Анализ трудовых ресурсов и их использование на предприятии. 2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФИЛИАЛ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ (МАМИ)» В Г. ВОСКРЕСЕНСКЕ

(филиал Университета  машиностроения в г. Воскресенске)

 

 

 

Кафедра менеджмента

 

 

 

Курсовая работа

 

По дисциплине: «Анализ производственно-хозяйственной деятельности»

 

на тему: «Анализ трудовых ресурсов и их использование на предприятии»

Вариант № IV

Шифр: 910734

 

Выполнила: студентка V курса  заочной формы обучения  Никулина О.В.

Специальности: 080507

Руководитель работы:

 

     к.т.н., профессор  кафедры менеджмента Белимова Ольга Анатольевна 

 

 

Воскресенск 2015 год

Введение……………………………………………………………………..

 

1. Основная часть …...

    

Раздел I. Характеристика предприятия ФКП «ГкНИПАС»…………

 

1.1. История создания, настоящее  состояние и перспективы развития  предприятия ФКП «ГкНИПАС…………………………………………

1.2. Контакты предприятия……………………………………………... 

1.3.Основные экономические  показатели работы 

предприятия за 2013-2014 гг. …………………………………………...

1.4. Организационно - правовая  форма и организационная 

структура управления……………………………………………………

 

Раздел  II. «Анализ трудовых ресурсов и их

использования на предприятии ФКП «ГкНИПАС»……………...

 

2.1. Анализ обеспеченности  предприятия 

трудовыми ресурсами……………………………………………………

2.2 Анализ качественного  состава трудовых ресурсов 

предприятия………………………………………………………………

2.3. Анализ движения персонала  на предприятии……………………..

2.4. Анализ численности  персонала по стажу………………………….

2.5 Анализ производительности  труда………………………………….

Заключение ……

       

Список использованной литературы…………………………………

     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В настоящее время в соответствии с изменениями в экономическом и социальном развитии страны существенно меняется и политика в области оплаты труда, социальной поддержки и защиты работников. Многие функции государства по реализации этой политики возложены непосредственно на предприятия, которые самостоятельно устанавливают формы, системы и размеры оплаты труда, материального стимулирования его результатов.

Трудовые доходы каждого работника определяются его личным вкладом, с учетом конечных результатов работы предприятия, регулируется налогами и максимальными размерами не ограничиваются. Законодательно устанавливается лишь минимальный размер оплаты труда работников предприятий всех организационно-правовых форм и сфер деятельности.

Заинтересованность работников предприятия в результатах своей деятельности, с одной стороны, зависит от выбранных способов оплаты труда и, с другой стороны, непосредственно влияет на результаты финансово-хозяйственной деятельности любого предприятия, т.к. в данном случае реализуется так называемый «человеческий фактор».

Рыночные отношения дают простор для действий объективных экономических законов, поэтому необходим метод, инструментарий, позволяющий правильно оценивать происходящие финансовые процессы и на этой основе принимать оптимальные управленческие решения. Анализ трудовых ресурсов предприятия и фонда заработной платы направлен в первую очередь на повышение эффективности данного участка, с целью удовлетворения потребностей работников и собственников предприятия.

Целью курсовой работы является изучение вопроса анализа и использования трудовых ресурсов на предприятии  ФКП ГкНИПАС :  определить уровень их использования; выявить факторы, препятствующие повышению эффективности использования труда, а также резервы роста отдачи от использования живого труда и те мероприятия, которые необходимо осуществить на уровне предприятия и его внутренних подразделений.

Для курсового проекта поставлены следующие задачи: изучение обеспеченности предприятия и его структурных подразделений трудовыми ресурсами по количественным и качественным параметрам; оценка их экстенсивности, интенсивности и эффективности, выявление резервов более полного и эффективного их использования, оценка социальной защищённости работников.

     В процессе  анализа будут составлены следующие  аналитические таблицы:

     1.Анализ обеспеченности  предприятия трудовыми ресурсами;

     2.Анализ показателей  движения и постоянства кадров;

     3.Анализ использования  фонда рабочего времени;

     4.Анализ производительности  труда;

     5.Анализ эффективности  использования трудовых ресурсов;

     6.Анализ использования  фонда зарплаты;

     7.Анализ использования  материальных и моральных стимулов;

      8.Анализ  средней заработной платы и  соотношения темпов её роста  с темпами роста производительности  труда;

     9. Анализ социальной  защищённости трудовых ресурсов.

