Аренда и лизинг как формы хозяйствования и лучшего использования капитала. 9

Содержание

1. Монополистическая конкуренция и ее эффективность.
1. Основные понятия монополистической конкуренции………………….….3
2. Дифференциация продукции при монополистической конкуренции…….4
3. Основные принципы дифференциации продукции…………………….…..5
4. Эффективность монополистической конкуренции. Краткосрочный

и долгосрочный период получения прибыли……………….………………….….7

2. Аренда и лизинг как формы хозяйствования и лучшего использования капитала.
1. Аренда………………………………………………………………..………11
2. Лизинг…………………………………………………………………..…….12
3. Виды и классификация лизинга………………………………………….…14
4. Преимущества и недостатки лизинга для различных субъектов…………17
3. Список литературы …………………………………………………..………..23

1. Монополистическая конкуренция и ее эффективность.

1. Основные понятия монополистической конкуренции

Основные положения теории монополистической конкуренции  были сформулированы Э. Чемберленом (США) и Д. Робинсоном (Великобритания). Эта  теория обосновывает устранение барьера  между конкуренцией и монополией, соединение их друг с другом, без  устранения различий между ними.

Поскольку монополистическая  конкуренция включает в себя переплетение моделей совершенной конкуренции  и монополии, можно выделить следующие  ее признаки:

• как и при совершенной конкуренции, в отрасли действует много фирм; 
• все фирмы имеют определенную возможность устанавливать цену на производимые ими товары, так как каждая из них реализует продукт, отличный от товаров других фирм;

• производство дифференцированного продукта (частично либо полностью заменяемого) позволяет фирме устанавливать на него цену и изменять ее в зависимости от действий конкурентов, производящих товары-субституты; 
• каждая фирма обладает относительно небольшой долей рынка;

• ограниченный контроль над ценами;

• невозможность тайного сговора, согласованных действий фирм с целью ограничения объема производства и искусственного повышения цен; 
• отсутствие взаимозависимости фирм в отрасли;

• самостоятельность фирм в определении своей структуры;

• свобода входа и выхода фирм из отрасли.

Монополистическая конкуренция  является, чуть ли не самой распространенной моделью современного рынка. В особенности это касается товаров народного потребления.

Монополистическая конкуренция – такой тип рыночной структуры, при котором множество фирм производят дифференцированные товары.[1]

2.  Дифференциация продукции при монополистической конкуренции

Дифференциация продукции – это организация сбыта схожих товаров с небольшими различиями, которые удовлетворяют одну и ту же потребность. Продукция этих фирм является близкой, но не полностью взаимозаменяемой, т.е. каждая из множества мелких фирм производит продукт, несколько отличающийся от продукции ее конкурентов. Эти различия обусловлены материалами, из которого они изготовлены, дизайном, качеством работы или другими показателями.[3]

По существу, монополистическая  конкуренция - это совершенная конкуренция  плюс дифференциация продукции, дающая каждому монополистическому конкуренту некоторую власть над рынком, так  как каждый конкурент, может слегка повышать цену, не теряя при этом своих традиционных покупателей. В тоже время его монопольная власть уменьшается пропорционально количеству конкурентов, предлагающих подобные товары и услуги.

Возможность дифференциации продукции ставит новые задачи, в которых продавцы должны четко решить, какие из продуктов производить и какие технологии использовать при их производстве, как проводить рекламу для повышения спроса на свой товар.

Дифференциация продукта в условиях монополистической конкуренции  приводит к тому, что вместо единого  рынка конкретного товара складывается сеть частично обособленных, но взаимосвязанных  рынков, где существует широкое разнообразие цен, издержек, объемов выпуска продукции  той или иной товарной группы. Отсюда следует, что на рынке монополистической  конкуренции соперничают в меньшей  степени через цены, чем через  всемерную дифференциацию продукта и услуг. Эта черта, называемая неценовой конкуренцией, является главной для данной структуры рынка.

Под неценовой конкуренцией понимают использование экономических и внеэкономических методов борьбы на рынке за увеличение и поддержание желательной величины спроса. Среди этих методов и приемов следует выделить: улучшение качества изделий, сервиса, рекламу, маркетинг, лоббизм и т.п., в то время как ценовая конкуренция – это способы борьбы конкурентов посредством снижения и повышения цен.

