Анализ рынка страховых услуг в России

Министерство  экономического развития и торговли РФ

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

Всероссийская  академия внешней торговли

Дальневосточный филиал 
 
 

Кафедра: Финансы и бухгалтерский учет 
 
 

Тема  работы: "Анализ рынка страховых услуг в России " 

Курсовая  работа по дисциплине: "Статистика"  
 
 
 

Студентки очной

формы обучения

группы  ФК - 2006

Гущиной Анастасии 

Сергеевны 
 

Научный руководитель:

Онуфриева Галина

Леонидовна 

Дата сдачи  курсовой работы: 

Дата защиты: 

Оценка: 
 
 
 
 
 
 

г. Петропавловск - Камчатский 

2009 год. 

Содержание: 

Введение 

Глава 1. Общая  характеристика страхования 

1.1. История возникновения страховых услуг в России 

1.2. Сущность страхования и его классификация 
 

Глава 2. Анализ структуры и динамики рынка страховых услуг в России за 2003 - 2006 год 

       2.1      Оценка масштабов  и размещения сети страхового  рынка 

       2.2.      Состав и структура  страховых премий (взносов) по  видам страхования

       2.3.      Характеристика  финансовых результатов 

       2.4.      Перспективы развития  страхования в России           
 

Заключение 

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3 

Список использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

 
Целью данной курсовой работы является анализ страхового рынка и перспектив его развития. 
Задачи: 
1. Провести анализ оценки масштабов и размещения сети страхового рынка  
2. Рассмотреть страховой рынок как финансовый объект. 
3. Проанализировать перспективы развития страхового рынка в России. 
Предмет исследования: анализ страхового рынка и перспектив его развития. 
Объект исследования: страховой рынок. 
Актуальность данной темы обусловлена тем, что страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это чрезвычайно важно для российской экономики, которая на настоящий момент всё ещё пребывает в сложном положении. 
Страхование - отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий). Указанные отношения урегулированы нормами права и приобретают форму правоотношения, субъекты которого обладают юридическими правами и обязанностями. 
Страхование так же - это особый механизм рыночной экономики, который способствует «сглаживанию» негативных экономических положений, а также является потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии. Страхование как один из институтов финансовой системы государства, который составляют финансовые отношения, образующиеся в процессе формирования и использования страховых фондов, является предметом правового регулирования финансового права. 
Следует отметить, что необходимость формирования надежного, эффективного механизма страховой защиты - это проблема не только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.

В данной курсовой были использованы различные методы исследования, а именно статистический, анализ. 

  Глава 1. Общая  характеристика страхования

1. История возникновения страховых услуг в России

   Страхование – одна из древнейших категорий  общественно-производственных отношений.

   Еще в  период рабовладельческого строя владельцы  имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

   Страхование в России распространялось медленнее, чем в других европейских странах. Начало проведения страховых операций относится к середине 18 века, когда  в Петербурге и Москве появились  филиалы английских страховых обществ. В 1776 г. при Заёмном банке была создана государственная страховая экспедиция – первое российское страховое учреждение. Страхованию полежали строения, являющиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой ссуды, на случай их уничтожения от огня. Однако операции носили ограниченных характер, и к 1822 г., когда государственная страховая экспедиция была закрыта, было застраховано только 95 строений.

    В  1786 г. манифестом Екатерины 2 в  стране была законодательно закреплена  государственная монополия на проведение страхования от огня и созданы правовые рамки, ограждавшие этот вид деятельности от конкуренции иностранных страховщиков. В 1827 г. было создано «Первое российское от огня страховое общество» - акционерное страховое общество,  получившее от государства монопольное право проводить страховые операции в ряде губерний в течение 20 лет. В 1835 г. возникло «Второе российское общество страхования от огня», которое получило монополию на страхование на 12 лет в остальных губерниях России. В том же году была создана страховая компания «Жизнь», впервые в стране начавшая проводить операции по страхованию жизни. В 1847г. учреждается страховая компания «Надежда», занявшаяся транспортным страхованием.