В качестве практического материала использовались данные о численности, структуре и движении персонала ФКП «ГкНИПАС»  за 2013-2014года. 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел I. Характеристика предприятия ФКП «ГкНИПАС»

 

1. История создания, настоящее состояние и перспективы развития предприятия ФКП «ГкНИПАС

 

Федеральное казенное предприятие «Государственный казенный научно-испытательный полигон авиационных систем» (ФКП «ГкНИПАС») был создан в канун войны 27 июня 1941 года и является одним из крупнейших полигонов России.

  Полигон располагается на территории Воскресенского района в лесном массиве в 60-ти км от Москвы, занимает территорию площадью более 10000га, имеет развитую инфраструктуру, железнодорожное и автомобильное сообщение.

ФКП «ГкНИПАС» - унитарное предприятие, основанное на праве оперативного управления.

Форма собственности (по ОКФС) – федеральная.

ИНН 5005020218

КПП 500501001

Почтовый индекс 140250

Воскресенский район

пгт Белоозерский

Среднесписочная численность работников ФКП «ГкНИПАС»  составляет 889 человек.  

 Основное назначение  полигона - наземные испытания и  отработка авиационной техники.  

  Стендовые комплексы полигона обеспечивают работы со снаряженными изделиями, моделируют при этом условия их натурного применения. 

   ФКП «ГкНИПАС»  проводит   предварительные, государственные и сертификационные испытания объектов  ведущих авиастроительных российских и зарубежных фирм,  а также государственных заказчиков:  Минпромторг, ОАО «ОКБ Сухого», ОАО «Туполев», ОАО «АК им. С.В.Ильюшина», ОАО «ТАНТК им. Г.М. Бериева»,   ФГУП «ЦАГИ»,  «АНТК  им. О.К. Антонова» и др. 

   В рамках ФЦП «Развитие гражданской авиационной техники России»  на испытательной базе полигона проводятся испытания  систем, агрегатов, авиационного оборудования  и авионики гражданских самолетов и вертолетов нового поколения SSJ 100, Иркут МС-21, Ка-62, Ми-38 и др. На стендах полигона ведется отработка узлов и деталей гражданских воздушных судов, оборудования и интерьеров салонов и кабин экипажей, авиационных кресел и средств фиксации, средств крепления содержимого грузовых и багажных отсеков и полок, систем управления взлетно-посадочных устройств, топливных систем, средств обеспечения пожарной безопасности топливных систем, блоков регистрации параметров полета («черных ящиков») и др. 

   Полигон проводит испытания по заказам разработчиков авиационных систем для проверки их соответствия российским и международным стандартам и требованиям, включая испытания для международной сертификации по требованиям EASA и FAA.

Структура производственной деятельности:

- разработка вооружения  и военной техники;

- испытания авиационной  техники, в том числе авиационной  техники двойного назначения;

- утилизация вооружения  и военной техники;

- проведение испытаний  и обработка авиационной техники  военного назначения на наземных  стендах;

- выполнение научно-исследовательских  и опытно-конструкторских работ  в направлении повышения эффективности  методов и средств испытаний  с учетом прогнозов развития  авиационной техники;

- выполнение научно-исследовательских  работ в целях развития стендовой базы, средств метрологии и инфраструктуры полигона;

- участие в разработке  федеральных целевых программ  в части строительства, реконструкции   подготовки стендово-полигонной  базы для проведения испытаний  образцов авиационной и другой  техники и их составных частей  и разработка планов развития  экспериментальной базы в соответствии  с этими программами;

- разработка государственных  и отраслевых стандартов, стандартов  предприятия по вопросам наземно-полигонных  испытаний авиационной техники;

- участие в составлении  программ предварительных, межведомственных, летно-конструкторских и государственных  испытаний, проводимых на предприятии;

- проведение сертификационных испытаний оборудования и агрегатов летательных аппаратов гражданской авиации (Универсальный испытательный рельсовый стенд «Кресло», предназначен для сертификационных испытаний систем в условиях аварийной посадки летательного аппарата на соответствие требованиям FAR-27, FAR-29).