Дифференциация продукта позволяет предложить покупателям самые разнообразные по типу, стилю, марке, качеству товары и услуги. Когда этот процесс успешен, он позволяет фирме создать свой постоянный круг покупателей, которые предпочитают ее товары аналогам у конкурентов.[2]

3. Основные принципы дифференциации продукции

Выяснили, что неценовая  конкуренция чаще базируется на дифференциации продукции, а дифференциация продукции  возникает из-за существующих различий в качестве, сервисе и рекламе.

1) Качество.

Качество не является одномерной характеристикой, т.е. не сводится только к тому, плохой это товар или  хороший. Даже простые потребительские  свойства самых простых продуктов  удивительно разнообразны. Поэтому выбор приоритетов в основных потребительских качествах продукта открывает возможности для широкого разнообразия продуктов, и все они становятся, по своему, уникальны и находят своего потребителя – занимают свою нишу на рынке.

2) Мнимое качество.

Основой дифференциации продуктов  могут служить даже мнимые качественные различия между ними, т.е. с точки  зрения рыночного поведения потребителя  не имеет значения, действительно  ли отличаются товары. Главное – чтобы ему так казалось.

3) Условия и услуги.

Различия в сервисе  объединяют вторую (после качества) крупную группу факторов дифференциации продукции. Дело в том, что для  широкой группы продуктов, в особенности  для технически сложных потребительских  товаров и многих товаров производственного  назначения свойственен долговременный характер взаимодействия продавца и  покупателя. Эти товары должны исправно работать не только в момент покупки, но и на протяжении всего срока службы.

Полный цикл сервиса включает в себя предпродажное обслуживание; сервис в момент покупки и послепродажное обслуживание. В результате один и  тот же продукт, как бы разлагается  на целый спектр разновидностей, резко  отличающихся по своим сервисным  характеристикам и поэтому превращающихся вроде бы в совершенно разные товары.

3) Реклама.

Третья крупная группа факторов дифференциации продукта связана  с рекламой.  
Во-первых, реклама, проявляет скрытые в товаре отличия от аналогичных товаров.  
Во-вторых, реклама носит просто информационную функцию. Она является способом предоставления информации о наличии того или иного товара на рынке, его стоимости и качестве.

В-третьих, она способствует формированию новых потребностей.  
В-четвертых, реклама создает дифференциацию продукта там, где действительной разницы между ними нет. Так вот за мнимыми отличиями качества очень часто скрываются вполне реальные отличия в рекламной подаче товара, хотя потребитель об этом может и не подозревать.

Стоит отметить, что все  расходы фирм, связанные с неценовой  конкуренцией, включаются в издержки производства и соответственно в  цену и, следовательно, оплачиваются конечным потребителем-покупателем

В итоге рассмотрения возможностей по дифференциации продукции можно отметить следующие основные принципы:

- товары разного качества – это разные товары;

- товары, которые кажутся потребителю разными – это разные товары;

- товары, продаваемые в различных условиях – это разные товары;

- по-разному рекламируемые товары – это разные товары.[4]

Дифференциация продукции  обеспечивает фирмам известные монополистические  преимущества. Но существует еще одно свойство, определяющее монополистически конкурентный рынок: выход на такой рынок не блокирован никакими барьерами, за исключением препятствий связанных с дифференциацией продукции.

Иными словами, дифференциация продукта не только создает для фирмы  преимущества, но помогает защитить их от конкурентов.

4. Эффективность монополистической конкуренции.

Краткосрочный и  долгосрочный период получения прибыли

Теория монополистической  конкуренции выделяет краткосрочный  и долгосрочный периоды получения  прибыли.

а) Условия получения прибыли в краткосрочном периоде.

Анализ деятельности фирмы  на рынке протекает в два этапа. На первом этапе фирма находит оптимальные для себя объем и цены, соотнося свои предельные издержки и предельные доходы. На втором этапе фирма определяет, будет ли она производить свою продукцию в существующих рыночных условиях или более разумно закрыть предприятие. Конечный ответ зависит от того, насколько велик рыночный спрос и сможет ли он покрыть ее переменные издержки. Другими словами фирма сопоставляет рыночные цены и средние совокупные издержки при оптимальном объеме выпуска.[5]

Можно выделить условно следующие  варианты развития:

- TR>TC, или P>ATC — фирма получает положительную экономическую прибыль;

- TR=TC, или Р=АТС — фирма получает лишь нормальную прибыль, так называемое безубыточное производство, когда экономическая прибыль равна нулю;

- VC фирма получает отрицательную экономическую прибыль (убытки) в краткосрочном периоде, но может продолжать свое производство в надежде на изменение рыночных условий;

- VC=TR.