   В 1835 г. в империи было организовано личное страхование (акционерное страховое общество «Жизнь»), к 1839 г. - страхование животных, в 1831 - страхование от града в Прибалтийском крае. Для удовлетворения потребностей судовладельцев в страховании морских и речных судов на случай гибели или повреждения во время транспортировки грузов в 1844 г. было учреждено Российское общество морского, речного и сухопутного страхования.

   В 1947 г. были отменены все особые привилегии, которые государство предоставляло  страховым обществам.

   В результате с середины 19 века  намечается подъем акционерного страхования в стране. Если в 1850-х годах действовало 5 страховых акционерных обществ, то к началу 1890-х годов их число достигло 15,  а к 1914 г. функционировало 19 российских и 3 иностранных.

   Во  второй половине 19 века в России появились общества взаимного     страхования. Первые из них были созданы в 1863 – 1864 гг. в Туле и Полтаве. Число обществ взаимного страхования быстро увеличивалось: в 1875 г. – 16, в 1894 г. – 78, в 1913 г. – 171.

   Не  запрещалось заниматься страхованием в России и иностранным компаниям. Однако для получения такого права они должны были отвечать гораздо более жестким требованиям по сравнению с отечественными акционерными страховыми обществами. Такие требования были установлены 18 ноября 1871 года и сводились к следующему: 

• Представление устава и годовых отчетов за последние  три года;
• Внесение в Госбанк залога наличными деньгами или государственными ценными бумагами;
• Гарантирование выполнения своих обязательств по заключенным в стране договорам страхование как денежными средствами, находящимися в России, так и всем прочим имуществом;
• Подчинение всем нормативным актам России;
• Соответствие условий страхования правилам одной из российских страховых компаний, утвержденным при получении разрешения на проведение страховых операций;
• Рассмотрение споров российскими судами по российским законам;
• Проведение операций только через  тех страховых агентов, имена и место пребывание которых известно правительству России;
• Ежегодная публикация годовых отчетов;
• Возможность аннулирования лицензий на страховую деятельность российским правительством в любое время без объяснения причин.

   В 1985 г. был установлении государственный  надзор за деятельностью страховых  обществ, осуществлявшийся Министерством  внутренних дел, в составе которого был учрежден Страховой комитет, преобразованный впоследствии в Отдел страхования и противопожарных мер Главного управления по делам местного хозяйства.  Государственный надзор распространялся на все сегменты страхового рынка. Органы страхового надзора рассматривали, и утверждала уставы страховых обществ и применяемые ими условия страхования. Особое внимание уделялось финансовой стороне деятельности страховых организаций. Они были обязаны публиковать свою отчетность. В случае необходимости орган страхового надзора имел право проводить проверки деятельности страховых компаний, а при утрате ими 2/3 основного капитала выносились решения об их закрытии.

   После Октябрьской революции 1917 г. начался  процесс национализации страхования  в стране. Первоначально Декретом Совнаркома РСФСР от 23 марта 1918 г. был учрежден Совет по делам страхования, который осуществлял руководство всеми страховыми организациями и контролировал их деятельность, пресекая конкуренцию страховых обществ. При этом земское и взаимное страхование перешло в ведение местных советов и совнархозов, а деятельность акционерных обществ ограничивалась. Декретом Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. все частные страховые общества были ликвидированы, а их имущество и денежные средства перешли в собственность государства. Страхование было объявлено государственной монополией. 

   6 октября  1921 г. был принят Декрет Совнаркома  РСФСР «О государственном российском  страховании». В соответствии с  этим декретом возобновлялось  проведение страховых операций.

   В дальнейшем направленность в проведение страховых операций определялось состоянием экономики, политики, общественной жизни страны, зависела от того, какие задачи стояли перед государством в тот или иной период. В 1930 – 1940 гг. основное внимание уделялось обязательному страхованию имущества колхозов. В апреле 1940 г. был принят Закон «Об обязательном окладном страховании», определявший новые принципы проведения обязательного страхования имущества в колхозах, а также животных и строение в личных подсобных хозяйствах граждан.