-осуществление разработки  и производства вооружения и  военной техники.

 

В 2014 году выполнялись научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы по договорам с Министерством обороны РФ, Министерством промышленности и торговли РФ, ОАОНПП «Звезда», ОАО ОКБ «Сухого», ОАО «Корпорация Тактическое ракетное вооружение», ОАО «Дукс» .

Экологическая деятельность на предприятии осуществляется бюро по экологии и природопользованию и центральной химической лабораторией. Санитарно-гигиенические характеристики СЗЗ, атмосферного воздуха и водных объектов за отчетный период имеют стабильные, приктически неизменные величины. Нарушений экологического законодательства на предприятии не выявлено.

ФКП «ГкНИПАС» имеет полученное обеспечение обязательств по государственным контрактам: на выполнение работ по утилизации зенитных управляемых ракет (Государственный заказчик – Министерство обороны РФ) и еще несколько контрактов на период с 2014 по 2018 г.г.

В ТАБЛИЦЕ 1 представлены основные экономические показатели работы ФКП «ГкНИПАС».

ТАБЛИЦА 1

Основные экономические показатели работы предприятия.
№ п/п	Наименование показателя	ед. измерения	Факт 2012г.	Факт 2013г.	Темпы роста 2013г. к 2012г. (%)	Факт 2014г.	Темпы роста 2014г. к 2013г. (%)	Отклонение 2014г.                к 2013г. (+,-)
								Абсолют.   (в ед. изм.)	Относит. (%)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Объём реализации (объём продаж)	тыс. руб.	238810,1	249150	104,33	337800	135,58	88650,00	35,58
2.	Выпуск основной продукции в нат. выражении	шт.	48400	58800	121,49	68400	116,33	9600	16,33
3.	Полная себестоимость реализации продукции	тыс. руб.	207910	220670	106,14	306000	138,67	85330,00	38,67
4.	Затраты на 1 руб. реализации	руб. коп.	0,87	0,89	101,73	0,91	102,28	0,02	2,28
5.	Прибыль от реализации	тыс. руб.	30900,1	28480	92,17	31800	111,66	3320,00	11,66
6.	Рентабельность реализации продукции (услуг)	%	12,94	11,43	88,34	9,41	82,35	-2,02	-17,65
7.	Средне-годовая стоимость основных фондов	тыс. руб.	131210,6	138410,7	105,49	146870	106,11	8459,30	6,11
8.	Фондоотдача	руб./ руб.	1,82	1,80	98,90	2,30	127,77	0,50	27,77
9.	Фондоёмкость	руб./ руб.	0,55	0,56	101,11	0,43	78,26	-0,12	-21,74
10.	Фондовооруженность	руб./ чел.	205,02	209,71	102,29	206,86	98,64	-2,85	-1,36
11.	Фондорентабельность	%	23,55	20,58	87,37	21,65	105,23	1,08	5,23
12.	Среднесписочная численность работающих	чел.	878	880	100,23	889	101,03	9	1,03

 

13.	ФОТ работающих	тыс.  руб.	15680,3	20840,5	132,91	37650,9	180,66	16810,40	80,66
14.	Средняя зарплата одного работающего	тыс.  руб.	2041,71	2631,38	128,88	4419,12	167,94	1787,74	67,94
15.	Средняя зарплата одного рабочего	тыс.  руб.	1924,07	2027,23	105,36	3751,81	185,07	1724,58	85,07
16.	Выработка продукции на одного работающего	тыс./ чел.	373,14	377,50	101,17	475,77	126,03	98,27	26,03
17.	Выработка продукции на одного рабочего	тыс./ чел.	530,69	579,42	109,18	734,35	126,74	154,93	26,74

 

 

Организационная структура ФКП «ГкНИПАС»

    Организационная  структура полигона  является  линейно-функциональной.

Организационная структура управления – совокупность специализированных функциональных подразделений взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений (показывает состав, подчиненность и связи структурных единиц предприятия)

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические основы анализа трудовых ресурсов и их использования на предприятии.