Если спрос на продукцию  фирмы слабый, и совокупный доход не покрывает переменных издержек фирмы, то наиболее разумным решением будет остановка предприятия, так как только в этом случае фирма сможет минимизировать свои убытки (убытки будут равняться совокупным постоянным издержкам фирмы).

б) Получение прибыли в долгосрочном периоде.

Если в краткосрочном  периоде у фирмы может существовать как прибыль, так и убытки, то в  долгосрочном периоде ситуация меняется.

На долговременном этапе  получение экономической прибыли  будет стимулировать вступление на рынок других фирм. Это приведет к следующему: 
– спрос на продукцию существующих фирм уменьшается, так как покупательский спрос распределяется на всех производителей, а число доступных товаров-заменителей увеличивается;

– приспосабливаясь к новым условиям, ранее существующие фирмы увеличат расходы на рекламу, на улучшение своих товаров и т.п., в результате чего средние издержки увеличатся.

Этот процесс будет  продолжаться до тех пор, пока не останется  экономических прибылей, привлекающих новые фирмы.

В результате в длительном периоде создается ситуация, присущая совершенно конкурентной фирме: ни прибыли, ни убытков (экономическая прибыль равна нулю). Наилучший объем для фирмы определяется MR=MC при Р>ATC_min.

Если фирмы отрасли  не получают в краткосрочном периоде  нормальной прибыли, то наименее эффективные предприятия скорее всего начнут покидать отрасль. Оставшиеся фирмы постараются снизить свои издержки, стимулировать спрос, повысить эффективность своего производства и смогут зарабатывать хотя бы нормальную прибыль.[5]

В тоже время отдельные  фирмы могут получать экономическую  прибыль и в долгосрочном периоде, если они:

- имеют патент на товар с уникальными характеристиками;

- размещаются в географически выгодном положении (мотели, станции техобслуживания, кафе, рестораны);

- разработали новую продукцию и применяют новую технологию.

5. Преимущества и недостатки монополистической конкуренции

Можно сделать вывод, что у монополистического рынка существуют как свои преимущества, так и недостатки.

К преимуществам следует  отнести:

- дифференциация продукции расширяет возможности выбора потребителя;

- сильная конкуренция удерживает цены близко к уровню предельных издержек, которые находятся на минимально возможном для дифференцированной продукции уровне (хотя и несколько выше, чем на рынке совершенной конкуренции);

- рыночная власть отдельной фирмы сравнительно мала, так что фирмы, большей частью, получают, а не устанавливают цены;

- это рынок наиболее благоприятный для покупателей.

О недостатках рынка монополистической  конкуренции можно сказать следующее.

Как правило, фирмы, действующие  в условиях монополистической конкуренции, малы как относительно, так и абсолютно. Размер фирм жестко ограничен быстрым  появлением убытков от масштаба производства (отрицательный эффект масштаба производства). И если существующие фирмы полностью используют возможности экономии на масштабе производства, то отраслевое предложение вырастет за счет входа в отрасль новых фирм, а не за счет расширения деятельности старых.

Малые размеры и предопределяют основные недостатки этой структуры  рынка.

Нестабильность рыночных условий и неопределенность малого бизнеса. Если рыночный спрос слаб, то это может привести к финансовым потерям, банкротству, выходу из отрасли. Если рыночный спрос силен, то это  усиливает приток новых фирм в  отрасль и ограничивает получение  прибылей выше нормального у фирм действующих.[6]

Малые размеры фирм и жесткое  действие рыночных сил ограничивают финансовые возможности для риска и для инновационной деятельности.

2. Арена и лизинг как формы хозяйствования и лучшего использования капитала.

1. Аренда

Аренда - это один из способов использования  частной собственности.

Если прежде аренда служила средством  эксплуатации, вела экономику по экстенсивному  пути развития, то сегодня аренда наоборот повышает степень экономической  свободы, дает шанс малому бизнесу на успех и стабильное существование, интенсифицирует развитие экономики.

Аренда это форма хозяйствования, основанная на передаче в срочное и возмездное пользование основных фондов и оборотных средств на началах добровольности и равноправия сторон в целях выпуска продукции (работ, услуг) и получения дохода.

Аренда используется для  обеспечения сезонных работ, например в сельском хозяйстве. Предметами аренды могут быть земельные участки, машины, оборудование, различное недвижимое имущество, выставочные, производственные и другие помещения,  находящиеся  в государственной, муниципальной, и частной собственности, а также  разнообразные товары длительного  пользования.[8]

Преимущества аренды:

- договоренность основных отношений  арендатора и арендодателя, их  полное равноправие, а значит  и устойчивый характер;

- фиксированная арендная плата,  позволяющая развиваться арендатору, получать более высокий доход; 

- полная самостоятельность арендатора  в организации производства, оплате труда, трудовом распорядке;

- возможность улучшения и приращения  основных средств, с последующим  возмещением затрат.