   В 1946 – 1960 гг. страхование государственного имущества практически не проводилось, поскольку все убытки компенсировались за счет средств государственного бюджета.

   В 1960 – 80 – е годы идет активный процесс  популяризации страхования среди населения, разрабатываются и внедряются новые виды личного и имущественного страхования граждан (страхование детей, домашнего имущества, средств транспорта и др.). В результате за период с 1970 г. по 1980 г. число договоров страхования населения увеличилось более чем в 2 раза, к концу 1990 г.  с гражданами было заключено около 85 млн. договоров страхования жизни.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2 Сущность страхования и его классификация. 
 

Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

      Страхователями законодательством признаются юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

      Страховщики – юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке соответствующую лицензию.

      Страховые отношения между страхователем  и страховщиком возникают в связи  с существованием  у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных законных имущественных интересов. Страхование можно охарактеризовать как «экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же, или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях».

      Сущность  страхования как экономическую  категорию характеризуют следующие  признаки: 

• Наличие перераспределительных отношений;
• Замкнутая раскладка ущерба;
• Наличие страхового риска и критерии его оценки;
• Возвратность страховых платежей;
• Солидарная ответственность страхователей за ущерб;
• Самоокупаемость страховой деятельности.

      Особенность страхования состоит в том, что  для него характерна замкнутая раскладка  ущерба в рамках создаваемого страхового фонда. Средства фонда используются для компенсации ущерба. При этом страхователь получает страховое возмещение при наступлении страхового случая, вызванного событиями, предусмотренными договором страхования.  
 

 Специфика  страхования как экономической  категории выражается в: 

• Случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;
• Вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых страховые фонды;
• Неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;
• Частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов.

      Страхование выполняет социальную роль, которая  проявляется в осуществлении  социального обеспечения граждан, что способствует созданию разных возможностей получения гарантированной социальной помощи.

Социально- экономическая  сущность страхования проявляется  в его функциях. Основными функциями  страхования являются; контрольная; предупредительная; инновационная; инвестиционная; сберегательно – накопительная.

      В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Наличие риска способствует возникновению страховых отношений.

      Предупредительная функция страхования реализует в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению риска и выработке превентивных мер, позволяющих контролировать уровень риска.

      Назначение  контрольной функции заключается  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции производится через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций.

      В рамках сберегательно – накопительной функции происходит сохранение и приумножение денежных средств, сокращение государственных социальных расходов, повышение благосостояния населения.

      Выполняя  инновационную функцию, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с ним рисков.

      Страхование является одним из наиболее значительных источником инвестиционных ресурсов, что способствует развитию производства и экономики и означает реализацию инвестиционной функции страхования.

      Для осуществления эффективной страховой  деятельности необходимо руководствоваться  соответствующими принципами. Классические принципы страхования следующие. 

      1) Принцип наличия  страхового интереса. Означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Страховой интерес представляет собой меру материальной заинтересованности в страховании. Так, договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, является недействительным. Кроме того, при страховании имущества не допускается назначение лица, не имеющего интереса в сохранении имущества, выгодоприобретателем по договору страхования. (ст. 930 ГК РФ) 

      2) Принцип наивысшего  доверия сторон. Страхователь и страховщик   должны быть предельно честными при изложении фактов, имеющих значение при исполнении договора. В соответствии со ст. 944 Гражданского кодекса РФ при заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска). 

      3) Принцип суброгации. Означает переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки. Статьёй 965 Гражданского кодекса РФ предусмотрено, что условие договора, исключающее переход к страховщику права требования к лицу, умышленно причинившему убытки, ничтожно. Перешедшее к страховщику право требования осуществляется им с соблюдением правил, регулирующих отношения между страхователем или выгодоприобретателем и лицом, ответственным за убытки. Если страхователь  отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права стало невозможным по вине страхователя, то страховщик освобождается  от выплаты полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения.  

