться за заемными средствами. «Методом интервью оцениваются цели кредитования, планируемые источники  погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе»[16, с.30]. Далее полученная в ходе собеседования  информация и заявка анализируются  работниками банка. Прежде всего оценивают степень их соответствия правилам кредитования и внутренним положениям банка. В случае признания имеющихся данных целесообразными происходит переход ко второму этапу.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению кредитного договора и призван выявлять факторы  риска, которые способны привести к  непогашению выданной банком ссуды  в обусловленный срок, а также  оценивать вероятность своевременного возврата ссуды. Кредитоспособность заещика оценивается с двух сторон:

- с юридической стороны,  то есть правомерность заключения  договора с заявителем;

- с экономической стороны,  то есть оценка уровня доходов  и имущества с точки зрения  своевременного выполнения условий  кредитного договора, в частности,  возврата ссуженной стоимости  и уплата процентов.

Оценка кредитоспособности предполагает анализ не только личных характеристик потенциального заемщика (его доходов и расходов), но и  внешних факторов, оказывающих влияние  на целесообразность выдачи кредита. К  таким факторам относят анализ рыночной конъюнктуры, тенденции ее изменения  и учет возможных рисков. Доходы заявителя рассматривают в трех направлениях:

- доходы от заработной  платы;

- доходы от сбережений  и капитальных вложений;

- прочие доходы.

Расходы анализируются с  позиции целевой направленности, соответственно среди них выделяют:

- расходы на оплату  налогов;

- расходы на выплату  алиментов и иных платежей  по ранее полученным ссудам;

- расходы на выплату  по страхованию жизни и имущества;

- коммунальные расходы  и т.д.

Доходы и расходы заемщика обязаны быть подтверждены документально. Перечень необходимых для дальнейшего  рассмотрения документов обязательно  включает в себя паспорт, справку  с места работы, книжку расчетов по коммунальным платежам, а также  документы, подтверждающие наличие  вкладов и владение ценными бумагами. Оценка кредитоспособности частного лица производится при помощи двух методов: логического (основой которого является экспертная оценка) и скорингового (основанный на подсчете баллов, определяющих критерии выдачи кредита).

Этап изучения обеспечения  кредита предполагает проведение анализа, оценивающего способность физического  лица к исполнению своих обязательств. В потребительском кредитовании основной формой обеспечения кредита  выступает поручительства частных  лиц. Также часто в качестве гарантии используется залог имущества, в  основном недвижимости. «В практике кредитования одновременно могут применяться  различные формы исполнения обязательств по кредиту, например, залог имущества  может быть усилен поручительствами частных лиц или гарантия может  сопровождаться предоставлением залога» [24, с.6]. Оценка залога производится экспертом  соответствующего подразделения банка. После анализа заключения эксперта работник банка (менеджер по кредитам) осуществляет переход к следующему этапу кредитных отношений.

«Процесс подготовки кредитного договора предполагает достижение согласия между субъектами кредитной сделки (кредитором и кредитополучателем) по следующим принципиальным вопросам: объекту кредитования, цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению  кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств, экономическим санкциям со стороны  банка за нецелевое использование  кредита» [16, с.32]. Согласование условий кредита является важным аспектом его предоставления. Заемщик старается получить кредит под минимальные проценты и длительный срок. Однако банк рассматривает целесообразность выдачи кредита при данных условиях также с позиций регулирования ликвидности. Пролонгация кредита отрицательно сказывается на ликвидности; такое же влияние оказывают повышенные риски и изменение конъюнктуры рынка, приводящее к нецелесообразности заключать договор под фиксированные проценты. В случае заключения договора происходит переход к следующему этапу - предоставлению кредита.

«Оформление выдачи ссуды  производится кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков - работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств - работниками операционного отдела банка» [6, с.24]. Заключая кредитный договор, «банк продает свой продукт и оказывает клиенту услугу» [24, с.7]. После заключения факта выдачи кредита банковские работники прослеживают исполнение условий договора заемщиком, и наступает этап обслуживания кредита.