Арендатор, используя арендованное имущество, экономит собственные средства и получает доход от этого, и собственно деятельности, осуществляемой на основе эксплуатации арендованного имущества.

2. Лизинг

Конкурентная борьба на рынке, развитие технического прогресса требуют  от предприятия значительных средств  на обновление фондов. Развитие производства невозможно без обновления основных средств  предприятия. 
Дефицит оборотных средств - явление распространенное. Перед руководителем стоит задача, как пополнить оборотные средства с целью приобретения внеоборотных активов, каким образом использовать привлеченные средства, инвестиции? Перед высшим руководством предприятия в первую очередь стоят вопросы долгосрочного финансового планирования денежных потоков. Для приобретения основных средств необходимы инвестиции. Собственные средства? Кредит? Или лизинг? Один из видов инвестиционной деятельности - это использование финансовой аренды - лизинга.

Лизинг - мощный инструмент разумного управления денежными  потоками. Он удобен с точки зрения гибкости, как оформления, так и  выплат.

Лизинг - это комплекс возникающих  имущественных отношений, связанных  с передачей оборудования в пользование  после его приобретения у производителя.

Лизинг представляет собой вложения средств на возвратной основе, то есть предоставление средств на определенный период, арендодатель получает их обратно  в установленное время, тем самым, являясь формой аренды. При этом за свою услугу он получает вознаграждение в виде комиссионных.[7]

Суть лизинговой операции заключается в следующем. Потенциальный лизингополучатель, у которого нет свободных финансовых средств, обращается в лизинговую компанию с предложением о заключении лизинговой сделки. Согласно этой сделке лизингополучатель выбирает продавца, располагающего требуемым имуществом, а лизингодатель приобретает его в собственность и передает его лизингополучателю во временное владение и пользование за оговоренную в договоре лизинга плату. По окончании зависимости от его условий имущество возвращается лизингодателю или переходит в собственность лизингополучателя.

Лизинговая операция выгодна всем участвующим: одна сторона получает кредит, который выплачивает поэтапно, и нужное оборудование; другая сторона - гарантию возврата кредита, так как  объект лизинга является собственностью лизингодателя или банка, финансирующего лизинговую операцию, до поступления  последнего платежа.

В лизинговой сделке обычно участвуют  несколько субъектов:

Лизингодатель (арендодатель) - физическое или юридическое лицо, которое  за счет привлеченных и (или) собственных  денежных средств приобретает в  ходе реализации договора лизинга в  собственность имущество, и предоставляет  его лизингополучателю в качестве предмета лизинга, за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях (во временное владение и  пользование, с переходом или  без перехода к лизингополучателю  права собственности на предмет  лизинга).[7]

Лизингополучатель - физическое или  юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано  принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и  в пользование в соответствии с договором лизинга;

Продавец - физическое или юридическое  лицо, которое в соответствии с  договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный  срок имущество, являющееся предметом  лизинга. Продавец обязан передать предмет  лизинга лизингодателю или лизингополучателю  в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя  в пределах одного лизингового правоотношения.

Помимо основных субъектов лизинга  на рынке лизинговых услуг можно  выделить и специальные субъекты, такие как:

Банк (или другое кредитное учреждение), предоставляющее средства на приобретение предмета договора.

Страховые компании, осуществляющие страхование всевозможных рисков, возникающих  при лизинговой сделке (страхование  имущества лизингодателя, кредитов, предоставляемых лизингодателю  кредитным учреждением, от возможных  рисков неплатежей и многое другое).

3. Виды и классификация лизинга

Лизинг целесообразно классифицировать по следующим признакам: по составу  участников, по типу арендуемых активов, по степени окупаемости, по условиям амортизации, по объему обслуживания, по сектору рынка, по целевому назначению, по организационным формам управления, по платежам, по намерениям участников, по способу финансирования, по степени  окупаемости, по продолжительности, по характеру взаимодействия участников и т.д.

По способу финансирования различают  следующие виды лизинга:

Лизинг, финансирующийся за счет собственных  средств лизингодателя.

Лизинг, финансирующийся за счет привлеченных средств (средств инвесторов).