      4) Принцип непосредственной  причины. Страховщик имеет право возмещать страховой ущерб только от тех страховых рисков, которые указаны в договоре страхования.  

      5) Принцип контрибуции. Предусматривает наличие определённых расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования. Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (ст. 951 ГК РФ). 

      6) Принцип эквивалентности. Означает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. Соблюдение данного принципа зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущерба.

      Роль  страхования в современных условиях возрастает в связи с развитием международных экономических отношений, финансовой глобализацией и ростом научно – технического прогресса. 
 
 

Классификация страхования 

Страхование охватывает различные объекты и  субъекты страховой ответственности, а также формы организации страховой деятельности. Для упорядочения и создания взаимосвязанной системы страховых отношений необходима четкая классификация страхования.

      Классификация страхования подразумевает иерархическую систему соподчиненных подсистем и их элементов, создающих стройную картину единого целого с выделением самостоятельных его частей.

      Различия  в субъектах страхования, объеме страховой ответственности, методах  расчета страховых тарифов, формировании страховых резервов и других условий (критерий) предусматривают подразделение  страхования по отраслям и видам, которые являются составными звеньями классификации.

Согласно ст. 4 Федерального закона РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» выделены объекты личного и имущественного страхования. (рис.1)

      Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные: 

• С дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
• С причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования являются имущественные  интересы, связанные с: 

• Владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
• Обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской   ответственности);
• Осуществление предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

                    Рис. 1. Классификация объектов страхования 

По отраслевому  признаку выделяют личное, имущественное  и страхование ответственности, а также перестрахование.

      Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьим (физическим и юридическим) лицами, которым может быть причинён ущерб (вред) вследствие какого – либо действия или бездействия страхователя.

      Перестрахование представляет собой деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя) связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Не подлежат перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

      В Федеральном законе РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» от 7 марта 2005 г. № 12 – ФЗ выделены 23 лицензируемых вида страхования: 

• Страхование жизни на случай смерти, дожития  до определенного возраста или срока  либо наступления иного события;
• Пенсионное страхование;
• Страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) или с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
• Страхование от несчастных случаев и болезней;
• Медицинское страхование;
• Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
• Страхование средств железнодорожного транспорта;
• Страхование средств водного транспорта;
• Страхование средств воздушного транспорта;
• Страхование грузов;
• Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
• Страхование имущества юридических лиц, (за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования):
• Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
• Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
• Страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
• Страхование гражданской ответственности владельцев  водного транспорта;
• Страхование гражданской ответственности владельцев железнодорожного транспорта;
• Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
• Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
• Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
• Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
• Страхование предпринимательских рисков;
• Страхование финансовых рисков;

Наряду с классификацией по отраслям и видам страхования  различают страхование по форме  проведения – добровольное и обязательное. 

Добровольное  страхование осуществляется на основе договора страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

      Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» и содержит следующие положения: 

• О субъектах  страхования;
• Об объектах страхования;
• О страховых случаях;
• О страховых рисках;
• О порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов);
• О порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования;
• О правах и обязанностях сторон;
• Об определенном размере убытков и ущерба;
• О порядке определения страховой выплаты;
• О случаях отказа в страховой выплате;
• Иные положения;

Условия и порядок  осуществления обязательного страхования  определяются федеральными законами о  конкретных видах обязательно страхования. Федеральный закон о конкретном виде страхования должен содержать  положения, определяющие; 

• Субъекты  страхования;
• Объекты, подлежащие страхованию;
• Перечень страховых случаев;
• Минимальный размер страховой суммы или порядок её определения;
• Размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;
• Срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);
• Срок действия договора;
• Порядок определения размера страховой выплаты;
• Контроль  за осуществлением страхования;
• Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;
• Иные положения;

В Гражданском  кодексе РФ предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий  (ст. 969 ГК РФ). Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование производится за счет тех лиц, на которых по закону обязанность страхования. Виды обязательного государственного страхования представлены в таблице 1.