Объем выпуска продукции на предприятии во многом зависит от обеспеченности рабочей силой  и эффективности её использования. Трудовые показатели нельзя анализировать как факторы, влияющие на объем выпуска продукции или её себестоимости. Необходимо их рассматривать самостоятельно и более обстоятельно.

Трудовыми показателями, характеризующими действенность предприятия, являются численность персонала и его социальная защищенность, рабочее время, производительность труда, фонд заработной платы и средняя заработная плата.

Основными задачами анализа являются:

- в части состава, движения и  использования рабочей силы –  изучение состава и структуры  численности персонала и влияние  изменения структуры на показатель  производительности труда, динамики  и причин движения;

- в части производительности  труда – выявление влияния  экстенсивных и интенсивных факторов, в частности внедрения новой  техники, использования рабочего  времени, изменения ассортимента  продукции и др.

- в части расходования фонда  и затрат на заработную плату  – выявление отклонений в расходовании  фонда заработной  платы и причин, вызвавших эти отклонения; динамика  роста (падения) средней заработной  платы; изучение структуры заработной платы по видам и выявление  непроизводительных выплат, связанных с недостатками производства и труда.

Целью анализа трудовых показателей является выявление резервов и неиспользованных возможностей и разработка мероприятий по приведению в действие ресурсов. Интенсификация общественного производства на современном этапе, повышение его эффективности и качества продукции предполагают максимальное развитие хозяйственной инициативы трудовых коллективов.

Основная задача трудовых коллективов состоит в том, чтобы выявить все факторы, препятствующие росту производительности труда, приводящие к потерям рабочего времени и снижающие заработную плату персонала.

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется двумя показателями:

1. Абсолютным отклонением фактического среднесписочного числа работников от плана, рассчитываемым прямым сопоставлением этих показателей.
2. Относительным отклонением от плана по среднесписочному числу рабочих с учетом  выполнения производственной программы выпуска продукции.

Административно-управленческий персонал необходимо проверить на соответствие фактического уровня образования каждого работника занимаемой должности и изучить вопросы, связанные с подбором кадров, их подготовкой и повышением квалификации.

Квалифицированный уровень работников во многом зависит от их возраста, стажа работы, образования и т.д. Поэтому в процессе анализа изучают изменения в составе рабочих по возрасту, стажу работы, образованию.

Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей: коэффициент оборота по приему рабочих; коэффициент оборота по выбытию; коэффициент текучести кадров; коэффициент постоянства состава персонала предприятия.

Большое внимание уделяется вопросам социальной  защищенности членов трудового коллектива, решение которых с развитием рыночных отношений все в большей степени возлагается на сами предприятия.

Социальная структура коллектива предприятия является важной характеристикой его социального развития. К показателям оценки результатов социального развития относятся:

1. Показатели условий труда и охраны здоровья.
2. Показатели культурных и социально-бытовых условий.
3. Показатели условий труда (режима труда и условия производства).
4. Общие показатели социальной стабильности.
5. Уровень образования и квалификации.
6. Показатели состояния производственной среды.

Наиболее типичными направлениями социальной защиты, определяемыми коллективными договорами, являются:

- оказание материальной помощи, в первую очередь, многодетным  семьям;

- установление компенсации особо  проявившим себя работникам, у  которых не было нарушений  трудовой дисциплины;

- при рождении ребенка одному  из родителей, работающих на предприятии, выплачивается пособие в определенной  сумме;

При увольнении работника, в связи с уходом на пенсию по возрасту, к юбилейным датам, свадьбе, отпуску и т.д. выплачивать им единовременное пособие;

- работникам предприятия, ведущим  индивидуальное строительство жилых  домов, садовых домиков, гаражей  осуществляется продажа материалов  с 50%  скидкой от заводской цены;

- отпуск материалов по сниженным  ценам;

- выдача пособий на лечение;

- в случае  необходимости проведения  работнику платных операций по  медицинским показаниям, связанных  с полученными травмами на  производстве во время работы, работодатель оплачивает стоимость таких операций и других затрат только при предоставлении соответствующих документов, подтверждающих стоимость, медицинского заключения, что данная операция является необходимостью вследствие получения травмы.