Раздельно финансирующийся лизинг, частично финансирующийся лизингодателем.

Лизинг различают по объему обслуживания передаваемого в лизинг имущества:

Чистый лизинг, если все обслуживание передаваемого в лизинг имущества  берет на себя лизингополучатель.

Лизинг с полным набором услуг, когда на лизингодателя возлагается  полное обслуживание арендуемого имущества.

Лизинг с частичным набором  услуг, когда на лизингодателя возлагаются  лишь отдельные функции по обслуживанию имущества.

Лизинг различают по продолжительности:

Краткосрочный лизинг, сроком до 1 года.

Среднесрочный лизинг, сроком от 1 до 3 лет.

Долгосрочный лизинг, сроком более 3 лет.

Лизинг классифицируют по целевому назначению:

Действительный лизинг.

Фиктивный лизинг. Преследуется цель получения большей прибыли за счет налоговых и амортизационных  льгот.

Лизинговые операции различают  в зависимости от условий амортизации:

Лизинг с полной амортизацией и  соответственно с выплатой полной стоимости  объекта лизинга.

Лизинг с неполной амортизацией, и, следовательно, с неполной выплатой стоимости арендуемого имущества  арендатором.

Лизинг различают - по степени окупаемости:

Лизинг с полной окупаемостью, при  котором в ходе срока действия одного договора происходит полная выплата  лизингодателю стоимости арендуемого  имущества.

Лизинг с неполной окупаемостью, когда в течении - срока лизинга окупается только часть арендуемого имущества.

Лизинг классифицируют по характеру  взаимодействия участников:

Классический лизинг - трехсторонняя  лизинговая операция (поставщик - лизингодатель - арендатор).[9]

Возвратный лизинг. При возвратном лизинге, сталкиваясь с проблемой  недостатка финансовых активов, арендатор  может передать основные средства в  собственность лизингодателю с  последующей их арендой. В этом случае арендатор возвращает часть денежных средств, затраченные ранее на приобретение капитальных товаров и в тоже время продолжает ими пользоваться, выплачивая при этом надлежащую арендную плату, включающую стоимость проведения лизинговой операции и часть получаемых в ее ходе налоговых льгот.

Сублизинг, при котором большая (доля по стоимости) сдаваемого в лизинг актива берется в аренду у третьей стороны (инвестора).

Лизинг различают по намерениям участников:

Срочный лизинг - одноразовый (на один срок) лизинг.

Возобновляемый лизинг - продлевающийся по истечении первого срока контракта.

Лизинг различают по составу  его участников:

Прямой лизинг, при котором собственник  имущества самостоятельно передает его в лизинг. Прямой лизинг может  быть только двухсторонним и организуется двумя участниками: лизингодателем и арендатором, однако в большинстве  случаев, лизинговые операции являются многосторонними отношениями.

Косвенный лизинг - когда в лизинговой операции помимо лизингодателя и  лизингополучателя участвуют другие хозяйственные субъекты. Косвенный  лизинг можно классифицировать как:

трехсторонний лизинг; Классическая, трехсторонняя лизинговая операция (поставщик - лизингодатель - арендатор) представляется как передача арендатору предмета лизинга происходит через посредника - лизингодателя. Поэтому, выделяют трех основных участников: лизингодателя, арендатора и продавца передаваемых в лизинг активов. Лизингодатель, приобретает предмет лизинга и предоставляет его в аренду арендатору. Выполнению действий лизингодателя, в большей степени, подчинена организация лизинговой операции. При этом, продавец, продает лизингодателю активы, которые арендатор, получает у лизингодателя в аренду.[9]

многосторонний лизинг - с числом участников от 4 до 7 и более (лизинг с участием внешних инвесторов, субарендаторов и т.д.) В многостороннем лизинге  присутствуют второстепенные участники, обслуживающие лизинговые отношения: банк, кредитующий приобретение предметов  лизинга лизингодателем и обслуживающий лизинговую операцию; страховая компания, страхующая арендуемое имущество; "внешние инвесторы", финансирующие лизинг; посредники (в том числе и финансовые), предоставляющие дополнительные услуги в подготовке и проведении лизинговой операции. Все они обеспечивают стабильность подготовки и проведения лизинговой операции.

Лизинг классифицируют по организационным формам управления:

В зависимости от состава участников лизинга, разделяют:

Управление прямым лизингом.

Управление косвенным лизингом.

В зависимости от количества управляемых  участников, аналогично классификации  по количеству участников, различают:

в прямом лизинге:

управление только двухсторонним лизингом;