 

 

 

 

1. Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

 

Основные задачи анализа использования трудовых ресурсов состоят в том, чтобы наиболее точно оценить выполнение установленных заданий и выявить резервы дальнейшего роста производительности труда и экономного расходования фонда заработной платы, увеличения производства продукции.

 В связи с этим  при анализе использования трудовых  ресурсов следует обратить внимание  на правильную оценку соблюдения  установленного лимита численности  работающих, итогов выполнения установленных  заданий и темпов роста выработки  одного работника и одного  работающего, использования рабочего  времени, влияния целодневных и  внутрисменных простоев на производительность труда и объем продукции.

 С этой целью проводится  оценка обеспеченности предприятия  трудовыми ресурсами, эффективность  их использования, движение рабочей  силы, а также изучение степени производительности труда и факторы, влияющие на нее.

 Таким образом, в задачи  анализа использования трудовых ресурсов входят:

- в области использования рабочей силы – оценка обеспеченности предприятия необходимыми кадрами по численности, составу, структуре, уровню квалификации; установление соответствия профессионального состава и уровня квалификации работающих требованиям производства; изучение форм, динамики и причин движения рабочей силы, анализ влияния численности работающих на динамику продукции; проверка данных об использования рабочего времени и разработка мероприятий лучшего использования рабочего времени и по устранению непроизводительных затрат рабочего времени;

- в области производительности труда – установление уровня производительности труда по структурным подразделениям; сопоставление полученных показателей с показателями предыдущих периодов; определение экстенсивных и интенсивных факторов роста производительности труда; оценка факторов, влияющих на рост производительности труда; выявление резервов дальнейшего роста производительности труда и их влияние на динамику выпуска продукции.

 

 Трудовые ресурсы предприятия  являются главным ресурсом каждого  предприятия, от качества и эффективности  использования которого во многом  зависят результаты деятельности  предприятия и его конкурентоспособность. Трудовые ресурсы приводят в  движение материально-вещественные  элементы производства, создают  продукт, стоимость и прибавочный  продукт в форме прибыли.

 Отличие трудовых ресурсов  от других видов ресурсов предприятия  заключается в том, что каждый  наемный работник может отказаться  от предложенных ему условий  и потребовать изменения условий  труда и модификации неприемлемых, с его точки зрения, работ, переобучения  другим профессиям и специальностям, может, наконец, уволиться с предприятия  по собственному желанию.

 Организованные в профсоюзы  трудовые ресурсы выступают в  качестве субъекта переговоров  с администрацией об условиях  труда и его оплаты при заключении  коллективных договоров на предприятии.

 Кадровый состав или  персонал предприятия и его  изменения имеют определенные  количественные, качественные и  структурные характеристики, которые  могут быть с меньшей или  большей степенью достоверности.

Важнейшим условием успешной деятельности предприятия является достаточная обеспеченность его источниками живого труда, т.е. соответствующими категориями работников.

 

Анализ обеспеченности ФКП «ГкНИПАС» трудовыми ресурсами начинается с рассмотрения общей численности работников и сравнения этой величины с плановыми показателями (ТАБЛИЦА1)

 

ТАБЛИЦА 1

Анализ обеспеченности предприятия ФКП «ГкНИПАС»

трудовыми ресурсами

№ п/п	Категория персонала	Численность за 2013 год	Численность по плану	Численность за 2014 год	Фактически в %		Фактически в ед.изм. (+, -)
					к плану	к пред.году	к плану	к пред.году
1.	Всего в том числе	880	878	889	101,25	101,023	+11	+9
1.1.	- по основной деятельности, из них:   - рабочие в т.ч вспомогательные -служащие,  из них: -руководители - специалисты	868       721   210 147   40 107	866       720   210   146   41 105	877       728   210 149   41 108	101,27       101,11   100 102,05   100,0 102,85	101,03       100,97   100 101,36   102,5 100,9	+11       +8   - +3   - +3	+9       +7   - +2   +1 +1
1.2.	не основная деятельность	12	12	12	100,0	100,0	-	-